MINISTERIO DE PLANIFICACION NACIONAL Y POLITICA ECONOMICA DIRECCION EJECUTORA DE PROYECTOS GUIA PARA LA PRESENTACION DEL PERFIL DE PROYECTO Junio, 2006
DIRECCION EJECUTORA DE PROYECTOS GUIA PARA LA PRESENTACION DEL ANTECEDENTES: De conformidad con la Ley PL-480, las generaciones de moneda nacional que se generen en la cuenta especial del Convenio producto de intereses, deberán usarse para financiar actividades en Agricultura, Desarrollo Rural y Nutrición, para tales efectos debe interpretarse que incluye la infraestructura esencial para permitir el desarrollo rural con especial atención al mercado de exportación, administración de los recursos naturales, protección del ambiente, la atención nutricional de las zonas de pobreza extrema y la administración de los fondos programados. 1) CARACTERISTICAS DEL ENTE EJECUTOR: El ente ejecutor es la institución u organización que se encargará de llevar a cabo el proyecto propuesto, así como de efectuar todas las gestiones necesarias ante el MIDEPLAN para obtener el financiamiento requerido. 1.1. Nombre, razón o denominación social. 1.2. Dirección: (Provincia, cantón, distrito y domicilio legal). 1.3. Teléfono, fax o correo electrónico 1.4. Copia certificada de la Cédula Jurídica. 1.5. Certificación actualizada de la inscripción ante el Registro Público o registro correspondiente. Las Cooperativas, Asociaciones, Fundaciones u otros entes privados, deberán presentar copia certificada del estatuto correspondiente. -2-
1.6. Certificación de la personería jurídica vigente. 1.7. Acuerdo de Asamblea, Concejo o Junta que autoriza la firma del Convenio. 1.8. Descripción de la unidad interna encargada de refrendar los contratos de servicios no personales. 2) ESTRUCTURA ADMINISTRATIVA: 2.1. Describa detalladamente la estructura gerencial y operativa disponible actualmente en la organización. 2.2. Presente una descripción de los departamentos con que cuenta la organización (dirección, financiero, contabilidad, tesorería, ingeniería y otros). 2.3 Cual departamento o persona dentro de la estructura administrativa de la institución coordinará la ejecución del proyecto y cual será el responsable técnico 3) EXPERIENCIA EN LA EJECUCION DE OTROS PROYECTOS: En caso de que la institución haya realizado otros proyectos, interesa saber en qué han consistido, así como conocer los resultados obtenidos en ellos. 4) SI EL ENTE EJECUTOR ES UN ORGANISMO NO GUBERNAMENTAL, PRESENTE LOS ESTADOS FINANCIEROS ACTUALIZADOS: (Al menos de los últimos tres períodos anteriores, y debidamente auditados) 4.1 Estado de resultados 4.2 Balance General -3-
4.3 Calificación de idoneidad para administrar recursos públicos 4.4 Certificación de las transferencias de recursos públicos durante el periodo fiscal.( Enero a diciembre ) 5) NOMBRE DEL PROYECTO 5.1 Nombre del proyecto: Es la denominación que lo identifica, y que lo distingue de cualquier otro; debe ser específico, de manera que no haga referencia a una idea más general que la necesaria para definir el proyecto con claridad. 5.2 Ubicación precisa del proyecto (Provincia, cantón, distrito y otras señas que se consideren necesarias): Esto es necesario especialmente si el ente ejecutor se ubica en una zona geográfica distinta a la zona en la cual se concentran las acciones incluidas en el proyecto. 6) JUSTIFICACION: Defina la importancia que tiene la ejecución del proyecto para el desarrollo de la comunidad. Así como las necesidades que mediante su implantación se van a satisfacer. 7) OBJETIVO GENERAL DEL PROYECTO: Consiste en el resultado esperado mediante el desarrollo del proyecto. Por ejemplo: compra de un retroexcavador, Mejorar las vías de comunicación para la comercialización de productos, Dotar agua potable para mejorar la calidad de vida. 8) OBJETIVOS ESPECIFICOS: Son las actividades y acciones que permiten alcanzar el objetivo general. -4-
Ejemplos: Construir cien metros de encascotado en, Instalar 400 mts de tubos de 5 pulgadas para acueducto rural, Construir un tanque de 300 metros cúbicos para almacenamiento de agua. 9) CARACTERIZACION DEL PROYECTO: 9.1 Descripción detallada del proyecto: Debe explicarse con claridad la secuencia y la naturaleza de las actividades requeridas para lograr los objetivos específicos y el objetivo general del proyecto. 9.2 Tiempo estimado de ejecución (en meses o trimestres) 9.3 Modalidad de ejecución del proyecto (si lo realizará directamente el ente ejecutor, si contratará las obras, etc.) En caso de proyectos de infraestructura, si se llevará a cabo por administración o por contratación. 9.4 Obras a realizar: Describir detalladamente las obras a realizar (metas), ejemplos: kilómetros de caminos, alcantarillas construidas, puentes, edificaciones, siembras, maquinaria adquirida y otros. 9.5 Aspectos técnicos del proyecto. Planos, croquis de obras y especificaciones técnicas que den base a la administración del proyecto o la elaboración de carteles de contratación. 10) PLAN DE EJECUCION DEL PROYECTO 10.1 Cronograma de actividades (Ver formato del anexo número 1): Permite tener un conocimiento claro de la secuencia de actividades necesarias para cumplir con el logro de las obras o productos del proyecto. -5-
