Desafíos para la gestión de cooperativas de Ahorro y Crédito en Latinoamérica Álvaro Durán Vargas Santiago de Chile / 23 de noviembre de 2007
Algunos datos interesantes Número de CACs en AL: Aprox. 7.262 Número de CACs supervisadas: 2.896 Países de AL en los que se supervisan CACs: 12 En todos los países se ha emitido normativa especializada en cartera de crédito y su respectiva valuación (provisiones) que consideran el microcrédito Fuente: Regulación y Supervisión de Cooperativas en América Latina y el Caribe. Confederación Alemana de Cooperativas. www.dgrv.org
Algunos datos interesantes Monto de activos de las CACs en AL: USD 29.638 Millones Monto de la cartera de crédito: USD 16.426 Millones aprox. Número de asociados de las CACs en AL.: 20.306.210 Crédito promedio por asociado: aprox. USD 1.236 Número de CACs que tienen más de USD 10 Millones en activos: 476 de 7.262 Fuente: Cifras CACs en América Latina a dic. 2006. Confederación Alemana de Cooperativas. www.dgrv.org
Algunos datos interesantes Asociados/PEA: Ecuador: 46.4% Paraguay: 34% Costa Rica: 28.7% Chile: aprox. 11% Participación en el mercado financiero: Paraguay: aprox. 27% Ecuador: aprox. 7.4% Costa Rica: aprox. 7.8% Regulación y Supervisión de Cooperativas en América Latina y el Caribe. Confederación Alemana de Cooperativas. www.dgrv.org
Algunos datos interesantes Crecimiento en activos 2005 2006: Bancos: 20% Cooperativas: 36% Mayor crecimiento: Brasil: aprox. 62% Chile: aprox. 19% Crecimiento en activos 1998 2006: aprox.343% Regulación y Supervisión de Cooperativas en América Latina y el Caribe. Confederación Alemana de Cooperativas. www.dgrv.org
Algunos datos interesantes Participación en el sistema financiero latinoamericano: 1.78% País con mayor participación: Brasil: aprox. 0.71% Regulación y Supervisión de Cooperativas en América Latina y el Caribe. Confederación Alemana de Cooperativas. www.dgrv.org
Participación mercado: activos Países < 1% Panamá Chile Uruguay Nicaragua Argentina Venezuela Países <5% Colombia Honduras Guatemala México República Dominicana Perú Brasil Países >5% Paraguay Ecuador Costa Rica El Salvador Bolivia Regulación y Supervisión de Cooperativas en América Latina y el Caribe. Confederación Alemana de Cooperativas. www.dgrv.org
Desafíos
1) Cooperativas de ahorro y crédito y supervisión Genera los estándares necesarios para una gestión eficiente: Gobierno Corporativo Estándares crediticios y generales Adecuación patrimonial (patrimonio efectivo) Crecimiento ordenado Administración de la liquidez
1) Cooperativas de ahorro y crédito y supervisión Pero. Qué está sucediendo en América Latina
Proporción del sector cooperativo supervisado por un BC / una SB % de los activos y del número de instituciones (dic. 2006) 100 90 80 70 60 50 40 30 20 10 0 BRA/PER BOL CHL ECU CR %de los activos %del número Fuente: Regulación y Supervisión de Cooperativas en América Latina y el Caribe. Confederación Alemana de Cooperativas. www.dgrv.org
Número de CACs supervisadas y no supervisadas por un BC / una SB 6000 5000 4000 3000 2000 1000 0 América Latina AL sin Brasil No supervisadas Supervisadas Fuente: Regulación y Supervisión de Cooperativas en América Latina y el Caribe. Confederación Alemana de Cooperativas. www.dgrv.org
Cooperativas de ahorro y crédito y supervisión Modelo de supervisión del DECOP Seguimiento de los indicadores de desempeño sobre todo en calidad de activos (cartera), adecuación patrimonial. Seguimiento del cumplimiento de leyes, reglamento, normativa prudencial Análisis de gestión y de gestión de Tecnología de Información
Rol del Estado como supervisor especializado. Porqué supervisar El interés del Estado es Proteger al sistema financiero y al depositante: Por lo tanto se busca protección en el sentido: Protección de los "ahorros del público" pues recibidos de un "gran número de personas"; integridad del sistema financiero (solvencia); del depositante individual (un depósito de un asociado se protege igual que el de un depósito en un banco); y CACs individuales, el cual reduce el riesgo de un posible contagio entre ellas y después del sector cooperativo en general al sistema supervisado.
Rol del Estado como supervisor especializado. Porqué supervisar Las exigencias de la supervisión (normativa prudencial, cumplimiento, gestión, tecnología) generan ventajas a las CACs Se les marca la cancha sobre la cual actuar y por lo tanto tienen derecho a ampliar sus operaciones Generan más confianza en el público Crecimiento sostenido y confiable
2) Cooperativas de Ahorro y Crédito y Microfinanzas Capacidad de pago Garantías Supervisión
2) Crecimiento y sostenimiento del sector en el tiempo las CACs son entidades también de tipo social (y todavía así se miran) los aportes no siempre son bien remunerados lo que no es un estímulo para participar en una cooperativa en algunas cooperativas todavía se pide un ahorro previo para optar por servicios financieros el crecimiento en aportes no significa mayores beneficios para el asociado problemas de gobierno corporativo (falta de capacidad técnica de los directores)
2) Crecimiento y sostenimiento del sector en el tiempo en los mismos países fuerte competencia en el sector (no se cumple el principio de regionalizad, excepción: Argentina con las Cajas de Crédito por Ley) La desintegración del sector en algunos países La gran cantidad de entidades que existen en algunos países Cantidad de CACs versus calidad. El fomento del cooperativismo no significa cada vez más CACs, sino más solidez y solvencia del sistema. Fusiones no son vistas como estrategia, sino como obligación y a veces imposición
3) Tecnología de Información Seguridad informática Planes de contingencia y de continuidad de negocios Control interno Gobierno de TI Planificación Hardware y software
4) Mercado Competencia Competitividad (Productos y servicios) Mercado Meta Cantidad antes que calidad
5) Papel de los organismos de integración Confederaciones Federaciones Institutos de Cooperativas
6) Responsabilidad Social Empresarial Balance Social Empeño en cumplimiento Recursos económicos destinados
7) Cumplimiento de Estándares y Códigos NIIFs Basilea I, I y ½, II.. Auditoría Externa (ISAs) Códigos de Buen Gobierno Lavado de activos Gobierno de TI
8) Capacidad para influir en las grandes decisiones del país Integración Ante Superintendencia (normativa prudencial justa ) Ante Institutos Cooperativos (fomento vs calidad) Ante organismos internacionales (Basilea, IASB, ISA) Ante el Gobierno (leyes, )
9) Transparencia Cumplimiento del Pilar III de Basilea II Cooperativas supervisadas Cooperativas no supervisadas Calificación internacional (Fitch, )
10) Desarrollo Interno Administración efectiva de los riesgos Capacitación de funcionarios Imagen corporativa Investigación y desarrollo