102 - CONTRALORIA GRAL.DE LA REPUB.

PP- 102-001 102 - CONTRALORIA GRAL.DE LA REPUB. MISION INSTITUCIONAL: Es el órgano de fiscalización superior de la Hacienda Pública que le permite a la sociedad costarricense conocer qué hacen los gobernantes y los funcionarios públicos con el mandato que se les ha otorgado para el manejo de los recursos públicos al amparo del régimen democrático. POLITICAS INSTITUCIONALES: 1. Ejercer un liderazgo efectivo y concertado para garantizar el ordenamiento de control y fiscalización superior. 2. Promover que la administración de la Hacienda Pública se efectúe con criterios de efectividad, legalidad y transparencia. 3. Fiscalizar que los fondos públicos sean utilizados en la producción de bienes y en la prestación de servicios de calidad, que satisfagan las necesidades de la ciudadanía. 4. Posicionar a la Contraloría General de la República como institución fundamental del sistema público del país, altamente eficaz y eficiente en su ámbito de acción. 5. Auxiliar a la Asamblea Legislativa en el cumplimiento de sus objetivos constitucionales en materia de vigilancia de la Hacienda Pública. OBJETIVOS DE MEJORA INSTITUCIONALES: 1.Consolidar la reorganización de la Contraloría General de la República, mediante la implementación de las medidas legales, organizativas y funcionales para lograr que la fiscalización sea más efectiva y agregue valor. 2.Fiscalizar integralmente los fondos públicos con un enfoque basado en resultados y en riesgos. 3.Desarrollar una estrategia de fiscalización de afuera hacia adentro, de forma tal que considere las tendencias del entorno y los programas estratégicos de la administración pública, en especial las relacionadas con la Hacienda Pública. 4.Realizar iniciativas de integración, fortalecimiento y coordinación de los componentes del Sistema de Fiscalización Superior de la Hacienda Pública. 5.Contribuir oportuna y adecuadamente, por diversos medios, para

PP- 102-002 que la Asamblea Legislativa pueda ejercer sus competencias de control político, en lo referente al manejo de la Hacienda Pública. 6.Promover la presencia de la Contraloría General de la República ante la opinión pública en temas relevantes y de interés nacional, independientemente de que dichos asuntos estén siendo objeto de fiscalización en ese momento por parte del Órgano Contralor.

T O T A L PP- 102-003 RESUMEN DE LA CLASIFICACION FUNCIONAL CODIGO CONCEPTO GASTO DEVENGADO DICIEMBRE 2003 PPTO AUTORIZ. A AGOSTO 2004 PROYECTO LEY PPTO DE 2005 6,187,559,558 7,439,709,000 8,479,978,000 SERVICIOS GENERALES 6,187,559,558 7,439,709,000 8,479,978,000 10 ADMINISTRACION GENERAL 6,187,559,558 7,439,709,000 8,479,978,000 CODIGO CONCEPTO GASTO DEVENGADO DICIEMBRE 2003 T O T A L RESUMEN DE LA CLASIFICACION ECONOMICA PPTO AUTORIZ. A AGOSTO 2004 PROYECTO LEY PPTO DE 2005 6,187,559,558 7,439,709,000 8,479,978,000 1 GASTOS CORRIENTES 6,129,386,558 7,412,057,178 8,336,171,000 13 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 6,129,386,558 7,412,057,178 8,336,171,000 132 AL SECTOR PUBLICO 6,129,386,558 7,412,057,178 8,336,171,000 2 GASTOS DE CAPITAL 58,173,000 27,651,822 143,807,000 24 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 58,173,000 27,651,822 143,807,000 242 AL SECTOR PUBLICO 58,173,000 27,651,822 143,807,000 RESUMEN POR PARTIDA PRESUPUESTARIA Y FUENTE DE FINANC. CODIGO CONCEPTO GASTO DEVENGADO DICIEMBRE 2003 T O T A L PPTO AUTORIZ. A AGOSTO 2004 PROYECTO LEY PPTO DE 2005 6,187,559,558 7,439,709,000 8,479,978,000 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 6,129,386,558 7,412,057,178 8,336,171,000 01 INGRESOS CORRIENTES 6,129,386,558 7,412,057,178 8,336,171,000 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 58,173,000 27,651,822 143,807,000 27 TITULOS VALORES DE DEUDA INTERNA 58,173,000 27,651,822 143,807,000

PP- 102-004 CODIGO CONCEPTO GASTO DEVENGADO DICIEMBRE 2003 T O T A L RESUMEN DE LA ESTRUCTURA PROGRAMATICA PPTO AUTORIZ. A AGOSTO 2004 PROYECTO LEY PPTO DE 2005 6,187,559,558 7,439,709,000 8,479,978,000 8 CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA 6,187,559,558 7,439,709,000 8,479,978,000 CODIGO CONCEPTO GASTO DEVENGADO DICIEMBRE 2003 T O T A L RESUMEN POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO PPTO AUTORIZ. A AGOSTO 2004 PROYECTO LEY PPTO DE 2005 6,187,559,558 7,439,709,000 8,479,978,000 RECURSOS INTERNOS 6,187,559,558 7,439,709,000 8,479,978,000 INGRESOS CORRIENTES 6,129,386,558 7,412,057,178 8,336,171,000 01 INGRESOS CORRIENTES 6,129,386,558 7,412,057,178 8,336,171,000 TITULOS VALORES 58,173,000 27,651,822 143,807,000 27 TITULOS VALORES DE DEUDA INTERNA 58,173,000 27,651,822 143,807,000 CODIGO CONCEPTO GASTO DEVENGADO DICIEMBRE 2003 T O T A L RESUMEN POR SUBPARTIDA PPTO AUTORIZ. A AGOSTO 2004 PROYECTO LEY PPTO DE 2005 6,187,559,558 7,439,709,000 8,479,978,000 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 6,129,386,558 7,412,057,178 8,336,171,000 669 TRANSF. A OTRAS INSTIT. PUBL. 6,129,386,558 7,412,057,178 8,336,171,000 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 58,173,000 27,651,822 143,807,000 799 OTROS APORTES 58,173,000 27,651,822 143,807,000

PP- 102-005 102 - CONTRALORIA GRAL.DE LA REPUB. PROGRAMA 8 CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA UNIDAD EJECUTORA CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA MISION: Mediante este programa se transfieren los recursos que el Presupuesto Ordinario y Extraordinario de la República asigna a la Contraloría General de la República, en concordancia con la independencia de poderes establecida en el artículo 9 de la Constitución Política, con el fin de que ésta cumpla con las funciones y atribuciones que le confiere la misma Constitución y las demás leyes.

