Banco Roela S.A. Disciplina de Mercado Datos para Disciplina de Mercado Período: 31/03/2015 Entidad: Banco Roela S.A. Apartado A - Ambito de aplicación Capítulo 1 - Requisito general Denominación de la entidad Banco Roela S.A. de las entidades Es un Banco Comercial Minorista, con ámbito de actuación regional, cuya principal actividad se desarrolla en la región mediterránea, con base en la ciudad de y presencia complementaria en la ciudad de Buenos Aires.
Apartado B - Capital Capítulo 1 - Estructura del capital Características de los instrumentos de capital computables El capital social está integrado por VN 16.000.000 de acciones ordinarias Clase A de 1 voto y VN 4.000.000 de acciones ordinarias Clase B de 5 votos.
Capítulo 2 - Suficiencia de capital del enfoque para evaluar suficiencia de capital Para asegurar la adecuada relación entre el perfil de riesgo de nuestra entidad y los recursos propios que efectivamente mantenemos, llevamos a cabo un proceso que denominamos ICAAP- en el que se tiene en cuenta todos los riesgos significativos a los que se enfrenta y se determina el capital necesario para cubrirlos, considerando las necesidades de capital de corto y largo plazo, propendiendo a una prudente acumulación de excedentes de capital.
Apartado B - Capital 0.29 Capítulo 2 - Suficiencia de capital Información cuantitativa Capital por riesgo de crédito - Carteras sujetas Disponibilidades Exposiciones a gobiernos y bancos centrales Exposiciones a entidades financieras del país y del exterior Exposiciones a empresas del país y del exterior Exposiciones incluidas en la cartera minorista Exposiciones con otras garantías hipotecarias Préstamos morosos Exposiciones en otros activos Exposición 29.744 Exigencia 9 123.945 1.839 6.732 116 92.208 10.442 11.584 867 24.819 1.446 3.137 277 25.683 2.217 Apartado B - Capital Capítulo 2 - Suficiencia de capital Información cuantitativa Capital por riesgo de crédito 17.213 Capital por riesgo de mercado 9092 Capital por riesgo operativo 9,092 Coeficiente de capital total Capital total en % de activos ponderados de riesgo (( PNB + PNC) / APR) 0.29 Coeficiente de capital ordinario de nivel 1 Capital ordinario de nivel 1 en % de activos ponderador por riesgo 0.29
Apartado C - Exposición al riesgo y su evaluación Capítulo 1 - Requisito general Objetivos y políticas de gestión del riesgo por área La política de riesgo de la Entidad está orientada a mantener un perfil de riesgo bajo y predecible en todos sus componentes. El proceso de gestión de los riesgos se basa en una activa y directa participación de la dirección y la independencia de la función de riesgos respecto del negocio. En el marco de la Comunicación A 5398 del B.C.R.A. sobre lineamientos para la gestión de riesgos, se ha creado una Unidad de Gestión de Riesgos centralizada, que reporta directamente al Directorio, y tiene por objeto coordinar a los responsables designados para implementar el proceso de identificación, evaluación, control y mitigación de los diversos tipos riesgos (crédito, financiero y operacional). El Directorio de Banco Roela aprobó los Lineamientos Generales para la Gestión de Riesgos de Banco Roela S.A. y los manuales de riesgos integral e individuales (operacional, crédito, liquidez, mercado y tasa de interés), teniendo en cuenta el tamaño de la Entidad y la reducida complejidad de sus operaciones, donde se incluyen las definiciones de los tipos de riesgos, las políticas generales y los procedimientos para la gestión de los mismos. 1.Riesgo de Crédito Los lineamientos generales de la política de administración de riesgo crediticio, son fijados por el Directorio, e implementados por Gerencia General, con la activa participación del Comité de Crédito. Este riesgo es controlado a través de la evaluación y análisis de los clientes, para lo cual se consideran aspectos relacionados al entorno económico, su situación financiera, historia de cumplimiento, garantías otorgadas, clasificaciones asignadas por otras entidades del sistema financiero y previsiones constituidas de acuerdo normas del B.C.R.A.. La política de la Entidad es proveer un marco para la generación de negocios tendientes a lograr una adecuada relación entre el riesgo asumido y la rentabilidad. Para ello realiza una evaluación restrictiva de las nuevas operaciones, priorizando las garantías reales y el conocimiento de los deudores, procurando a su vez, una activa gestión de cobranza. 