Programa Operativo Anual 2016 CONTRALORÍA MUNICIPAL Visión. Ser el órgano de Vigilancia y Control de que se apliquen los recursos del gasto público debidamente, y establecer un nexo de comunicación entre la ciudadanía y el Ayuntamiento para sus denuncias, quejas y sugerencias respecto a la prestación de los Servicios Públicos y actuación de funcionarios y empleados para que se dirijan con ética y profesionalismo. Misión. Organizar y coordinar el Sistema Municipal de control y evaluación gubernamental, vigilar la correcta aplicación del ejercicio del gasto público municipal y atender toda denuncia, queja y sugerencia ciudadana. Valores. Conducirse dentro del marco social, priorizando los valores de Responsabilidad Institucional, Imparcialidad, Equidad, Honestidad, Responsabilidad Social, Solidaridad y Lealtad hacia la ciudadanía y a la administración pública municipal. 1
Índice Introducción.. 3 Marco Jurídico 3 Antecedentes.. 3 Justificación..... 4 Tabla de Objetivos. 6 Objetivos Estrategias Acciones Organización 12 Organigrama Estimación y Asignación de Recursos Presupuesto Ingresos Presupuesto Egresos Presupuesto Programático Referencias Bibliográficas 13 2
Introducción. La sociedad actual demanda una administración Pública eficiente, honesta y confiable, que impulse la participación de los ciudadanos en el quehacer gubernamental, es por ello que con la voluntad de desarrollar una mayor capacidad de respuesta, resulta necesario fortalecer la estructura básica de su funcionamiento, para lograr que los recursos y acciones sean efectivos y eficientemente ejecutados. Solo mediante el fomento de una nueva cultura sobre el servicio público, normada por principios y valores trascendentes, se estará en condiciones de responder a los reclamos de la sociedad. Marco Jurídico. Reglamento Orgánico de la Administración Pública del Municipio de Acámbaro, Gto. Ley Orgánica para los Municipios del Estado de Guanajuato. Ley de Responsabilidades Administrativas de los Servidores Públicos del Estado de Guanajuato. Ley de los trabajadores al servicio del estado y los municipios. Antecedentes. La Contraloría Municipal fue iniciada a propuesta del H. Ayuntamiento en el año de 1997 el día 1 de mayo, siendo integrada por un Contralor, Auditor y una secretaria; esta dependencia tenía como objetivo especifico el prevenir y vigilar la aplicación de los recursos públicos municipales. Posteriormente en el año de 1998 se crea la Contraloría Social como un área interna que permitiera atender las quejas y/o denuncias de la ciudadanía con respecto a la aplicación de los recursos municipales; este mismo año se integraron supervisores de Obra Pública, lo que permitió tener un control de la aplicación de la obra, teniendo una revisión ocular física de las mismas. 3
El personal que se adhirió al equipo hasta la fecha labora a través de contratos. La contraloría Municipal a la fecha cuenta con el siguiente personal: 1 Contralor 1 Auxiliar Administrativo 1 Auditor 1 Auxiliar de Auditor 1 Contralor Social 1 Supervisor de Obra 2 Auxiliares de Supervisión de Obra (Contrato de Honorarios) 1 Asesor Jurídico (Contrato de Honorarios) 1 Auxiliar de Jurídico (Contrato de Honorarios) Justificación. Con la certeza de que la ciudadanía requiere seguridad y garantías sobre el servicio administrativo público, en sus funcionarios, servidores y trabajadores y la correcta aplicación de los recursos públicos, el área de la Contraloría Municipal fue creada para atender leal, honesta, legal, imparcial y profesionalmente todas aquellas denuncias y/o quejas presentadas por la ciudadanía. Vigilar respetuosa y meticulosamente que los recursos públicos municipales sean debidamente aplicados y ejecutados. En virtud de garantizar una atención a la sociedad esta dependencia crea el área de Contraloría Social, encargada de recibir las quejas y/o denuncias contra servidores, funcionarios o empleados de la administración municipal, las cuales pueden ser presentadas de manera escrita, en forma personal o formatos ubicados en el buzón que se encuentra en Palacio Municipal. 4