Registro Contable: 102-008-00 PP- 102-006 CODIGO RESUMEN DE FUENTE DE FINANCIAMIENTO CONCEPTO TOTAL 8,479,978,000 01 INGRESOS CORRIENTES 8,336,171,000 27 TITULOS VALORES DE DEUDA INTERNA 143,807,000 CLASIFICACION DE GASTOS SEGUN OBJETO G-O FF C-E CF I-P CONCEPTO PROY. LEY PPTO 2005 TOTAL 8,479,978,000 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 8,336,171,000 669 TRANSF. A OTRAS INSTIT. PUBL. 8,336,171,000 669 01 132 10 200CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA Ced. Jur.: 2-200-042-154-08 8,336,171,000 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 143,807,000 799 OTROS APORTES 143,807,000 799 27 242 10 202CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA Ced. Jur.: 2-200-042-154-08 143,807,000

PP- 102-001 102 - CONTRALORIA GRAL.DE LA REPUB. MISION INSTITUCIONAL: Es el órgano de fiscalización superior de la Hacienda Pública que le permite a la sociedad costarricense conocer qué hacen los gobernantes y los funcionarios públicos con el mandato que se les ha otorgado para el manejo de los recursos públicos al amparo del régimen democrático. POLITICAS INSTITUCIONALES: 1. Ejercer un liderazgo efectivo y concertado para garantizar el ordenamiento de control y fiscalización superior. 2. Promover que la administración de la Hacienda Pública se efectúe con criterios de efectividad, legalidad y transparencia. 3. Fiscalizar que los fondos públicos sean utilizados en la producción de bienes y en la prestación de servicios de calidad, que satisfagan las necesidades de la ciudadanía. 4. Posicionar a la Contraloría General de la República como institución fundamental del sistema público del país, altamente eficaz y eficiente en su ámbito de acción. 5. Auxiliar a la Asamblea Legislativa en el cumplimiento de sus objetivos constitucionales en materia de vigilancia de la Hacienda Pública. OBJETIVOS DE MEJORA INSTITUCIONALES: 1.Consolidar la reorganización de la Contraloría General de la República, mediante la implementación de las medidas legales, organizativas y funcionales para lograr que la fiscalización sea más efectiva y agregue valor. 2.Fiscalizar integralmente los fondos públicos con un enfoque basado en resultados y en riesgos. 3.Desarrollar una estrategia de fiscalización de afuera hacia adentro, de forma tal que considere las tendencias del entorno y los programas estratégicos de la administración pública, en especial las relacionadas con la Hacienda Pública. 4.Realizar iniciativas de integración, fortalecimiento y coordinación de los componentes del Sistema de Fiscalización Superior de la Hacienda Pública. 5.Contribuir oportuna y adecuadamente, por diversos medios, para

PP- 102-002 que la Asamblea Legislativa pueda ejercer sus competencias de control político, en lo referente al manejo de la Hacienda Pública. 6.Promover la presencia de la Contraloría General de la República ante la opinión pública en temas relevantes y de interés nacional, independientemente de que dichos asuntos estén siendo objeto de fiscalización en ese momento por parte del Órgano Contralor.

T O T A L PP- 102-003 RESUMEN DE LA CLASIFICACION FUNCIONAL CODIGO CONCEPTO GASTO DEVENGADO DICIEMBRE 2003 PPTO AUTORIZ. A AGOSTO 2004 PROYECTO LEY PPTO DE 2005 6,156,307,898 7,439,709,000 8,479,978,000 SERVICIOS GENERALES 6,155,621,069 7,434,487,591 8,475,978,000 10 ADMINISTRACION GENERAL 6,155,621,069 7,434,487,591 8,475,978,000 SERVICIOS FINANCIEROS 686,829 5,221,409 4,000,000 80 DEUDA PUBLICA INTERNA 686,829 5,221,409 4,000,000 CODIGO CONCEPTO GASTO DEVENGADO DICIEMBRE 2003 T O T A L RESUMEN DE LA CLASIFICACION ECONOMICA PPTO AUTORIZ. A AGOSTO 2004 PROYECTO LEY PPTO DE 2005 6,156,307,898 7,439,709,000 8,479,978,000 1 GASTOS CORRIENTES 6,076,248,722 7,403,359,894 8,336,171,000 11 GASTO DE CONSUMO 5,217,436,442 6,324,399,782 7,087,254,000 111 SUELDOS Y SALARIOS 4,856,494,453 5,972,780,571 6,579,336,000 112 ADQUISICION DE BIENES Y SERVIC 360,941,989 351,619,211 507,918,000 13 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 858,812,280 1,078,960,112 1,248,917,000 131 AL SECTOR PRIVADO 33,778,281 33,184,690 91,474,000 132 AL SECTOR PUBLICO 822,418,195 1,042,262,322 1,153,595,500 133 AL EXTERIOR 2,615,804 3,513,100 3,847,500 2 GASTOS DE CAPITAL 80,059,176 36,349,106 143,807,000 21 FORMACION DE CAPITAL 0 2,000,000 2,200,000 215 OTRAS CONSTRUCCIONES 0 2,000,000 2,200,000 22 COMPRA DE MAQUINARIA Y EQUIPO 56,808,708 1,475,875 107,247,000 221 MAQUINARIA Y EQUIPO 56,808,708 1,475,875 107,247,000 24 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 22,563,639 27,651,822 30,360,000 242 AL SECTOR PUBLICO 22,563,639 27,651,822 30,360,000 25 AMORTIZACION DE PASIVOS 686,829 5,221,409 4,000,000 251 DEUDA INTERNA 686,829 5,221,409 4,000,000