2. Riesgos Financieros La entidad engloba bajo este concepto, a los denominados Riesgo de Liquidez, Riesgo de Tasa de Interés y Riesgo de Mercado. El Directorio, además de fijar las políticas generales para el control y mitigación de estos riesgos, tiene una participación activa y cotidiana en la gestión de los mismos. Los principales lineamientos definidos son los siguientes: 2.1 Riesgo de Liquidez: para mitigar este riesgo, la Entidad tiene una cartera de activos líquidos de bajo riesgo, que refuerzan el nivel de disponibilidades, y permitan afrontar, en distintos escenarios alternativos, las obligaciones por depósitos y otros pasivos. 2.2 Riesgo de Mercado: la política de la Entidad consiste en mantener en cartera inversiones de largo plazo, en títulos valores de bajo nivel especulativo, evitando operaciones de corto plazo (trading), y estableciendo un adecuado equilibrio entre el a Riesgo asumido y el capital de la Entidad. Asimismo, se procura el calce de activos y pasivos por segmentos de moneda. 2.3 Riesgo de Tasa de interés: a los fines de minimizar el riesgo de variación de tasas de interés, la Entidad procura acotar los descalces de plazo entre los productos activos y sus respectivas fuentes de fondeo, priorizando aplicaciones a tasa variable. 3. Riesgo Operacional Todos los miembros de la organización participan del sistema de gestión de riesgo operacional: - El Directorio: Es el máximo responsable del Control Interno. Aprueba y revisa periódicamente el sistema que se utiliza para la gestión del riesgo operacional, y garantiza que la entidad cuente con personal calificado y debidamente capacitado para llevarla a cabo. - La Gerencia General: es responsable de la implementación, reporte y control de los procesos y procedimientos relacionados con la gestión de riesgo operativo - Las Gerencias: son responsables de la aplicación de los procesos y procedimientos definidos para la gestión del riesgo operativo, informando la ejecución de los mismos. La política permanente de la Entidad ha sido propender a minimizar los eventos de riesgos relacionados al control de los procesos internos, la actuación del personal y el funcionamiento de los sistemas.
Capítulo 2 - Riesgo de crédito Definiciones de posiciones vencidas y deterioradas El proceso de medición del riesgo de crédito, pretende estimar las pérdidas esperadas por eventos de incobrabilidad de los activos expuestos a este tipo de riesgo. Para evaluar la necesidad de capital por riesgo de crédito, la entidad emplea la metodología y el resultado del Pilar 1. Para ello, se utiliza el método adoptado por el BCRA consistente en un enfoque estandarizado simplificado, que determina como pérdida esperada el 8% de los activos ponderados por riesgos de crédito. En cuanto a la política de cobertura y exposición a este riesgo, el modelo de gestión de la cartera crediticia requiere la verificación previa de la capacidad de pago del deudor y el análisis de las garantías, preferentemente reales o de otro tipo que permitan mitigar la exposición. Para determinar el grado de deterioro de las posiciones, la entidad clasifica los deudores en categoría de activos de acuerdo a las pautas establecidas por el BCRA. A los fines de este informe, se consideran deterioradas aquéllas exposiciones que presenten deudas vencidas y/o presenten otros indicios que de acuerdo al análisis individualizado se considere de riesgo de cobrabilidad (deudores situaciones 2, 3, 4, 5 y 6) de los enfoques para la constitución de previsiones La cuantificación de las pérdidas por incobrabilidad de la cartera de créditos, se realiza de forma individual, teniendo en cuenta las pautas mínimas establecidas por el BCRA para la constitución de previsiones por riesgo de incobrabilidad, en función a la clasificación expuesta en el apartado anterior y el tipo de garantía. al cierre de la exposición bruta al riesgo de crédito por tipo de posición crediticia Porcentaje Disponibilidades 18.211 5.84% Exposición a gobiernos y bancos centrales 135.830 46.57% Exposición a entidades financieras del país y del exterior 4.984 1.60% Exposición a empresas del país y del exterior 87.934 28.21% Exposiciones incluidas en cartera minorista 10.734 3.44% Exposiciones con otras garantías hipotecarias 25.073 8.04% Prestamos morosos 3.595 1.15% Otros activos 25.398 8.15%
