Disciplina de mercado Requisitos mínimos de divulgación Información cuantitativa al 31-03-14 en miles de pesos Anexo I Capital Estructura de capital Instrumentos que lo integran Capital Nivel I Capital Nivel II a) Capital Social Ordinario El Capital Social al 31-03-2014 de GPAT Compañía Financiera S.A. está compuesto por 86.837.083 acciones ordinarias de V$N 1 y un voto cada una, totalmente suscripto, integrado e inscripto. b) Resultados no asignados Los resultados no asignados, se componen por $116.714 correspondiente 100% de los resultados registrados hasta el último estado contable trimestral que cuenta con informe del auditor, es decir al 31-12-2013, más 13.879 que corresponde al 50% de las ganancias, desde el último estado contable trimestral o anual que cuente con informe o dictamen del auditor. c) Reservas de Utilidades Las reservas se componen de la siguiente forma 31-03-14 Reserva Legal 46.873 Reserva Facultativa Futura Distribución de Utilidades Patrimonio Neto Complementario: 186.055 232.928 El capital de Nivel II esta integrado por las previsiones por riesgo de incobrabilidad sobre la cartera correspondiente a deudores clasificados "en situación normal" (puntos 6.5.1. y 7.2.1. de las normas sobre "Clasificación de deudores ), sin superar el 1,25 % de los activos ponderados por riesgo de crédito. 1
Anexo II Capital - Estructura del Capital Disciplina de Mercado Requisitos mínimos de divulgación Cód. Saldo Capital Ordinario Nivel 1: instrumentos y reservas 1 Capital social ordinario admisible emitido directamente más las primas de emisión 86.837 relacionadas.- Capital social excluyendo acciones con preferencia patrimonial (8.2.1.1.) 86.837 Aportes no capitalizados (8.2.1.2.) Ajustes al patrimonio (8.2.1.3.) Primas de emisión (8.2.1.7.) 2 Beneficios no distribuidos 116.714 Resultados no asignados (de ejercicios anteriores y la parte pertinente del ejercicio en curso) (8.2.1.5. y 116.714 8.2.1.6) 3 Otras partidas del resultado integral acumuladas (y otras reservas) 232.928 Reservas de utilidades (8.2.1.4.) 232.928 5 Capital social ordinario emitido por filiales y en poder de terceros (cuantía permitida en el COn1 del grupo) Participaciones minoritarias en poder de terceros (8.2.1.8) 6 Subtotal: Capital ordinario Nivel 1 antes de conceptos deducibles 436.479 Capital Ordinario Nivel 1: conceptos deducibles 28 Total conceptos deducibles del Capital Ordinarios Nivel 1-29 Capital Ordinario Nivel 1 (CO (n1) 436.479 Capital Adicional Nivel 1: instrumentos 36 Capital Adicional de Nivel 1 antes de conceptos deducibles - Capital Adicional Nivel 1: conceptos deducibles 43 Total conceptos deducibles del Capital Adicional Nivel 1-44 Capital Adicional Nivel 1 (CA n1) - 45 Patrimonio Neto Básico Capital de Nivel 1-436.479 Patrimonio Neto Complementario -Capital Nivel 2: instrumentos y previsiones 50 Previsiones por riesgo de incobrabilidad (pto. 8.2.3.3) 19.114 2
51 Patrimonio Neto Complementario - Capital Nivel 2 antes de conceptos deducibles 19.114 Patrimonio Neto Complementario - Capital Nivel 2: conceptos deducibles 57 Total conceptos deducibles del PNC - Capital Nivel 2-58 Patrimonio Neto Complementario - Capital Nivel 2 (PNc) 19.114 59 CAPITAL TOTAL 455.593 60 Activos Totales ponderados por riesgo 2.400.356 Coeficientes 61 Capital ordinario de nivel 1 en porcentaje de los activos ponderados por riesgo 18,18% 62 Capital de nivel 1 en porcentaje de los activos ponderados por riesgo 18,18% 63 Capital total en porcentaje de los activos 18,98% Importes por debajo de los umbrales de deducción (antes de la ponderación por riesgo) 72 Inversiones no significativas en el capital de otras entidades financieras 73 Inversiones significativas en el capital ordinario de otras entidades financieras 75 Activos por impuestos diferidos procedentes de diferencias temporales (neto de pasivos por impuestos relacionados) Ganancia Mínima Presunta pto 8.4.1.1 Limites máximos aplicables a la inclusión de previsiones en el capital de nivel 2 76 Previsiones admisibles para inclusión en el capital de nivel 2 con respecto a las posiciones sujetas al método estándar (antes de la aplicación del límite máximo) 19.114 77 Límite máximo a la inclusión de previsiones en el capital de nivel 2 con arreglo al método estándar 30.004 3