PP- 102-004 RESUMEN POR PARTIDA PRESUPUESTARIA Y FUENTE DE FINANC. CODIGO CONCEPTO GASTO DEVENGADO DICIEMBRE 2003 T O T A L PPTO AUTORIZ. A AGOSTO 2004 PROYECTO LEY PPTO DE 2005 6,156,307,898 7,439,709,000 8,479,978,000 0 SERVICIOS PERSONALES 4,856,494,453 5,972,780,571 6,579,336,000 01 INGRESOS CORRIENTES 4,856,494,453 5,972,780,571 6,579,336,000 1 SERVICIOS NO PERSONALES 274,116,443 277,837,027 381,424,000 01 INGRESOS CORRIENTES 274,116,443 277,837,027 381,424,000 2 MATERIALES Y SUMINISTROS 86,825,546 73,782,184 126,494,000 01 INGRESOS CORRIENTES 86,825,546 73,782,184 126,494,000 3 MAQUINARIA Y EQUIPO 56,808,708 1,475,875 107,247,000 01 INGRESOS CORRIENTES 27,165,407 1,475,875 0 27 TITULOS VALORES DE DEUDA INTERNA 29,643,301 0 107,247,000 5 CONSTRUC., ADICIONES Y MEJORAS 0 2,000,000 2,200,000 01 INGRESOS CORRIENTES 0 2,000,000 0 27 TITULOS VALORES DE DEUDA INTERNA 0 0 2,200,000 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 858,812,280 1,078,960,112 1,248,917,000 01 INGRESOS CORRIENTES 858,812,280 1,078,960,112 1,248,917,000 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 22,563,639 27,651,822 30,360,000 27 TITULOS VALORES DE DEUDA INTERNA 22,563,639 27,651,822 30,360,000 8 SERVICIO DE LA DEUDA PUBLICA 686,829 5,221,409 4,000,000 01 INGRESOS CORRIENTES 686,829 5,221,409 0 27 TITULOS VALORES DE DEUDA INTERNA 0 0 4,000,000 RESUMEN DE LA ESTRUCTURA PROGRAMATICA CODIGO CONCEPTO GASTO DEVENGADO DICIEMBRE 2003 T O T A L PPTO AUTORIZ. A AGOSTO 2004 PROYECTO LEY PPTO DE 2005 6,156,307,898 7,439,709,000 8,479,978,000 9 ADMINISTRACION SUPERIOR Y APOYO ADMINISTRATIVO 12 FISCALIZACION OPERATIVA Y EVALUATIVA 1,367,508,627 1,518,068,503 1,794,390,000 3,343,282,528 4,122,971,481 4,608,686,000 18 ASESORIA Y GESTION JURIDICA 309,643,648 425,668,194 489,183,000

PP- 102-005 RESUMEN DE LA ESTRUCTURA PROGRAMATICA CODIGO CONCEPTO GASTO DEVENGADO DICIEMBRE 2003 PPTO AUTORIZ. A AGOSTO 2004 PROYECTO LEY PPTO DE 2005 19 DESARROLLO INSTITUCIONAL 1,135,873,095 1,373,000,822 1,587,719,000 RESUMEN DE PUESTOS CODIGO CONCEPTO CANTIDAD DE PUESTOS CARGOS SERV. TOTAL FIJOS ESPEC. TOTAL 591 47 638 1 SUPERIOR 3 ADMINISTRATIVO 4 PROFESIONAL UNIVERSITARIO 5 TECNICO 9 DE SERVICIO 2 0 2 75 4 79 408 0 408 86 43 129 20 0 20 RESUMEN COSTO DE SERVICIOS PERSONALES CODIGO CONCEPTO SALARIO ADICIONALES T O T A L BASE T O T A L 2,982,802,400 3,596,533,600 6,579,336,000 000 SUELDOS PARA CARGOS FIJOS 2,007,193,200 3,594,789,800 5,601,983,000 030 SUELDO ADICIONAL 505,810,700 0 505,810,700 031 SALARIO ESCOLAR 406,533,300 0 406,533,300 060 SOBRESUELDOS 33,297,200 0 33,297,200 070 GASTOS DE REPRESENTACION 1,366,800 0 1,366,800 080 SERVICIOS ESPECIALES 28,601,200 1,743,800 30,345,000

PP- 102-006 CODIGO CONCEPTO GASTO DEVENGADO DICIEMBRE 2003 T O T A L RESUMEN POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO PPTO AUTORIZ. A AGOSTO 2004 PROYECTO LEY PPTO DE 2005 6,156,307,898 7,439,709,000 8,479,978,000 RECURSOS INTERNOS 6,156,307,898 7,439,709,000 8,479,978,000 INGRESOS CORRIENTES 6,104,100,958 7,412,057,178 8,336,171,000 01 INGRESOS CORRIENTES 6,104,100,958 7,412,057,178 8,336,171,000 TITULOS VALORES 52,206,940 27,651,822 143,807,000 27 TITULOS VALORES DE DEUDA INTERNA 52,206,940 27,651,822 143,807,000 CODIGO CONCEPTO GASTO DEVENGADO DICIEMBRE 2003 T O T A L RESUMEN POR SUBPARTIDA PPTO AUTORIZ. A AGOSTO 2004 PROYECTO LEY PPTO DE 2005 6,156,307,898 7,439,709,000 8,479,978,000 0 SERVICIOS PERSONALES 4,856,494,453 5,972,780,571 6,579,336,000 000 SUELDOS PARA CARGOS FIJOS 4,161,204,815 5,135,544,965 5,601,983,000 030 SUELDO ADICIONAL 370,515,565 461,473,063 505,810,700 031 SALARIO ESCOLAR 305,287,597 343,052,743 406,533,300 060 SOBRESUELDOS 19,486,476 15,179,000 33,297,200 070 GASTOS DE REPRESENTACION 0 10,000,000 1,366,800 080 SERVICIOS ESPECIALES 0 7,530,800 30,345,000 1 SERVICIOS NO PERSONALES 274,116,443 277,837,027 381,424,000 104 ALQUILER DE EQUIPO ELECTRONICO 1,898,000 2,948,000 5,751,500 106 OTROS ALQUILERES 70,400 150,000 850,000 112 INFORMACION Y PUBLICIDAD 8,315,188 8,785,000 19,893,500 114 IMPRESION,ENCUADERN.Y OTROS 360,857 1,584,000 2,477,200 122 TELECOMUNICACIONES 26,754,499 39,025,000 60,004,800 124 SERVICIO DE CORREOS 1,541,437 2,150,000 1,784,500 126 ENERGIA ELECTRICA 37,442,815 41,080,000 48,200,000 128 OTROS SERVICIOS PUBLICOS 3,174,254 6,030,000 5,500,000 132 GASTOS DE VIAJE EN EL EXTERIOR 5,202,004 5,721,429 6,688,700 134 GAST DE VIAJE DENTRO DEL PAIS 17,661,652 7,817,955 37,227,500

