REPÚBLICA DE NICARAGUA UNIDAD DE ANÁLISIS FINANCIERO RESOLUCION No. UAF-N-002-2013 NORMATIVA PARA OFICIALES DE CUMPLIMIENTO EN PLD/FT/FP DE LOS SUJETOS OBLIGADOS REGULADOS POR LA UAF. Dirección Rotonda Centroamérica 700mts al Oeste. Edificio Vista Development. -Managua, Nicaragua Teléfono: +505.2255.8333 1 de 23
NORMATIVAS APROBADAS POR LA UAF EN RESOLUCION No. UAF-N-001-2013 (Normativa de Registro SO) RESOLUCION No. UAF-N-002-201 (Normativa para OFC) RESOLUCION No. UAF-N-003-2013 (Normativa PLD/FT/FP) RESOLUCION No. UAF-N-004-2013 (Normativa de Supervisión SO) RESOLUCION No. UAF-N-005-2013 (Normativa de Reportes UAF) Decreto 17-2014 Inmovilización de fondos por Financiamiento al Terrorismo 2 de 23
CARGO DE OFICIAL DE CUMPLIMIENTO EN Todo SO, deben contar con un Oficial de Cumplimiento en PLD/FT/FP, cargo que también se podrá denominar: Administrador de Gerente de Cumplimiento PLD/FT/FP 3 de 23
SUSTITUCIÓN TEMPORAL DEL OFICIAL DE CUMPLIMIENTO. Todo Sujeto Obligado debe contar con funcionarios con la capacidad necesaria para sustituir interinamente al Oficial de Cumplimiento en PLD/FT/FP en caso de ausencia temporal. 4 de 23
SUPLENTE DEL OFICIAL DE CUMPLIMIENTO. Los Sujetos Obligados que cuenten a nivel nacional con más de 30 funcionarios, empleados o colaboradores, deberán nombrar a un Suplente del Oficial de Cumplimiento en PLD/FT/F P. 5 de 23
FUNCIONES DEL OFICIAL DE CUMPLIMIENTO EN 1. Fungir como contraparte o enlace directo e inmediato ante la UAF 2.Elaborar, actualizar e implementar, en conjunto con las áreas pertinentes el Programas y Planes 3.Participar en la evaluación periódica de riesgo de LD/FT/FP, desarrollo de políticas, procedimientos, controles internos y matrices para la gestión de estos riesgos. 6 de 23
FUNCIONES DEL OFICIAL DE CUMPLIMIENTO EN 4.Presentar a la máxima autoridad del S.O. Informes cuatrimestrales, el OFC llevará un registro en el que archivará los Informes. 5.Remitir a la UAF en sobre cerrado y con carácter confidencial, copia del informe Cuatrimestral. 6.Dar seguimiento a la implementación de las recomendaciones en PLD/FT/FP señaladas por los órganos de fiscalización, supervisión, auditores internos y evaluadores profesionales independientes. 7 de 23
FUNCIONES DEL OFICIAL DE CUMPLIMIENTO EN 7.Atender los requerimientos de información que presenten autoridades judiciales y la UAF. 8.Revisar las bases de datos de clientes y transacciones del S.O, contra Listas Especiales. 9.Ejecutar, de manera inmediata, las medidas y acciones derivadas de las Listas Especiales del Consejo de Seguridad de Naciones Unidas. 8 de 23
FUNCIONES DEL OFICIAL DE CUMPLIMIENTO EN 10.Analizar, con enfoque de riesgo y de manera periódica, los segmentos de mercado a los que pertenecen los clientes y productos. 11.Proponer y monitorear el cumplimiento de políticas, procedimiento y controles internos de la DDC basada en riesgo. 12.Colaborar con la Gerencia General, Gerencias de Sucursales y Servicio al Cliente del Sujeto Obligado, para implementar la DDC de Clientes. 9 de 23
FUNCIONES DEL OFICIAL DE CUMPLIMIENTO EN 13.Colaborar con los responsables de las áreas de Recursos Humanos y de Seguridad del Sujeto Obligado, para implementar DDC de conozca a su Empleado. 14.Colaborar con los responsables de las áreas Gerencial, Administrativa y Financiera del Sujeto Obligado, para implementar la política de Conozca a su Proveedor. 15.Colaborar con el responsable del área de Procesos, Negocios y/o Mercadeo del Sujeto Obligado, previo al lanzamiento de nuevos productos, para el análisis de riesgo 10 de 23
FUNCIONES DEL OFICIAL DE CUMPLIMIENTO EN 16.Verificar la actualización periódica de la documentación y el Perfil Integral del Cliente (PIC) y su nivel de Riesgo 17.Participar en el desarrollo e implementación de políticas, sistemas y procedimientos para el monitoreo y detección temprana de actividades inusuales y sospechosas. 11 de 23
FUNCIONES DEL OFICIAL DE CUMPLIMIENTO EN 18.Administrar los procedimientos y controles para la seguridad, confidencialidad y análisis de informes internos de reporte de operaciones inusuales y/o sospechosas. 19.Analizar y documentar las operaciones inusuales y/o sospechosas detectadas a fin de evaluar y determinar si procede la emisión de un ROS. 12 de 23
FUNCIONES DEL OFICIAL DE CUMPLIMIENTO EN 20.Revisar, preparar, firmar, presentar y remitirá la UAF los Reportes de Operaciones Sospechosas (ROS), con la debida calidad, confidencialidad, seguridad. 21.Administrar los sistemas y controles internos para monitorear, detectar, registrar y reportar las Transacciones en Efectivo (RTE). 22.Proponer políticas y verificar la implementación de procedimientos para un adecuado registro, conservación y seguridad de los documentos a disposición de las autoridades judiciales y la UAF. 13 de 23