promedio de la exposición bruta al riesgo de crédito por tipo de posición crediticia Porcentaje Disponibilidades 29.744 9.36% Exposición a gobiernos y bancos centrales 123.945 38.99% Exposición a entidades financieras del país y del exterior 6.732 2.12% Exposición a empresas del país y del exterior 92.208 29.01% Exposiciones incluidas en cartera minorista 11.584 3.64% Exposiciones con otras garantías hipotecarias 24.819 7.81% Prestamos morosos 3137 0.99% Otros activos 25.683 8.08% Información cuantitativa Distribución geográfica de la exposición al riesgo de crédito por zona y tipo de exposición Adelantos Buenos Aires Documentos a sola firma, descontados y comprados Con otras garantías hipotecarias Buenos Aires Resto del país Personales Buenos Aires Tarjetas de crédito Buenos Aires Resto del país Préstamos interfinancieros no previsionables Otros préstamos Otros créditos por intermediación financiera Créditos diversos Participaciones y cuentas de orden Porcentaje 19,292 93,87% 1,117 5,43% 144 0,70% 1,583 100,00% 22,986 98,18% 296 1,26% 132 0,56% 1,271 98,30% 19 1,47% 3 0,23% 6,514 97,70% 84 1,26% 61 0,91% 9 0,13% 5,007 100,00% 15,263 100,00% 730 100,00% 1,062 100,00% 3,239 1,311 71,19% 28,81% Exposición por sector económico o tipo de contraparte y tipo de exposición Adelantos - Privado No Financiero Porcentaje
Construcción Industria y minería Comercio Agropecuario Familias Documentos a sola firma, descontados y comprados - Privado No Financiero Comercio Industria y minería Construcción Agropecuario Con otras garantías hipotecarias - Privado No Financiero Comercio Industria y minería Agropecuario Familias Construcción Personales - Privado No Financiero Familias Comercio Industria y minería Tarjetas de crédito - Privado No Financiero Familias Comercio Industria y minería Agropecuario Construcción Préstamos interfinancieros no previsionables - Privado Financiero Otros préstamos - Privado No Financiero Construcción Familias Industria y minería Comercio Agropecuario Otros créditos por intermediación financiera - Privado No Financiero Créditos diversos - Privado No Financiero Familias Comercio Participaciones y cuentas de orden - Privado No Financiero Familias Comercio Industria y minería Agropecuario Construcción 6,200 30,17% 4,679 22,77% 4,081 19,86% 2,235 10,87% 1,762 8,57% 1,590 7,74% 5 0,02% 649 41,02% 379 23,96% 294 18,58% 174 11,00% 47 2,97% 39 2,47% 8,377 35,78% 5,024 21,46% 3,637 15,53% 2,913 12,44% 2,766 11,81% 698 2,98% 1,186 91,73% 60 4,64% 30 2,32% 17 1,31% 5,896 88,44% 299 4,48% 238 3,57% 172 2,58% 50 0,75% 12 0,18% 5,007 100,00% 11,994 78,59% 2,594 17,00% 347 2,27% 241 1,58% 74 0,48% 12 0,08% 730 100,00% 882 83,05% 180 16,95% 3,291 72,32% 397 8,73% 277 6,09% 266 5,85% 196 4,31% 123 2,70% Desglose de cartera según plazo residual contractual al vencimiento por tipo de exposición Adelantos 1 Mes Documentos a sola firma, descontados y comprados 3 Meses 1 Mes 12 Meses 6 Meses Porcentaje 20,552 100,00% 714 45,10% 478 30,20% 294 18,57% 97 6,13%
Con otras garantías hipotecarias 24+ Meses 24 Meses 1 Mes 12 Meses 3 Meses 6 Meses Personales 12 Meses 24 Meses 6 Meses 1 Mes 3 Meses Tarjetas de crédito 1 Mes Préstamos interfinancieros no previsionables 1 Mes Otros préstamos 24 Meses 6 Meses 24+ Meses 12 Meses 1 Mes Otros créditos por intermediación financiera 1 Mes Créditos diversos 24+ Meses 12 Meses 24 Meses 6 Meses 14,372 61,37% 5,841 24,95% 1,537 6,56% 1,055 4,51% 355 1,52% 255 1,09% 637 49,19% 364 28,11% 190 14,67% 62 4,79% 42 3,24% 6,668 100,00% 5,007 100,00% 9,980 65,39% 2,481 16,25% 1,716 11,24% 766 5,02% 321 2,10% 730 100,00% 492 46,28% 283 26,62% 257 24,18% 31 2,92% Préstamos con deterioro por sector económico o tipo de contraparte Privado No Financiero Familias Comercio Agropecuario Industria y minería Construcción Porcentaje 6,837 36,77% 4,068 21,88% 3,165 17,02% 2,042 10,98% 1,769 9,51% 715 3,84% Previsiones específicas por sector económico o tipo de contraparte Privado No Financiero Familias Comercio Industria y minería Agropecuario Construcción Privado Financiero Porcentaje 3,536 47,12% 1,293 17,23% 942 12,55% 784 10,45% 600 7,99% 350 4,66% 0 0,00% 50 100,00% Previsiones genéricas por sector económico o tipo de contraparte Privado No Financiero Comercio Industria y minería Agropecuario Porcentaje 983 33,91% 532 18,35% 508 17,52% 404 13,94%