PP- 102-007 CODIGO CONCEPTO GASTO DEVENGADO DICIEMBRE 2003 PPTO AUTORIZ. A AGOSTO 2004 PROYECTO LEY PPTO DE 2005 142 TRANSP. DE O PARA EL EXTERIOR 3,323,658 4,236,571 5,642,800 144 TRANSPORTES DENTRO DEL PAIS. 472,692 830,700 1,580,000 150 SEGUROS 28,300,881 31,570,000 38,357,000 162 CONSULTORIAS 24,790,198 3,478,400 0 172 MANTEN.Y REPAR.MOBIL.Y EQ.OFI 60,412,654 50,007,221 63,803,500 174 MANTEN. Y REPAR. MAQUIN.Y EQ 7,511,553 6,950,000 12,480,000 182 MANTEN. Y REPAR. DE EDIFICIOS 20,324,913 12,500,000 14,600,000 190 SERVICIOS ADUANEROS 5,191 300,000 380,000 199 OTROS SERVICIOS NO PERSONALES 26,553,597 52,672,751 56,203,000 2 MATERIALES Y SUMINISTROS 86,825,546 73,782,184 126,494,000 202 GASOLINA. 5,677,810 6,850,000 7,885,000 204 DIESEL 939,455 800,000 1,590,000 206 OTROS COMBUST. GRASAS Y LUBRIC 117,315 150,000 200,000 212 MEDICINAS 0 150,000 50,000 214 OTROS PRODUCTOS QUIMICOS 17,814,698 8,976,082 28,671,000 220 TEXTILES Y VESTUARIOS 3,022,044 1,683,502 2,633,100 232 PRODUCTOS DE PAPEL Y CARTON 21,030,521 10,884,220 25,718,300 234 IMPRESOS Y OTROS 6,302,287 9,096,052 12,955,500 240 PRODUCTOS ALIMENTICIOS 601,247 650,000 440,000 252 CEMENTO 21,744 100,000 200,000 254 PROD. METAL. PARA LA CONSTR 422,534 1,200,000 2,065,000 258 MADERA 92,453 200,000 500,000 259 OTROS MATERIALES DE CONSTRUC. 1,951,609 12,614,080 9,687,000 260 INSTRUM., HERRAMIENT. Y OTROS 676,012 561,800 775,000 270 REPUESTOS 14,096,866 5,109,894 12,514,000 282 UTILES Y MATERIALES DE OFICINA 5,021,853 6,800,000 7,888,000 284 UTILES Y MATERIAL DE LIMPIEZA 783,881 300,000 1,000,000 286 OTROS UTILES Y MATER. ESPECIF. 3,098,851 5,533,554 8,904,100 290 ARTICUL. Y GASTOS PARA RECEPC. 2,685,054 0 0 299 OTROS MATERIALES Y SUMINISTROS 2,469,312 2,123,000 2,818,000 3 MAQUINARIA Y EQUIPO 56,808,708 1,475,875 107,247,000 310 EQUIPO Y MOBILIARIO DE OFICINA 51,156,185 1,475,875 84,743,400 330 EQUIPO DE TRANSPORTE. 1,988,238 0 400,000 340 EQUIPO PARA COMUNICACIONES 2,337,027 0 12,870,000 350 EQUIPO EDUCACIONAL. 168,115 0 7,713,600 360 MAQUIN. ESTACION. Y EQ. TALLER 0 0 500,000 390 EQUIPOS VARIOS 1,159,143 0 1,020,000 5 CONSTRUC., ADICIONES Y MEJORAS 0 2,000,000 2,200,000

PP- 102-008 CODIGO CONCEPTO GASTO DEVENGADO DICIEMBRE 2003 PPTO AUTORIZ. A AGOSTO 2004 PROYECTO LEY PPTO DE 2005 520 INSTALACIONES 0 2,000,000 0 550 OTRAS CONSTR.,ADICION. Y MEJ. 0 0 2,200,000 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 858,812,280 1,078,960,112 1,248,917,000 602 PRESTACIONES LEGALES 12,816,408 32,592,690 49,322,000 603 AYUD.ECON.SEGUN PROG.CAP.APREN 20,961,873 592,000 42,152,000 660 CONTRIB. PATRONAL A LA C.C.S.S. 631,421,511 765,379,108 849,992,300 661 CONTRIB. ESTATAL A LA C.C.S.S. 0 27,651,822 30,359,700 667 APORT.PATRON.REG.OBLIGAT.PENS.COMPL 67,683,663 82,705,464 91,081,000 668 APORT.PATRON.FONDO CAPIT.LABORAL 123,313,021 166,525,928 182,162,500 681 CUOTAS A ORGAN DE SIST INTERAM 2,449,462 3,252,800 3,562,500 683 CUOTAS A OTROS ORGANISMOS 166,342 260,300 285,000 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 22,563,639 27,651,822 30,360,000 733 APORTES A ORGANISMOS FINANC. 22,563,639 27,651,822 30,360,000 8 SERVICIO DE LA DEUDA PUBLICA 686,829 5,221,409 4,000,000 814 AMORT CUENT PEND EJERC ANTER 686,829 5,221,409 4,000,000