Anexo III Modelo de Conciliación Disciplina de Mercado Requisitos mínimos de divulgación Estados Financieros Consolidados para Publicación Etapa 1 Estados Financieros Consolidados para Supervisión Activo Disponibilidades 43.902 43.902 Préstamos 1.949.896 1.949.896 Otros créditos por intermediación financiera 21.799 21.799 Créditos diversos 29.081 29.081 Bienes de uso 2.735 2.735 Activo Total 2.047.413 2.047.413 Pasivo Otras obligaciones por intermediación financiera 1.465.308 1.465.308 Obligaciones diversas 129.932 129.932 Previsiones 1.816 1.816 Pasivo Total 1.597.056 1.597.056 Patrimonio Neto Capital Social 86.837 86.837 Reserva de utilidades 232.928 232.928 Resultado no asignados 130.592 130.592 Patrimonio Neto Total 450.357 450.357 Estado de Resultados Ingresos financieros 97.457 97.457 Egresos Financieros 95.928 95.928 Margen bruto de intermediación 1.529 1.529 Cargo por incobrabilidad 1.530 1.530 Ingresos por servicios 62.679 62.679 Egresos por servicios 9.351 9.351 Gastos de administración 11.758 11.758 Resultado neto por intermediación financiera 41.569 41.569 Utilidades diversas 2.068 2.068 Pérdidas diversas 165 165 Resultado neto antes del impuesto a las ganancias 43.472 43.472 Impuesto a las ganancias 15.715 15.715 Resultado neto del período/ejercicio 27.757 27.757 4
Anexo IV - Índices de Patrimonio Neto publicados Disciplina de Mercado Requisitos mínimos de divulgación (1) Patrimonio Neto / Activo Total (2) Patrimonio Neto / Pasivo Total (3) Pasivo Total / Patrimonio Neto Detalle Patrimonio neto sobre total de activo (1) 19,7% Solvencia (2) 24,6% Pasivo total como múltiplo del Patrimonio Neto 4 Anexo V - Requerimientos de capital por riesgo de crédito, por riesgo de mercado, y por riesgo operativo Suficiencia de Capital Individual 31-03-14 Riesgo de Crédito 164.768 Carteras sujetas al enfoque estándar Disponibilidades - Exposición a Gob y Bcos Centrales - Exposición a Entid.Financ. del país y del Exterior 83 Exposición a Empresas del país y del exterior - Exposiciones incluidas en la cartera minorista 161.000 Exp. Gtia. Hip. Inm. Resid. Viv. Fliar. Única y - Perm. Exposiciones con Otras Garantías Hipotecarias - Préstamos Morosos 1.286 Partidas Fuera de Bce. Gral. - RCD - Exposiciones en otros créditos 2.399 Exposiciones en titulizaciones - Riesgo de Mercado - Riesgo Operativo 27.514 Coeficientes de capital total y Ordinario de Nivel 1 Total 42% Ordinario nivel 1 44% 5
Anexo VI - Valores al cierre y promedios de las exposiciones brutas al riesgo de crédito durante el período desglosados por tipos principales de posiciones crediticias Capital por riesgo de crédito - Carteras Sujetas Valores al cierre Promedios Marzo 2014 Disponibilidades 38.241 38.724 Exposición a Gobiernos y Bancos Centrales - - Exposición a Entidades Financieras del país y del Exterior 21.665 5.043 Exposición a Empresas del país y del exterior - - Exposiciones incluidas en la cartera minorista 1.909.807 1.953.887 Exp. Gtia. Hip. Inm. Resid. Viv. Fliar. Única y Perm. - - Exposiciones con Otras Garantías Hipotecarias - - Préstamos Morosos 24.087 15.608 Otros activos 53.616 29.112 Exposiciones en titulizaciones - - Anexo VII - Distribución geográfica de las exposiciones, desglosadas por zonas significativas según los principales tipos de exposiciones crediticias Individual Disponibilidades 38.241 Ciudad Autónoma de Buenos Aires 38.241 Exposición a Gobiernos y Banco Centrales - Ciudad Autónoma de Buenos Aires - Exposición a Entidades Financieras del país y del Exterior 21.665 Ciudad Autónoma de Buenos Aires 21.665 Exposición a Empresas del país y del exterior Ciudad Autónoma de Buenos Aires - Exposiciones incluidas en la cartera minorista 1.909.807 Ciudad Autónoma de Buenos Aires 1.909.807 Exp. Gtia. Hip. Inm. Resid. Viv. Fliar. Única y Perm. Ciudad Autónoma de Buenos Aires - 6