Familias Construcción Privado Financiero 245 8,45% 227 7,83% 0 0,00% 50 100,00% Dotación de previsiones específicas por sector económico o tipo de contraparte Privado No Financiero Agropecuario Familias Construcción Comercio Industria y minería Privado Financiero Porcentaje 404 25,14% 370 23,02% 245 15,25% 227 14,13% 217 13,50% 144 8,96% 0 0,00% 50 100,00% Deuda dada de baja en el período por sector económico o tipo de contraparte Porcentaje Privado No Financiero -185 100,00% Préstamos con deterioro por zona geográfica Resto del país Buenos Aires Porcentaje 15,121 81,31% 3,238 17,41% 132 0,71% 106 0,57% Previsiones específicas de préstamos con deterioro por zona geográfica Buenos Aires Resto del país Porcentaje 3,691 53,17% 3,238 46,65% 8 0,12% 4 0,06% Previsiones genéricas de préstamos con deterioro por zona geográfica Buenos Aires Resto del país Porcentaje 2,323 99,49% 8 0,34% 4 0,17% 0 0,00% Préstamos con más de 90 días de atraso por zona geográfica Buenos Aires Porcentaje 7,663 70,22% 3,238 29,67% 12 0,11% Previsiones específicas de préstamos con más de 90 días de atraso por zona geográfica Buenos Aires Porcentaje 3,446 51,54% 3,238 48,42% 3 0,04%
Previsiones genéricas de préstamos con más de 90 días de atraso por zona geográfica Buenos Aires Porcentaje 2,078 99,86% 3 0,14% 0 0,00% Movimientos de las previsiones por incobrabilidad -132
Capítulo 3 - Cobertura del riesgo de crédito Políticas y procesos para la valuación y gestión de activos admitidos como garantías Las políticas y procedimientos utilizados para la valoración de las garantías son acordes a las prácticas del mercado. Normalmente involucra la visita de un operador especializado que además de elaborar un informe ambiental del deudor, procede a realizar la tasación del activo ofrecido en garantía. Cuando se trata de garantías reales, las mismas deben estar correctamente instrumentadas e inscriptas en los registros correspondientes. de los principales activos admitidos como garantía recibidos Atento a la especialización de la entidad, el principal tipo de garantía para sus operaciones de crédito son las hipotecas sobre inmuebles, sin perjuicio de admitir otros tipos de garantías para determinadas líneas de operaciones. Información cuantitativa Exposición total cubierta por activos admitidos como garantía luego de aforo por cartera Comercial asimilable a consumo Consumo Comercial Porcentaje 29,218 88,78% 2,865 8,70% 830 2,52% Exposición total cubierta por garantías personales/derivados crediticios por cartera Comercial Consumo Comercial asimilable a consumo Porcentaje 20,994 49,21% 12,049 28,24% 9,618 22,55%
Capítulo 4 - Exposiciones con derivados y contrapartes Análisis de la metodología para asignar capital económico y límites de crédito NO APLICABLE
Capítulo 5 - Titulización Objetivos de la entidad en relación con la actividad de titulización NO APLICABLE
Capítulo 6 - Riesgo de mercado Requisito general de divulgación cualitativa con respecto al riesgo de mercado El proceso de medición del riesgo de mercado, pretende estimar el valor mínimo (o máximas pérdidas) que podría alcanzar las posiciones expuestas a este riesgo, por un movimiento adverso de los precios de los activos que forman parte de la cartera. Para evaluar la necesidad de capital por riesgo de mercado, la entidad emplea la metodología y el resultado del Pilar 1. Para ello, se utiliza el método VaR que mide la peor de las pérdidas esperadas en el valor de la cartera para un período de tiempo determinado y para un nivel de confianza específico en condiciones normales de mercado. Información cuantitativa Requerimientos de capital por activos nacionales 7,744 Requerimientos de capital por posiciones en moneda extranjera 647
Capítulo 7 - Riesgo operacional del método para la evaluación del capital por riesgo operacional El proceso de medición del riesgo operacional, pretende determinar una aproximación a las posibles pérdidas que podría afrontar la entidad originada eventos de riesgos relacionados al control de los procesos internos, la actuación del personal y el funcionamiento de los sistemas. Para evaluar la necesidad de capital por riesgo operacional la entidad emplea la metodología y el resultado del Pilar 1. En particular, en el método del indicador básico el requerimiento de capital es equivalente a un porcentaje (15%) del promedio de los tres últimos años de ingreso bruto anual positivo, excluyendo los años en que el ingreso anual haya sido negativo o igual a cero.