PP- 102-009 102 - CONTRALORIA GRAL.DE LA REPUB. Código Clase 000 - RESUMEN REQUERIMIENTOS DE RECURSO HUMANO PARA EL AÑO 2005 RELACION DE PUESTOS DE CARGOS FIJOS Detalle de los Puestos Cuota Mensual Cuota Anual TOTAL SALARIO BASE 2,007,193,200 3805 1CONTRALOR GENERAL (e)... 768,200 9,218,400 13692 1SUBCONTRALOR GENERAL (e)... 741,800 8,901,600 5980 4GERENTE DE DIVISION a 540,700 Cls c/u 2,162,800 25,953,600 (e)... 969 3ASESOR B a 454,600 Cls c/u (e)... 1,363,800 16,365,600 2160 1AUDITOR INTERNO (e)... 454,600 5,455,200 5972 3GERENTE ASOCIADO a 454,600 Cls c/u (e). 1,363,800 16,365,600 5976 12GERENTE DE AREA a 454,600 Cls c/u (e).. 5,455,200 65,462,400 8251 11JEFE DE UNIDAD a 420,800 Cls c/u (e)... 4,628,800 55,545,600 2006 10ASISTENTE TECNICO DE LA FOE a 399,000 3,990,000 47,880,000 Cls c/u (e)... 5872 261FISCALIZADOR a 343,300 Cls c/u (e)... 89,601,300 1,075,215,600 5873 98FISCALIZADOR ASOCIADO a 272,300 Cls c/u 26,685,400 320,224,800 (e)... 2380 15AUXILIAR DE FISCALIZADOR a 201,400 Cls 3,021,000 36,252,000 c/u (e)... 5875 18FISCALIZADOR ASISTENTE a 201,400 Cls 3,625,200 43,502,400 c/u (e)... 13500 1SECRETARIA DE DESPACHO 2 (e)... 196,700 2,360,400 13490 2SECRETARIA DE DESPACHO 1 a 191,500 Cls 383,000 4,596,000 c/u (e)... 15567 1TECNICO ESPECIALIZADO B (e)... 186,600 2,239,200 12955 4SECRETARIA DE DIVISION a 181,600 Cls 726,400 8,716,800 c/u (e)... 1255 1ASISTENTE DE CONTABILIDAD (e)... 170,200 2,042,400 12950 13SECRETARIA DE AREA a 170,200 Cls c/u (e) 2,212,600 26,551,200 12957 16SECRETARIA DE UNIDAD a 170,200 Cls c/u 2,723,200 32,678,400 (e)... 16230 3TRABAJADOR ESPECIALIZADO E a 167,300 501,900 6,022,800 Cls c/u (e)... 1442 2ASISTENTE DE OFICINA a 163,600 Cls c/u 327,200 3,926,400 (e)... 16140 4TRABAJADOR ESPECIALIZADO 1 a 161,200 644,800 7,737,600 Cls c/u (e)... 16218 2TRABAJADOR ESPECIALIZADO C a 161,200 322,400 3,868,800 Cls c/u (e)... 1663 2ASISTENTE DE UNIDAD a 158,800 Cls c/u 317,600 3,811,200 (e)... 10613 7OFICINISTA 4 a 158,800 Cls c/u (e)... 1,111,600 13,339,200 12902 3SECRETARIO 2 a 158,800 Cls c/u (e)... 476,400 5,716,800 12891 5SECRETARIO 1 a 156,100 Cls c/u (e)... 780,500 9,366,000 10608 22OFICINISTA 3 a 152,000 Cls c/u (e)... 3,344,000 40,128,000 16213 1TRABAJADOR ESPECIALIZADO B (e)... 148,800 1,785,600 16208 9TRABAJADOR ESPECIALIZADO A a 144,400 1,299,600 15,595,200 Cls c/u (e)... 15958 2TRABAJADOR AUXILIAR B a 140,300 Cls c/u (e)... 280,600 3,367,200

PP- 102-010 Código Clase Detalle de los Puestos 15953 33TRABAJADOR AUXILIAR A a 137,700 Cls c/u (e)... 16327 20TRABAJADOR MISCELANEO a 135,300 Cls c/u (e)... 15LEY DE SALARIOS Y REGIMEN DE MERITOS DE LA CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA, LEY No. 3724. 35PARA FINANCIAR DIFERENCIAS DE SUELDO PRODUCTO DE ESTUDIOS DE CLASIFICACION, ASIGNACION Y REASIGNACION DE PUESTOS (A DISTRIBUIR POR RESOLUCION ADMINISTRATIVA PREVIAMENTE APROBADA POR LA DGPN). 40REGLAMENTO DE LA CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA SOBRE EL INCREMENTO EN EL SALARIO DE PROFESIONALES Y SUBPROFESIONALES 82RECONOCIMIENTO DE INCREMENTO SALARIAL POR COSTO DE VIDA, ARTICULO 11, LEY DE SALARIOS DE LA ADMINISTRACION PUBLICA Y RESOLUCION DE LA AUTORIDAD PRESUPUESTARIA. Cuota Mensual Cuota Anual 4,544,100 54,529,200 2,706,000 32,472,000 1,419,905,469 16,000,000 2,053,087,884 105,796,447 TOTAL TITULO: 5,601,983,000

PP- 102-011 102 - CONTRALORIA GRAL.DE LA REPUB. Código Clase 080 - RESUMEN REQUERIMIENTOS DE RECURSO HUMANO PARA EL AÑO 2005 RELACION DE PUESTOS DE SERVICIOS ESPECIALES Detalle de los Puestos Cuota Mensual Cuota Anual TOTAL SALARIO BASE 28,601,200 5875 3FISCALIZADOR ASISTENTE a 201,400 Cls 604,200 3,625,200 c/u (6.0 meses) (e)... 15567 40TECNICO ESPECIALIZADO B a 186,600 Cls 7,464,000 22,392,000 c/u (3.0 meses) (e)... 10608 1OFICINISTA 3 (3.0 meses) (e)... 152,000 456,000 10608 2OFICINISTA 3 a 152,000 Cls c/u (4.0 304,000 1,216,000 meses) (e)... 10608 1OFICINISTA 3 (6.0 meses) (e)... 152,000 912,000 82RECONOCIMIENTO DE INCREMENTO SALARIAL POR COSTO DE VIDA, ARTICULO 11, LEY DE SALARIOS DE LA ADMINISTRACION PUBLICA Y RESOLUCION DE LA AUTORIDAD PRESUPUESTARIA. 1,743,800 TOTAL TITULO: 30,345,000

PP- 102-012 102 - CONTRALORIA GRAL.DE LA REPUB. PROGRAMA 9 ADMINISTRACION SUPERIOR Y APOYO ADMINISTRATIVO UNIDAD EJECUTORA DESPACHO DE LOS CONTRALORES MISION: Conducir, direccionar y apoyar a la institución hacia el logro de sus objetivos y metas mediante la formulación de estrategias y la emisión de políticas y normas de caracter institucional. Así como asesorar a la Asamblea Legislativa y otras entidades en materia de Hacienda Pública. PRODUCTOS FINALES O RELEVANTES: # Descripción Un. Medida 1er.Semestre Cantid.Anual 1. Informes de Evaluación Presupuestaria Informe elaborado 1.00 2.00 2. Comparecencias ante la Asamblea Legislativa Porcentaje de comparecencias 100.00 100.00 3. Audiencias Porcentaje de audiencias atendidas 100.00 100.00 4. Informe de Labores y del movimiento económico correspondiente al año anterior Memoria Anual elaborada 1.00 1.00 OBJETIVOS DE MEJORA Y VINCULACION PND: # Descripción ED AT P AE OA 1.1 Evaluar permanentemente los resultados de la gestión institucional, para ajustarla a las exigencias del entorno. 2.1 Asesorar sobre las diversas situaciones relacionadas con fondos públicos para orientar la toma de decisiones de la Asamblea Legislativa.