Exposiciones con Otras Garantías Hipotecarias Ciudad Autónoma de Buenos Aires - Préstamos Morosos 24.087 Ciudad Autónoma de Buenos Aires 24.087 Otros activos 53.616 Ciudad Autónoma de Buenos Aires 53.616 Exposiciones en titulizaciones Ciudad Autónoma de Buenos Aires - 7
Anexo VIII - Clasificación de las exposiciones por sector económico o tipo de contraparte, desglosada por tipos principales de exposiciones crediticias INDIVIDUAL Disponibil idades Exposició n a Gob y Bcos Centrales Exp. a Entid. Financ. Del País y del Exterior Exp. a Empresas del país y del exterior Exp. incluídas en la cartera minorista Exp. Gtía. Hip. Inm. Resid. Viv. Fliar. Única y Perm. Exp. Con Otras Gtías Hipotecari as Préstamo s Morosos Otros activos Exposic. en titulizacio nes Sector Público - - - - - - - - - - Sector Financiero - - 21.665 - - - - - - - Sector Privado 38.241 No Financiero - - - 1.909.807 - - 24.087 53.616 - Residentes en el - Exterior - - - - - - - - 38.241-21.665-1.909.807 - - 24.087 53.616 - Anexo IX - Desglose de toda la cartera según plazo contractual hasta el vencimiento, por principales tipos de exposiciones crediticias Vencido 1 Mes 3 Meses 6 Meses 12 Meses 24 Meses Exposición a Gob y Bcos Centrales Exposición a Entid.Financ. del país y del Exterior Exposiciones incluídas en la cartera minorista Préstamos Morosos Más 24 Meses - - - - - - - - 21.665 - - - - - 108 16.814 22.736 74.495 289.365 678.382 827.908 1.254 2.465 1.189 2.002 5.152 8.276 3.749 1.362 40.944 23.925 76.497 294.517 686.658 831.657 8
Anexo X - Préstamos Deteriorados por principales sectores económicos y vencimientos Sector Privado No Financiero Dotación de previsiones específicas Deudores dados de baja contablemente Préstamos deteriorados Previsiones No vencidos Vencidos Específicas 22.831 1.256 12.896 2.272 812 Anexo XII - Préstamos Deteriorados por zona geográfica Saldos al 31.03.14 Previsión Importe especifica Ciudad Autónoma de Buenos Aires 24.087 12.896 Anexo XII. Movimiento de previsiones por riesgo de incobrabilidad Detalle Saldos al comienzo del ejercicio Aumentos en moneda homogénea Disminuc. en moneda homogénea Saldos al 31-03-14 Regularizadoras del activo 33.064 1.530 812 33.782 Total 33.064 1.530 812 33.782 9
Anexo XIII - Capital por riesgo de crédito Carteras Sujetas SALDOS Valores al cierre Promedios Disponibilidades 0% 38.241 38.724 Exposición a Gob y Bcos Centrales 0% - - Exposición a Entid.Financ. del país y del Exterior 20% 21.665 5.043 Exposición a Empresas del país y del exterior Exposiciones incluídas en la cartera minorista 100% 1.909.807 1.953.887 Exp. Gtia. Hip. Inm. Resid. Viv. Fliar. Única y Perm. Exposiciones con Otras Garantías Hipotecarias Préstamos Morosos 100% 24.087 15.608 Otros activos 100% 53.616 29.112 Exposiciones en titulizaciones Anexo XIV - Información sobre exposiciones totales cubiertas por activos admitidos como garantía Activos admitidos como garantía Sin garantía Disponibilidades - 38.241 Exposición a Gob y Bcos Centrales - - Exposición a Entid.Financ. del país y del Exterior - 21.665 Exposición a Empresas del país y del exterior - - Exposiciones incluídas en la cartera minorista - 1.909.807 Exp. Gtia. Hip. Inm. Resid. Viv. Fliar. Única y Perm. - - Exposiciones con Otras Garantías Hipotecarias - - Préstamos Morosos - 24.087 Otros activos - 53.616 Exposiciones en titulizaciones - - 10
Anexo XV - Riesgo de tasa de interés 31-03-14 Riesgo de Tasas 112.192 Anexo XVI - Remuneraciones Durante el ejercicio 2014, ningún empleado recibió remuneración variable. 11