10.2 Insumos: son los elementos o condiciones requeridos para realizar las actividades, tales como: personal, equipo, suministros y otros. Deben ser desglosados según la fuente de financiamiento (Ejecutor, PL-480, beneficiarios). 10.3 Presupuesto: Se debe presentar un presupuesto desglosado por partidas y subpartidas, de acuerdo con los insumos señalados para llevar a cabo las actividades, distribuidas en el tiempo; donde se indiquen los aportes de las diferentes contrapartidas (ente ejecutor, el PL-480 y otros, según corresponda). A manera de ejemplo se presentan algunas partidas y subpartidas: 0- REMUNERACIONES Sueldos con cargos fijos Jornales y honorarios Otros 1- SERVICIOS Alquiler de edificio Transporte Consultorías y Asesorías (Auditorías Externas) Otros 2- MATERIALES Y SUMINISTROS Combustible y Lubricantes Materiales de construcción Instrumentos, herramientas Repuestos Otros -6-
5- BIENES DURADEROS Mobiliario y Equipo de Oficina Equipo de Transporte Equipo de Comunicación Otros 5.02- CONSTRUCCIONES ADICIONES Y MEJORAS Etc. Caminos Instalaciones y Edificios Acueductos Labores de riego y drenaje Rellenos Otros Deberá incluirse una descripción de los elementos que conforman cada partida y subpartida. Se recomienda utilizar el clasificador oficial de gastos vigente, aprobado por la Contraloría General de la República. 10.4 Flujo de caja: Asigna la cantidad de fondos necesaria en el tiempo, de acuerdo al presupuesto establecido, para ejecutar cada actividad programada. Ver Anexo 3 En caso de proyectos productivos, deberá efectuarse una proyección de ingresos y egresos, por un período suficiente para estimar el comportamiento del proyecto. -7-
11) PROGRAMACION DE LOS FONDOS: Con base en el formato del anexo 2, detalle los rubros de inversión que comprende el proyecto, indicando su costo y la respectiva fuente de financiamiento. CUANDO EL PROYECTO A REALIZAR GENERE BIENES Y SERVICIOS SE DEBE CONTEMPLAR LO SIGUIENTE 12) PROYECTOS PRODUCTIVOS: Si el proyecto tiene resultados claramente tangibles, es necesario aclarar algunos puntos adicionales: 12.1 Definición del producto. 12.2 Análisis de la oferta disponible del producto: Condiciones generales del bien o servicio resultante del proyecto. 12.3 Análisis de la demanda del producto. 12.5 Análisis del mercado al cual se destina el producto. 12.6 Definición del precio: Factores que influyen en el mismo. 12.7 Canales de comercialización: Publicidad, transportes, capacidad de mercadeo, etc. 13) PRESENTE EL FLUJO DE CAJA ESTIMADO DEL PROYECTO Y ÉL CALCULO DE LOS INDICADORES FINANCIEROS (Valor actual neto, Tasa interna de retorno, Relación Beneficio / Costo), para aquellos proyectos que tengan componentes productivos. 14) ANEXOS: Incluye información complementaria que se considere necesaria para una mejor comprensión del proyecto. -8-
ANEXO No. 1 PROYECTO: CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES Y FLUJO DE CAJA (EJEMPLO) DETALLE DE ACTIVIDADES TIEMPO PROGRAMADO (Semana, meses o trimestres) TOTAL DE RECURSOS POR ACTIVIDAD EN VALOR % ACTIVIDAD* 1º 2º 3º Construcción de zanjas ++++++++++ +++ xxxxxxxxx Colocación de tubería +++++++++ xxxxxxxxx Construcción de cabezales ++++++++++ +++ xxxxxxxxx Echura de desfogues +++++++++++ xxxxxxxxx Lastreado del ++++++++++ xxxxxxxxx camino +++ TOTAL xxxxxxxxx *El peso % por actividad estará determinado por el grado de importancia de la misma dentro de la ejecución del proyecto -9-
ANEXO No.2 ORGANO EJECUTOR PROYECTO: DETALLE DEL PRESUPUESTO SEGUN ORIGEN DE LOS RECURSOS PRESUPUESTO PARTIDA / SUBPARTIDA APORTE ente ejecutor RECURSOS PL 480 OTROS INVERSION TOTAL REMUNERACIONES Jornales y honorarios SERVICIOS Alquiler de equipo Transporte Consultorías y Honorarios MATERIALES Y SUMINISTROS Cemento Lastre Varilla BIENES DURADEROS Compra de vagoneta Compra retroexcavador OTROS: TOTAL -10-
ANEXO No.3 FLUJO DE CAJA PRESUPUESTO PERIODO¹ PARTIDA / SUBPARTIDA 1 2 3 4 MONTO TOTAL REMUNERACIONES Jornales y honorarios SERVICIOS Alquiler de equipo Transporte Consultorías y Honorarios MATERIALES Y SUMINISTROS Cemento Lastre Varilla BIENES DURADEROS Compra de vagoneta Compra retroexcavador OTROS: TOTAL 1. El periodo puede ser por semana, mes o trimestres y en el se debe indicar, los recursos necesarios a utilizar; éstos deben estar relacionados con las actividades a ejecutar de acuerdo al cronograma establecido.(anexo 1) W/1PERPROY -11-