PP- 102-013 3.1 Crear y mantener canales de comunicación para la atención de inquietudes de diversa naturaleza en materia de Hacienda Pública. 4.1 Rendir cuentas sobre el cumplimiento de las funciones encomendadas a la Contraloría General de la República e informar sobre la gestión de los entes y órganos que administran fondos públicos. ED AT P AE OA Objetivo de la acción estratégica Accion estratégica Política Area temática Eje Desarrollo METAS DE GESTION Y RELEVANCIA: 1.1.1 Realizar una evaluación semestral y una evaluación anual.(a). 2.1.1 Atender el 100% de las solicitudes de comparecencia que requiera la Asamblea Legislativa en el período.(a). 3.1.1 Atender el 100% de las audiencias solicitadas durante el período.(a). 4.1.1 Elaborar, en el primer semestre del año 2005 el informe de labores y del movimiento económico correspondiente al año 2004(A). INDICADORES DE DESEMPEÑO(PROGRAMATICOS): # Tipo Fórmula Real Proyectado Meta 1.1.1.1 Eficacia (Informes realizados/informes programados a realizar) * 100 100.00 100.00 100.00 1.1.1.2 Eficacia (Duración anterior - Duración actual)/ Duración anterior)*100 0.00 0.00 50.00 2.1.1.1 Eficacia (Comparecencias Atendidas/Comparecencias Solicitadas)*100 100.00 100.00 100.00 3.1.1.1 Eficacia (Audiencias Atendidas/Audiencias

PP- 102-014 Solicitadas)*100 100.00 100.00 100.00 4.1.1.1 Eficacia Grado de avance en la elaboración de la Memoria Anual 100.00 100.00 100.00 4.1.1.2 Calidad (Sumatoria de las calificaciones otorgadas por los lectores del documento de conformidad con la encuesta realizada/cantidades de lectores(7))*100 0.00 0.00 70.00

RESUMEN DE GASTOS POR ACTIVIDAD Actividades Costo Unidad Ejecutora 1 Administración Superior y apoyo administrativo. 1,686,726,600 DESPACHO SEÑORES CONTRALORES 2 Auditoría Interna. 107,663,400 AUDITORÍA INTERNA Total del Programa 009 1,794,390,000 PP- 102-015

Registro Contable: 102-009-00 PP- 102-016 CODIGO RESUMEN DE FUENTE DE FINANCIAMIENTO CONCEPTO TOTAL 1,794,390,000 01 INGRESOS CORRIENTES 1,754,916,000 27 TITULOS VALORES DE DEUDA INTERNA 39,474,000 CODIGO CONCEPTO RESUMEN DE PUESTOS CANTIDAD DE PUESTOS CARGOS SERV. TOTAL FIJOS ESPEC. TOTAL 161 4 165 1 SUPERIOR 3 ADMINISTRATIVO 4 PROFESIONAL UNIVERSITARIO 5 TECNICO 9 DE SERVICIO 2 0 2 22 1 23 55 0 55 62 3 65 20 0 20 CLASIFICACION DE GASTOS SEGUN OBJETO G-O FF C-E CF I-P CONCEPTO PROY. LEY PPTO 2005 TOTAL 1,794,390,000 0 SERVICIOS PERSONALES 1,270,125,000 000 01 111 10 SUELDOS PARA CARGOS FIJOS 1,058,716,500 030 01 111 10 SUELDO ADICIONAL 97,561,000 031 01 111 10 SALARIO ESCOLAR 77,239,500 060 01 111 10 SOBRESUELDOS 30,427,200 070 01 111 10 GASTOS DE REPRESENTACION 1,366,800 080 01 111 10 SERVICIOS ESPECIALES 4,814,000 1 SERVICIOS NO PERSONALES 137,862,000 104 01 112 10 ALQUILER DE EQUIPO ELECTRONICO 465,000 106 01 112 10 OTROS ALQUILERES 250,000 112 01 112 10 INFORMACION Y PUBLICIDAD (INCLUYE RECURSOS PARA ATENDER LO DISPUESTO EN LA LEY DE CREACION DEL SISTEMA NACIONAL DE RADIO Y TELEVISION (SINART) HASTA POR UN 10% DEL TOTAL DEL EJECUTADO EN LOS CONCEPTOS QUE CORRESPONDAN) 3,900,000 114 01 112 10 IMPRESION,ENCUADERN.Y OTROS 511,500 122 01 112 10 TELECOMUNICACIONES 11,808,000 124 01 112 10 SERVICIO DE CORREOS 290,000 126 01 112 10 ENERGIA ELECTRICA 12,900,000 128 01 112 10 OTROS SERVICIOS PUBLICOS 2,200,000 132 01 112 10 GASTOS DE VIAJE EN EL EXTERIOR 3,771,200

Registro Contable: 102-009-00 PP- 102-017 CLASIFICACION DE GASTOS SEGUN OBJETO G-O FF C-E CF I-P CONCEPTO PROY. LEY PPTO 2005 134 01 112 10 GAST DE VIAJE DENTRO DEL PAIS 4,320,000 142 01 112 10 TRANSP. DE O PARA EL EXTERIOR 3,182,800 144 01 112 10 TRANSPORTES DENTRO DEL PAIS. 200,000 150 01 112 10 SEGUROS 16,819,000 172 01 112 10 MANTEN.Y REPAR.MOBIL.Y EQ.OFI 7,760,500 174 01 112 10 MANTEN. Y REPAR. MAQUIN.Y EQ 7,500,000 182 01 112 10 MANTEN. Y REPAR. DE EDIFICIOS 14,600,000 190 01 112 10 SERVICIOS ADUANEROS 380,000 199 01 112 10 OTROS SERVICIOS NO PERSONALES 47,004,000 2 MATERIALES Y SUMINISTROS 94,592,000 202 01 112 10 GASOLINA. 7,500,000 204 01 112 10 DIESEL 1,150,000 206 01 112 10 OTROS COMBUST. GRASAS Y LUBRIC 200,000 212 01 112 10 MEDICINAS 50,000 214 01 112 10 OTROS PRODUCTOS QUIMICOS 28,200,000 220 01 112 10 TEXTILES Y VESTUARIOS 1,030,000 232 01 112 10 PRODUCTOS DE PAPEL Y CARTON 21,430,000 234 01 112 10 IMPRESOS Y OTROS 5,174,000 240 01 112 10 PRODUCTOS ALIMENTICIOS 440,000 252 01 112 10 CEMENTO 200,000 254 01 112 10 PROD. METAL. PARA LA CONSTR 1,900,000 258 01 112 10 MADERA 500,000 259 01 112 10 OTROS MATERIALES DE CONSTRUC. 7,500,000 260 01 112 10 INSTRUM., HERRAMIENT. Y OTROS 670,000 270 01 112 10 REPUESTOS 1,150,000 282 01 112 10 UTILES Y MATERIALES DE OFICINA 7,080,000 284 01 112 10 UTILES Y MATERIAL DE LIMPIEZA 1,000,000 286 01 112 10 OTROS UTILES Y MATER. ESPECIF. 6,718,000 299 01 112 10 OTROS MATERIALES Y SUMINISTROS 2,700,000 3 MAQUINARIA Y EQUIPO 29,418,000 310 27 221 10 EQUIPO Y MOBILIARIO DE OFICINA 17,173,000 340 27 221 10 EQUIPO PARA COMUNICACIONES 11,185,000 350 27 221 10 EQUIPO EDUCACIONAL. 40,000 360 27 221 10 MAQUIN. ESTACION. Y EQ. TALLER 500,000 390 27 221 10 EQUIPOS VARIOS 520,000 5 CONSTRUC., ADICIONES Y MEJORAS 2,200,000 550 27 215 10 OTRAS CONSTR.,ADICION. Y MEJ. (REACONDICIONAMIENTO DE AREAS DE SERVICIOS PARA EL CUMPLIMIENTO DE LA LEY Nº 7600 " LEY DE IGUALDAD DE OPORTUNIDADES PARA LAS PERSONAS CON DISCAPACIDAD" Y DECRETO EJECUTIVO Nº 26831-MP, ENTRE OTRAS) 2,200,000 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 252,337,000