Capítulo 8 - Posiciones en acciones Distinción de las tenencias en las que se esperan ganancias de capital Nuestra entidad tiene una posición de acciones con cotización, que no tienen por objeto obtener resultados de corto plazo (trading), sino que se trata de una decisión estratégica de largo plazo, con el doble objetivo de constituir una reserva de liquidez y diversificar el patrimonio del Banco con un activo real. Análisis de las políticas relevantes aplicadas a la valuación y contabilización de tenencias La posición en acciones se valúa a valor de mercado, neto de una previsión por desvalorización, calculada como diferencia entre su precio de mercado al cierre y el promedio de cotización a fin de mes de los últimos 36 meses, que el Banco considera adecuada para morigerar los efectos de la volatilidad del mercado registrada en los últimos años. Información cuantitativa de las inversiones en el balance valor de mercado neto de previsión por desvalorización 57,478 razonable de las inversiones en el balance Importe de inversiones con cotización pública por tipo 57,478 Acciones en otras sociedades no controladas Porcentaje 57,478 100,00% Suma de ganancias y pérdidas realizadas en el período -3,884 Requerimientos de capital por grupos de acciones apropiados - Porcentaje 7,462 100,00%
Capítulo 9 - Riesgo de tasa de interés Aspectos en materia de Transparencia El proceso de medición del riesgo de tasa de interés, pretende estimar las pérdidas que se podrían ocasionar originadas por variaciones en la tasa de interés, teniendo en cuenta la estructura de activos y pasivos de la entidad. Para evaluar la necesidad de capital por este riesgo, se aplica el criterio adoptado por el BCRA en un régimen informativo pero que no constituye exigencia de capital regulatorio. El mismo consiste en agrupar las cuentas del balance según su sensibilidad a la tasa de interés, calculando el riesgo de renovación o reprecio mediante el empleo de bandas temporales, y considerar la brecha (o GAP) entre el total de activos y pasivos de acuerdo a su duration. Información cuantitativa Requisito de capital adicional por riesgo de tasa de interés 1,717
Capítulo 10 - Remuneraciones Información relativa a los órganos que supervisan la remuneración El Directorio de la Entidad resuelve y supervisa la política de remuneraciones de todo el personal de la Entidad, sin realizar distinción por región, sucursal o línea de negocios. No existen consultores externos contratados que intervengan en el proceso de fijación de la política de remuneraciones. Información relativa al diseño y la estructura de los procesos de remuneración Los cuadros gerenciales y demás personal del Banco tienen asignada solo una retribución fija mensual. No existe una política de retribuciones variables, planes de opciones, remuneraciones diferidas, u otros sistemas de retribución o incentivos en función del cumplimiento de objetivos o metas comerciales, o indicadores de desempeño o performance de sus líneas de negocios. Los principios de la política retributiva del personal gerencial son los siguientes: Que las retribuciones sean congruentes con una gestión rigurosa de los riesgos sin propiciar una asunción inadecuada de los mismos y que estén alineados con los intereses de los accionistas, fomentando la creación de valor a largo plazo; Que la retribución sea competitiva, facilitando la atracción y retención de los niveles gerenciales. Durante el ejercicio no se han realizado modificaciones a las políticas de retribuciones de la Entidad. de las formas de cómo se vincula el desempeño con los niveles de remuneración La Entidad tiene un esquema de remuneración fija no encontrándose condicionada a una medición del desempeño en el período. de las formas de remuneración variable que se utilizan y su justificación La Entidad no utiliza formas de remuneración variable. Información cuantitativa Número total de compensaciones adicionales (sing-on awards) realizadas durante el ejercicio 87 Monto total de compensaciones adicionales (sing-on awards) realizadas durante el ejercicio 652,500 Desglose del monto de remuneraciones otorgado durante el ejercicio en fijo y variable Fijo Porcentaje 5,686,246 100,00% Desglose del monto de remuneraciones otorgado durante el ejercicio en diferido y no diferido No diferido Porcentaje 5,686,246 100,00% Desglose del monto de remuneraciones otorgado durante el ejercicio por instrumento utilizado Efectivo Porcentaje 5,686,246 100,00%