De acuerdo al Art 132 de la Ley Orgánica Municipal para el estado de Guanajuato, la Contraloría Municipal, a fin de cumplir con sus atribuciones contemplara por lo menos con las siguientes áreas: Auditoria Quejas y Denuncias Supervisión de Obra Jurídico De los cuales, los que corresponden a Contrato de Honorarios, se renuevan de acuerdo a su periodo de vigencia y de los que se solicita que se Presupuestara como Salarios, lo cual no ocasionaría un gasto representativo para el Ayuntamiento, ya que el egreso que generaría ya se encuentra presupuestado en el rubro de Honorarios Asimilados, dentro del Presupuesto de Egresos de Contraloría Municipal, solo se realizaría el cambio de cuenta contable y así el beneficio redundaría en mayor confianza de los funcionarios públicos en su trabajo y de una continuidad de las labores de cada uno de ellos. 5
CONTRALORIA MUNICIPAL Programa Operativo Anual 2016 Tabla de Objetivos Objetivo General: programas de trabajo y el cumplimiento de sus objetivos, además de revisar y evaluar el grado de eficacia y eficiencia con que las alcanzan sus metas y objetivos, haciendo las recomendaciones que sean necesarias para mejorar su funcionamiento integral. Objetivo 6
programas de trabajo. 1.- Revisar durante 36 meses las finanzas del municipio en cuanto se envíen de la dependencia que ejerce el recurso, aplicando 12 anualmente. Revisiones ENERO A Recibir mensualmente el reporte de la cuenta pública por parte de Tesorería Municipal. Revisar la documentación comprobatoria para verificar la aplicación del recurso público. Determinar a través de un oficio si existen alteraciones u observaciones con este respecto. Recibir, analizar y atender las observaciones hechas por el OFS que sean canalizadas a la Contraloría Municipal. Se solicita la cuenta pública a la Tesorería Municipal ingresos diariamente y de egresos cada mes. Diariamente y de egresos cada mes. El área de auditoría se encarga de revisar documentación recibida mensualmente. la Se hacen las observaciones pertinentes y se emiten los oficios correspondientes a las áreas y que presenten emiten los oficios correspondientes a las áreas y que presenten anomalías. Se espera la remisión del oficio para las correcciones observadas Posterior al procedimiento natural del OFS ante y Congreso Local, se recibe el documento de observaciones las cuales pueden estar solventadas o no contestadas por las áreas, para iniciar el procedimiento administrativo correspondiente. 7
Objetivo programas trabajo. de 2.- Una Auditaría aleatoriamente a los departamentos de la Administración Municipal con el objeto de verificar las finanzas de la Administración Municipal durante 3 años. Auditorias ENERO A Recibir reportes financieros de las áreas de la administración pública a través de la Tesorería Municipal. Revisar la documentación comprobatoria para auditar la aplicación de los recursos públicos para programar auditoria aleatoria de los recursos públicos. Mensualmente se recibe el reporte financiero de la administración pública. Revisar la documentación debidamente clasificada por ingresos y egresos, para llevar a cabo una programación aleatoria de los rubros a revisar. Objetivo programas trabajo. de 3.- Llevar a cabo 150 revisiones a las Obras Ejecutadas en el Municipio, 50 por año. Revisiones ENERO A Recibir los contratos convenidos por la Dirección de Obras Públicas con personas físicas o morales para la ejecución de obras. Calendarizar semanalmente la supervisión de las obras en ejecución. Revisar con el área de Obras Públicas de la Contraloría Municipal los contratos de obra, para determinar observaciones en su elaboración, tiempo-costo. Se recibe por parte de Obras Públicas el contrato de obra convenido entre el municipio y el contratista para tener información detallada de cada obra asignada. Los supervisores de obra acuden a realizar verificaciones físicas de la ejecución de la obra. Bimestralmente los supervisores de obra entregan un reporte detallado de las observaciones encontradas en cada obra. 8