Registro Contable: 102-009-00 PP- 102-018 CLASIFICACION DE GASTOS SEGUN OBJETO G-O FF C-E CF I-P CONCEPTO PROY. LEY PPTO 2005 602 01 131 10 PRESTACIONES LEGALES 15,960,000 603 01 131 10 AYUD.ECON.SEGUN PROG.CAP.APREN 10,017,000 660 CONTRIB. PATRONAL A LA C.C.S.S. 163,953,000 660 01 132 10 200CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL (CONTRIBUCION PATRONAL POR CONCEPTO DE INVALIDEZ, VEJEZ Y MUERTE) Ced. Jur.: 4-000-0421-47 55,628,000 660 01 132 10 202CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL (CONTRIBUCION PATRONAL POR CONCEPTO DE SEGURO DE ENFERMEDAD Y MATERNIDAD) Ced. Jur.: 4-000-0421-47 108,325,000 661 CONTRIB. ESTATAL A LA C.C.S.S. 5,856,000 661 01 132 10 200CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL (CONTRIBUCION ESTATAL POR CONCEPTO DE INVALIDEZ, VEJEZ Y MUERTE) Ced. Jur.: 4-000-0421-47 2,928,000 661 01 132 10 202CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL (CONTRIBUCION ESTATAL POR CONCEPTO DE SEGURO DE ENFERMEDAD Y MATERNIDAD) Ced. Jur.: 4-000-0421-47 2,928,000 667 APORT.PATRON.REG.OBLIGAT.PENS.COMPLEMENTARIAS 17,568,000 667 01 132 10 200CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL (APORTE PATRONAL AL REGIMEN OBLIGATORIO DE PENSIONES COMPLEMENTARIAS, LEY DE PROTECCION AL TRABAJADOR, LEY No. 7983 DE 16 DE FEBRERO DE 2000) Ced. Jur.: 4-000-0421-47 17,568,000 668 APORT.PATRON.FONDO CAPIT.LABORAL 35,135,500 668 01 132 10 200CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL (APORTE PATRONAL AL FONDO DE CAPITALIZACION LABORAL, LEY DE PROTECCION AL TRABAJADOR, LEY No. 7983 DE 16 DE FEBRERO DE 2000) Ced. Jur.: 4-000-0421-47 35,135,500 681 CUOTAS A ORGAN DE SIST INTERAM 3,562,500 681 01 133 10 210ORGANIZACION LATINOAMERICANA Y DEL CARIBE DE ENTIDADES FISCALIZADORAS SUPERIORES (CUOTA ANUAL, SEGUN ART.10, INCISO VIII DE LA CARTA CONSTITUTIVA DE OLACEFS, APROBADO EN LA XII ASAMBLEA GENERAL DE SETIEMBRE DE 2002, Y ART. 71 DE SU REGLAMENTO) Ced. Jur.: 2-200-042-154-08 3,562,500 683 CUOTAS A OTROS ORGANISMOS 285,000 683 01 133 10 215ORGANIZACION INTERNACIONAL DE ENTIDADES DE FISCALIZACION SUPERIOR - INTOSAI - (CUOTA ANUAL SEGUN ARTICULO 9 DE LOS ESTATUTOS DE INTOSAI, APROBADOS EN EL XVII CONGRESO) Ced. Jur.: 2-200-042-154-08 285,000 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 5,856,000 733 APORTES A ORGANISMOS FINANC. 5,856,000

Registro Contable: 102-009-00 PP- 102-019 CLASIFICACION DE GASTOS SEGUN OBJETO G-O FF C-E CF I-P CONCEPTO PROY. LEY PPTO 2005 733 27 242 10 204BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL (PAGO CUOTA PATRONAL AL BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL) Ced. Jur.: 4-000-0421-52 5,856,000 8 SERVICIO DE LA DEUDA PUBLICA 2,000,000 814 27 251 80 AMORT CUENT PEND EJERC ANTER (INCLUYE RECURSOS PARA ATENDER EL PAGO DE OBLIGACIONES DERIVADAS DE DEUDAS PENDIENTES EN EJERCICIOS ANTERIORES POR RESOLUCIONES ADMINISTRATIVAS A FAVOR DE FUNCIONARIOS POR RECLAMOS EN MATERIA SALARIAL, ORDENES JUDICIALES DE QUERELLAS DE EXFUNCIONARIOS Y OTROS) 2,000,000