Apartado C - Exposición al riesgo y su evaluación Capítulo 11 - Apalancamiento Información cuantitativa Cuadro de Conciliación Nro Fila Cuadro Comparativo Resumen Concepto Importe 1 Total del activo consolidado según los estados contables consolidados para Publicación Trimestral / Anual 311,240.00 7 Otros ajustes 519.00 8 Exposición para el coeficiente de apalancamiento 311,759.00
Apartado C - Exposición al riesgo y su evaluación Capítulo 11 - Apalancamiento Información cuantitativa Apertura del Coeficiente de Apalancamiento Nro Fila Concepto Importe Exposiciones en el balance 1 Exposiciones en el balance (se excluyen derivados y SFTs, se incluyen los activos en garantía) 311,807.00 2 (Activos deducidos del PNb - Capital de nivel 1) -48.00 3 Total de las exposiciones en el balance (excluidos derivados y SFTs) 311,759.00 Capital y Exposición total 20 PNb - Capital de nivel 1 (valor al cierre del período) 126,604.00 21 Exposición total 311,759.00 Coeficiente de Apalancamiento 22 Coeficiente de Apalancamiento 40.61
Apartado C - Exposición al riesgo y su evaluación Capítulo 11 - Apalancamiento Información cuantitativa Cuadro de Reconciliación Nro Fila Concepto Importe 1 Total del activo consolidado según los estados contables consolidados para Publicación Trimestral/Anual 311,240.00 5 Previsiones por riesgo de incobrabilidad de carácter global de financiaciones en situación normal 567.00 6 Otros ajustes 0.00 Exposiciones en el balance 311,807.00
Apartado C - Exposición al riesgo y su evaluación Capítulo 12 - Riesgo de liquidez CONCEPTOS QUE CONFORMAN EL LCR (FALAC / SENT) FALAC: Fondo de activos líquidos de alta calidad Está compuesto por los siguientes activos: - Disponibilidades: incluyen el efectivo en caja, en tránsito y en las cuentas del BCRA, tanto en pesos como en moneda extranjera (en este caso, valuadas en pesos al tipo de cambio de referencia publicado por el BCRA). - Títulos es: integrado por títulos públicos emitidos por el gobierno nacional (Bonar X y Bonad 18), así como los instrumentos de regulación monetaria del BCRA (LEBAC). Sin perjuicio de la modalidad de registración contable, a los fines del presente ratio, son valuados a precio de mercado, deduciendo un aforo del 20%. SENT: Salidas de Efectivo Netas Totales Salidas de Efectivo Totales: Son los flujos de salidas de efectivo previstos para el período de 30 días corridos. Se calculan multiplicando los saldos y vencimientos contractuales comprendidos en el período, por factores establecidos normativamente según su categoría: a) salidas minoristas: corresponden a personas físicas, excepto que revistan el carácter de MiPyMEs, clasificadas por tipo de depósitos (a plazo y a la vista) y por moneda (en pesos y en monedas extranjeras). A su vez, los depósitos en pesos se clasifican en estables y otros depósitos, en función de si encuentran alcanzados o no por el sistema de seguro de garantía de depósitos. b) salidas por fondeo mayorista: incluye a las personas jurídicas, o personas físicas consideradas MiPyMEs. En este último caso, también se clasifican en depósitos estables y otros depósitos, en función de si se encuentran alcanzados o no por el sistema de seguro de garantía de depósitos. Asimismo, el fondeo mayorista se clasifica en depósitos operativos o no operativos. A los fines de esta clasificación, por un criterio de prudencia, y ante la falta de elementos objetivos