Objetivo 4.-Recibir y dar seguimiento a toda queja y denuncia presentada a la Contraloría Municipal, 90 quejas, 30 por año. Quejas ENERO A Recibir y atender las quejas presentadas por ciudadanos ya sea de manera escrita, personal y/o a través de los formatos ubicados en el buzón de quejas ubicado en Palacio Municipal. Revisar detalladamente las quejas y denuncias presentadas para emitir un dictamen del caso en particular y determinar las responsabilidades administrativas. Revisar semanalmente el buzón de quejas y denuncias ubicado en Presidencia Municipal. Analizar las quejas y denuncias para investigar los casos descritos, recopilando las pruebas que permitan determinar las responsabilidades administrativas. Objetivo 5.-Aplicar 24 revisiones para verificar que todo programa de Gobierno Federal, Estatal y Municipal se apegue a las reglas de operación para lograr el objeto del programa, 8 por año. Revisiones ENERO A Verificar que las reglas de operación de cada programa aplicado en el municipio estén vigentes y cubiertas por los beneficiarios y el nivel de gobierno involucrado. Durante la ejecución de los programas y a través de la aplicación de los recursos se va observando la integración de información: a) Listas de beneficiarios, requisitos cubiertos por estos, estudios socioeconómicos. b) Participación económica por parte de beneficiarios y gobiernos en los niveles que corresponda, federal, estatal y municipal. 9
Objetivo 6.- Realizar 24 verificaciones para evaluar el desempeño del servidor público, para que realice su trabajo apegado a la legalidad, 8 por año. Verificaciones ENERO A Verificar que las reglas de operación de cada programa y acción, se apeguen a lo ejecutado. Analizar lo ejecutado. Objetivo 7.- Cumplir con 27 visitas a los departamentos de la Administración Municipal, 9 por año. Visitas DE MARZO A NOVIEMBE Visitas aleatorias y revisión de las metas de cada departamento. Llevar a cabo el análisis de los programas. Objetivo 8.-Radicación y substantación de 6 procedimientos de responsabilidad administrativa. Procedimientos Estudio de los pliegos de observaciones y denuncias presentadas. Llevar a cabo el procedimiento de acuerdo a la Ley de Responsabilidades Administrativas de los Servidores Públicos del Estado de Guanajuato. 10
Objetivo 9.-Efectuar 100 asesorías internas y externas dentro de la Contraloría Municipal. Asesorías ENERO A Recibir las solicitudes, así como lo requerido por la misma Contraloría Municipal. Estudio y Análisis de las mismas. Objetivo 10.-Formalizar 05 capacitaciones sobre el tema de Contraloría Social. Capacitaciones Acudir periódicamente a las capacitaciones que gobierno estatal o federal ofrezca con referencia a la Contraloría Social. Recibir las invitaciones que emitan los gobiernos federal o estatal para asistir a las capacitaciones referentes a la Contraloría Social, normativa, reglamentos, legislaciones, procedimientos y sanciones. 11
Plantilla de Personal de Contraloría. CONTRALORIA MUNICIPAL ESTAMOS PARA ATENDERLOS!!! C.P. Miguel Enrique Castro Barrera Contralor Municipal C. Rita Camacho Sánchez Auxiliar Administrativo C.P. Silvia Elena Bernal Gutiérrez Auditor C. Marco Antonio Anchondo Zúñiga Evaluación y Control de Obra Lic. José Jesús Sánchez Escamilla Asesor Jurídico T.S. E. Leticia Martínez Iturria Contralor Social Recepción de Quejas, Denuncias y Sugerencias C. María Alejandra Ferrusca Romero Auxiliar de Auditoria Auxiliar Asesor Jurídico C. Erasmo Bravo Alejandre Aux. Supervisor de Obra Referencias bibliográficas. Aux. Supervisor de Obra 12
Reglamento Orgánico de la Administración Pública del Municipio de Acámbaro, Gto. Ley Orgánica para los Municipios del Estado de Guanajuato. Ley de Responsabilidades Administrativas de los Servidores Públicos del Estado de Guanajuato. Ley de los trabajadores al servicio del estado y los municipios. 13