GESTION INTEGRAL DE RIESGOS AÑO 2014 CORPORACION FINANCIERA INTERNACIONAL, S. A.
CONTENIDO INTRODUCCION... 2 GESTIÓN DE RIESGO INTEGRAL COFINTER, S.A... 3 Gestión del Riesgo de Crédito e Inversiones... 3 Riesgo de liquidez... 4 Riesgo de Mercado:... 4 Riesgo Estratégico:... 5 Riesgo Operativo... 5 Riesgo Reputacional... 5 Riesgo de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo.... 5 GESTIÓN DE RIESGO OPERATIVO 2014... 6 Manual de Gestión de Riesgo Operativo... 6 Base de Datos de eventos de pérdida... 6 Mapeo de Procesos... 7 Capacitaciones al Personal.... 7 Plan de adecuación a Norma de Gestión de Riesgo Operativo... 7 1
INTRODUCCIÓN La gestión integral de riesgo en Cofinter es el conjunto de objetivos, políticas, procedimientos y acciones que deben implementarse para identificar, evaluar monitorear y comunicar los riesgos inherentes que pueden afectar el alcance de los objetivos de la institución, adecuando esta gestión al tamaño y complejidad de sus operaciones. No es posible debido al costo eliminar todos los riesgos potenciales; sin embargo, la administración integral de riesgos pretende equilibrar la búsqueda de altos rendimientos y minimizar los riesgos tolerables para la Institución. Como parte de la estrategia de Cofinter durante el año 2014 continúo con la administración de los riesgos a los que se encuentra expuesta en el desarrollo de sus labores diarias tales como: Riesgo de Crédito, Riesgo de Liquidez, Riesgo de Mercado, Riesgo Operativo, Riesgo Estratégico, Riesgo Reputacional y Riesgo de Lavado de Activos. 2
GESTIÓN DE RIESGO INTEGRAL COFINTER, S.A A continuación presentamos los aspectos fundamentales desarrollados durante el año 2014: I. Gestión del Riesgo de Crédito e Inversiones Para la gestión de este riesgo se realizaron las siguientes actividades: Monitoreo mensual de la Cartera de Crédito: La unidad de riesgos realiza un monitoreo de la concentración de la cartera por planilla, por categoría, para el análisis de crédito se realiza un análisis cuantitativo y cualitativo. Control y seguimiento de las principales excepciones aplicadas. Monitoreo mensual de la mora. Composición de la Cartera de Créditos: La grafica a continuación muestra la participación de la cartera total, de cada uno de los productos que Cofinter ofrece; al cierre de diciembre 2014. Concentracion por Garantia 24,727,548.89, 7% 3,003,028.43, 1% 333,548,241.80, 92% Consumo Hipotecaria Prendaria 3
II. Riesgo de liquidez En la gestión del riesgo de liquidez en el 2014 se continuó monitoreando los siguientes aspectos: Monitoreo de la posición del calce de plazos en relación a los activos líquidos. Indicadores de alerta temprana Monitoreo de la concentración de depósitos. La siguiente grafica muestra la concentración de los 10 principales depositantes. 25.00% MAYORES DEPOSITANTES 20.00% 15.00% 10.00% 5.00% 0.00% 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Series1 22.67% 8.99% 8.64% 5.97% 5.23% 4.58% 4.58% 4.58% 3.65% 3.59% III. Riesgo de Mercado El principal aspecto que ha sido considerado en el riesgo de mercado es: Riesgo de tasa de interés donde se monitorean mensual las tasas del sistema financiero nacional. 4
IV. Riesgo Estratégico El riesgo estratégico se define como la probabilidad de perdida como consecuencia de la imposibilidad de implementar apropiadamente el plan de negocio y las estrategias propuestas. Basado en el plan estratégico, la gestión de este riesgo se orientó al monitoreo de los indicadores estratégicos establecidos con el fin de medir el cumplimiento de los objetivos comprendidos en dicho plan. V. Riesgo Operativo Durante el año 2014 se continuó con el programa de implementación de la Norma de Gestión de Riesgo Operativo, logrando avances importantes con el levantamiento de procesos y la automatización de procesos operativos. VI. Riesgo Reputacional En el 2014 se ha mantenido monitoreo del riesgo reputacional en Cofinter, S. A. orientado al cumplimiento de las normas de atención al usuario al usuario financiero, se reportaron reclamos presentados por los usuarios financieros los que fueron resueltos oportunamente, así como las diferentes quejas realizadas por los clientes de la institución, los cuales se recibieron mediante el libro de quejas. VII. Riesgo de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo. En lo que se refiere al riesgo de lavado de activos las principales actividades desarrolladas consisten en el monitoreo de las transacciones de los clientes políticamente expuestos (PEP S), monitoreo de préstamos otorgados mayores o iguales a $ 10,000.00, apertura de depósitos a plazos fijos de personas naturales y jurídicas, por montos mayores o iguales a $ 10,000.00, prestamos cancelados anticipadamente por montos mayores o iguales a L 100,000.00 y clientes con requerimientos de información UIF. 5
GESTIÓN DE RIESGO OPERATIVO 2014 Riesgo operativo es la posibilidad de ocurrencia de perdidas debido a procesos inadecuados, fallas del personal, de la tecnología de información, a infraestructura o eventos externos. Según los acuerdos de Basilea es uno de los riesgos que toda institución financiera debe gestionar. Principales aspectos de la Gestión de Riesgo Operativo en Cofinter, S. A. Entre los principales resultados en la gestión del riesgo operativo, desde la entrada en vigencia de la normativa se pueden mencionar los siguientes: I. Manual de Gestión de Riesgo Operativo Se cuenta con un manual de Gestión de Riesgo Operativo lo cual describe las políticas para la gestión de este riesgo, las funciones y responsabilidades de las áreas involucradas, la metodología y el proceso para la administración del Riesgo Operativo. Este manual fue remitido a la Comisión Nacional de Bancos y Seguros. II. Base de Datos de eventos de pérdida Durante el año 2014 se registró 1 evento de perdida originado en toda la institución por el factor siguiente: Ejecución entrega y gestión de procesos Para evitar que estos eventos de perdida se repitan en la institución, se han tomado medidas destinados a minimizar la probabilidad de ocurrencia en el futuro como ser: Seguimiento y gestión en cada una de las actividades que se realizan para evitar multas por pagos vencidos. Mejora en los controles internos en algunos procesos. 6
III. Mapeo de Procesos Se comenzó a realizar el mapeo de procesos logrando avances importantes, el objetivo de los mapas de procesos es comprender como se realiza un proceso actualmente y las oportunidades de mejoras del mismo. El mapa de procesos facilita la identificación de riesgos en cualquier transacción o proceso. IV. Capacitaciones al Personal Durante el año 2014 se brindó capacitación al Consejo de Administración y todo el personal sobre la implementación de la metodología para gestionar el riesgo operativo y se les proporcionaron las pautas a seguir para reportar los eventos de riesgo identificados en cada área. V. Plan de adecuación a Norma de Gestión de Riesgo Operativo A lo largo del año 2014 se trabajó en la implementación para la norma de Riesgo operativo lo cual se envió informe de avance trimestralmente a la comisión Nacional de Bancos y Seguros. Al 31 de diciembre el porcentaje de cumplimiento de este plan fue de 80%. 7