para su determinación, nuestra Entidad definió tratar a la totalidad de los depósitos como no operativos. Entradas de Efectivo Totales: Son las entradas de efectivo previstas contractualmente para los próximos 30 días corridos, considerando únicamente los vencimientos de créditos que no presenten atraso y excluyendo los préstamos sin vencimiento específicos. Se calculan multiplicando los vencimientos contractuales por factores establecidos normativamente, según su clasificación en función de la contraparte y por tipo de moneda. A modo de síntesis, se incluyen entradas procedentes de clientes minorista y MiPyMEs, mayoristas no financieros y entidades financieras. Las entradas de efectivo ponderadas por los factores previstos, no pueden superar el 75% de las salidas de efectivo totales. OTRAS CONSIDERACIONES El Ratio de Cobertura de Liquidez de la Entidad es elevado, como consecuencia de su prudente política de administración de riesgo de liquidez, que plantea mantener una importante cartera de activos líquidos de bajo riesgo que refuercen el nivel de disponibilidades y permitan afrontar sus obligaciones en diversos escenarios alternativos. Durante el período informado, la situación de liquidez se mantuvo estable y no se esperan cambios significativos que puedan afectarla.
Apartado C - Exposición al riesgo y su evaluación Capítulo 12 - Riesgo de liquidez Información cuantitativa Ratio de Cobertura de Liquidez MES 1 MES 2 MES 3 COMPONENTE ACTIVOS LIQUIDOS DE ALTA CALIDAD VALOR TOTAL NO PONDERADO VALOR TOTAL PONDERADO VALOR TOTAL NO PONDERADO VALOR TOTAL VALOR TOTAL NO PONDERADO PONDERADO VALOR TOTAL PONDERADO 1 Activos líquidos de alta calidad totales (FALAC) 133.593,00 109.510,00 138.562,00 114.509,00 153.071,00 124.635,40 SALIDAS DE EFECTIVO 2 Depósitos minoristas y depósitos efectuados por MiPyMEs, de los cuales: 61.804,00 6.144,65 61.751,00 6.156,95 68.015,00 6.855,35 3 Depósitos estables 31.071,00 1.553,55 30.689,00 1.534,45 31.801,00 1.590,05 4 Depósitos menos estables 30.733,00 4.591,10 31.062,00 4.622,50 36.214,00 5.265,30 5 Fondeo mayorista no garantizado, del cual: 65.590,00 27.469,60 65.600,00 27.260,00 71.235,00 29.167,80 6 Depósitos operativos (todas las contrapartes) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7 Depósitos no operativos (todas las contrapartes) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8 Deuda no garantizada 65.590,00 27.469,60 65.600,00 27.260,00 71.235,00 29.167,80 9 Fondeo mayorista garantizado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 Requisitos adicionales, de los cuales: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11 Salidas relacionadas con posiciones en derivados y otros requerimientos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 de garantías 12 Salidas relacionadas con la pérdida de fondeo en instrumentos de deuda 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 Facilidades de crédito y liquidez 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14 Otras obligaciones de financiación contractual 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15 Otras obligaciones de financiación contingente 16.619,00 0,00 18.967,00 0,00 19.842,00 0,00 16 SALIDAS DE EFECTIVO TOTALES 144.013,00 33.614,25 146.318,00 33.416,95 159.092,00 36.023,15 ENTRADAS DE EFECTIVO 17 Crédito garantizado (operaciones de pase) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 18 Entradas procedentes de posiciones que no presentan atraso alguno 9.123,00 7.034,00 8.802,00 6.871,00 8.545,00 6.517,50 19 Otras entradas de efectivo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 ENTRADAS DE EFECTIVO TOTALES 9.123,00 7.034,00 8.802,00 6.871,00 8.545,00 6.517,50 TOTALES 21 FALAC TOTAL 133.593,00 109.510,00 138.562,00 114.509,00 153.071,00 124.635,40 22 SALIDAS DE EFECTIVO NETAS TOTALES 134.890,00 26.580,25 137.516,00 26.545,95 150.547,00 29.505,65 23 RATIO DE COBERTURA DE LIQUIDEZ (%) 4,12 4,31 4,22