FUNCIONES DEL OFICIAL DE CUMPLIMIENTO EN 23.Tener acceso a los registros y expedientes de los clientes y a cualquier otra información que sea necesaria para el ejercicio de sus funciones. 24.Informar de manera inmediata a la máxima autoridad del Sujeto Obligado, hechos o hallazgos significativos sobre cualquier situación grave o relevante relacionada al tema de 14 de 23
FUNCIONES DEL OFICIAL DE CUMPLIMIENTO EN 25.lnformar a la UAF, de manera inmediata, hechos que impidan significativamente el adecuado desempeño de su labor. 26.Participar en el desarrollo y ejecución de planes internos de capacitación en materia PLD/FT/FP en los niveles de inducción, sensibilización, actualización, reforzamiento y especialización. 15 de 23
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PROCEDIMIENTO PARA COTEJO DE LISTAS DEL CSNU DECRETO 17-2014. UAF Difunde las Listas a los SO SO Recibe las Listas Coincidencia Cotejo de Listas No Notificación a La UAF Si Inmovilización Temporal Inmediata. Notifica a Autoridad Judicial 17 de 23
PROCESO DE SUPERVISIONES. Cumplimiento Técnico Efectividad 6 Pilares Normativa 003-2013 UAF-PLD/FT/FP Cuan Bien Conozco mis Riesgos. Cantidad y Calidad ROS. Evaluación a la Efectividad en la Implementación. Análisis y Evaluación de Riesgos (Matrices) Sistema de Monitoreo Detección, Análisis y Escalamiento. Que hice mal y puedo corregirlo? Que Hice bien y Puedo Mejorarlo? 18 de 23
PRINCIPALES OBLIGACIONES DEL SUJETO OBLIGADO Sujeto Obligado Implementar un Programa y Planes de Reportar Operaciones Inusuales o Sospechosas. Manual POA PAC Código de Conducta Evaluación a la Efectividad en la Implementación. 19 de 23
PRINCIPALES OBLIGACIONES DEL SUJETO OBLIGADO Sujeto Obligado Implementar un Programa y Planes de Reportar Operaciones Inusuales o Sospechosas. Manual POA PAC Código de Conducta Evaluación a la Efectividad en la Implementación. 20 de 23
INFORME CUATRIMESTRAL Debe ser presentado dentro de la primera quincena del mes posterior al cuatrimestre que corresponda y debe contener:: a. 0bjetivos del informe. b. Consideraciones sobre el ambiente de trabajo, limitaciones y obstáculos en la implementación del Programa y Planes c. Resultados de la implementación del Programa y Planes PLD/FT/ FP. d. Resumen de hallazgos y oportunidades de mejoras, según aplique, al Programa y Planes PLD/FT/F P indicados perla UAF, por Auditoría Interna y por la revisión profesional independiente. e. Compromisos de mejoramiento de las áreas revisadas. f. Grado de cumplimiento de los procedimientos PLD/FT/FP por parte de los empleados y aplicación del Código de Conducta por el tema. g) Estadísticas de sanciones administrativas internas aplicadas. 22 de 23
INFORME CUATRIMESTRAL h. Estadísticas de sanciones impuestas por la UAF por incumplimientos y deficiencias en materia i. Estadísticas de reportes presentados ante la UAF. j. Estadísticas de requerimientos de información de autoridades judiciales y de la UAF en materia k. Estadísticas de directivos, gerentes y empleados capacitados en el tema l. Seguimiento a las acciones correctivas reportadas en el respectivo informe precedente. m. Recomendaciones para fortalecimiento, mejoramiento y/o ajustes al Programa y Planes PLD/FT/FP. n. Necesidades adicionales de recursos. o. Conclusiones. 23 de 23
CONFIDENCIAL Y PROTECCIÓN LEGAL. Conforme el articulo doce de la Ley No. 793, el Oficial de Cumplimiento en PLD/FT/FP debe guardar completa confidencialidad sobre los reportes que haga a la UAF y está exento de responsabilidad administrativa, civil o penal, según corresponda, por el suministro de información. Esta obligación de confidencialidad y este derecho a la protección legal prevalece aún con posterioridad al cese del desempeño del cargo o empleo. 24 de 23
VIGENCIA, APLICACIÓN Y TRANSITORIEDAD DE LA NORMATIVA. 1. vigencia a partir de su publicación en La Gaceta, Diario Oficial. 2.Los SO tendrán 30 días calendario, contados a partir de la publicación de la presente Normativa en La Gaceta, Diario Oficial, para remitir a la UAF la información prevista en el articulo 3, inciso 5 de la presente Normativa. 3.Los SO tendrán 60 días calendario, contados a partir de la publicación de la presente Normativa en La Gaceta, Diario Oficial, para tener implementadas todas las funciones previstas en el artículo 9 de la presente Normativa. 4.El primer informe cuatrimestral, previsto en el artículo 9, numerales 4 y 5, será el correspondiente al periodo de septiembre a diciembre del año 2013 y una copia del mismo será remitida a la UAF en la segunda quincena del mes de enero del 2014. 25 de 23
CONCLUSION Solamente con una actitud beligerante, asertiva y consiente de todos los actores del Sistema Nacional e Prevención de Lavado de Dinero. Podremos Mejorar la efectividad en la Detección y Prevención de este ilícitos, que atenta contra la Sanidad y Seguridad de Economía Nacional. Donde seguramente ganamos todas y todos los ciudadanos Nicaragüenses! 26 de 23
Muchas Gracias 27 de 23