PP- 102-020 102 - CONTRALORIA GRAL.DE LA REPUB. PROGRAMA 12 FISCALIZACION OPERATIVA Y EVALUATIVA UNIDAD EJECUTORA GERENCIA DE DIVISION MISION: Ejecutar la fiscalización superior que le permite a la sociedad costarricense conocer qué hacen los gobernantes y los funcionarios públicos con el mandato y los recursos públicos que aquella les confió al amparo y funcionamiento de nuestro régimen democrático. Promover una gestión efectiva y transparente en el manejo de la Hacienda Pública, que facilite el bienestar y desarrollo de la sociedad costarricense, por medio de una actuación en donde la excelencia y la oportunidad, la agilidad y la técnica, la justicia y el sentido de servicio, se constituyen en los pilares que informan nuestro quehacer en la consecución de los cometidos superiores de fiscalización y control que nos asignan la Constitución Política y las leyes. PRODUCTOS FINALES O RELEVANTES: # Descripción Un. Medida 1er.Semestre Cantid.Anual 1 Estudios de fiscalización presupuestaria Estudio realizado 888.00 1,921.00 2 Fiscalizaciones operativas y evaluativas Fiscalización realizada 145.00 324.00 3 Estudios de admisibilidad de denuncias y de solicitudes de fiscalización sobre presuntos hechos irregulares. Estudio realizado 258.00 643.00 4 Requerimiento de información y de asesorías para la administración de recursos públicos. Información y asesoría brindado por escrito 634.00 1,298.00 5 Proyectos de mejoramiento continuo Proyecto ejecutado 13.00 35.00 OBJETIVOS DE MEJORA Y VINCULACION PND: # Descripción ED AT P AE OA

PP- 102-021 1.1. Fiscalizar que el proceso plan-presupuesto de los entes y órganos que conf. la Hac. P. se realice bajo crit. de efectividad, eficiencia, economicidad, transparencia y legalidad, para promover una adecuada prest. de serv. a la ciudadanía. 2.1. Fiscalizar la gestión de los entes y órganos que conforman la Hac. P., con el propósito de promover la adm. del patrimonio público con crit. de efectividad, legalidad, transparencia y des. sost. por medio de fisc. de tipo operativo y evaluativo. 3.1. Atender oportunamente y con apego a los principios constitucionales y legales, las denuncias y solicitudes de estudio que se presenten a la Contraloría General, sobre presuntos hechos irregulares en el uso del patrimonio público 4.1 Apoyar el des.inst.de los entes y órganos que conforman la Hac. P. por medio de asesorías sobre la correcta adm. de los recur. públic. de acuerdo con principios const. legales y éticos y la atención de requerimientos de inforación. 5.1 Realizar proyectos para el mejoramiento continuo de la labor de fiscalización que desarrolla la División de Fiscalización Operativa y Evaluativa. ED AT P AE OA Objetivo de la acción estratégica Accion estratégica Política Area temática Eje Desarrollo METAS DE GESTION Y RELEVANCIA: 1.1.1. Fiscalizar los programas y proyectos sustantivos de la gestión institucional, a través del estudio del 100% de las gestiones de aprobación presupuestaria (presupuestos ordinarios, presupuestos extraordinarios, modificaciones externas, análisis selectivo de proyectos de decretos ejecutivos que modifican el Presupuesto Nacional, etc.) que presenten a esta Contraloría General los entes y órganos sujetos a su fiscalización. Se estima la realización de 1921 estudios de análisis presupuestario.(a). 1.1.2 Asegurar la calidad de los informes que se emiten en el Proceso de Análisis Presupuestario. En el año 2005, lograr que los informes contengan un 80% de las características de calidad definidas para los informes generados en este proceso. Para tales efectos, se verificará la calidad de los productos a partir de una muestra selectiva de un 5%. (A).

PP- 102-022 1.1.3 Promover el cumplimiento documental del 85% de las disposiciones emitidas en los estudios de fiscalización presupuestaria.(a). 1.1.4 Lograr que el tiempo efectivo no sea mayor a un 100% del tiempo estimado para los estudios de fiscalización presupuestaria.(a). 2.1.1. Realizar 324 fiscalizaciones operativas y evaluativas sobre programas y áreas sustantivas del Sector Público y de los entes privados que administran fondos públicos, que tengan un alto grado de importancia en cuanto a sensibilidad económico, social y ambiental del país y a la asignación de los recursos públicos, así como que presenten una alta exposición al riesgo de uso indebido del patrimonio público, o que exista un interés especial dado por mandato legal.(a). 2.1.2 Asegurar la calidad de los informes que se emiten en el Proceso de Fiscalización Operativa y Evaluativa. En el año 2005, lograr que los informes contengan un 80% de las características de calidad definidas para los productos generados en este proceso. Para tales efectos, se verificará la calidad de los productos a partir de una muestra selectiva de un 5%.(A). 2.1.3. Promover el cumplimiento documental del 85% de las disposiciones emitidas en los estudios de fiscalización operativa y evaluativa.(a). 2.1.4. Promover el cumplimiento de campo del 80% de las disposiciones emitidas en los estudios de fiscalización operativa y evaluativa (A). 2.1.5. Lograr que el tiempo efectivo no sea mayor al 100% del tiempo estimado para los estudios de fiscalización operativa y evaluativa.(a). 3.1.1. Valorar la admisibilidad del 92% de las solicitudes de estudio y de las denuncias que se presenten ante la Contraloría General de la República sobre presuntos hechos irregulares relacionados con la administración del Patrimonio Público. Se estima que se valorarán 643 solicitudes de estudios y denuncias.(a). 4.1.1. Atender el 90% de las solicitudes de asesorías y de información que se reciban de los sujetos pasivos de fiscalización, promoviendo la administración de los recursos públicos de acuerdo con criterios de efectividad, legalidad y transparencia. Se estima que ingresarán 1302 solicitudes de asesoría y de requerimientos de información.(a).

PP- 102-023 5.1.1. Ejecutar 35 proyectos para el mejoramiento continuo de la gestión de fiscalización.(a). INDICADORES DE DESEMPEÑO(PROGRAMATICOS): # Tipo Fórmula Real Proyectado Meta 1.1.1.1 Eficacia (Estudios realizados/documentos o gestiones recibidos) * 100 99.75 100.00 100.00 1.1.2.1 Calidad (Características de calidad del documento / Características de calidad definidas) 0.00 0.00 80.00 1.1.3.1 Eficacia (Disposiciones cumplidas según documento/disposiciones emitidas)*100 0.00 85.00 85.00 1.1.4.1 Eficiencia (Tiempo real/tiempo programado) 0.00 100.00 100.00 2.1.1.1 Eficacia (Fiscalizaciones realizadas / Fiscalizaciones programadas)*100 90.50 100.00 100.00 2.1.2.1 Calidad (Características de calidad del documento / Características de calidad definidas) 0.00 0.00 80.00 2.1.3.1 Eficacia (Disposiciones cumplidas según documentos/disposiciones emitidas)*100 0.00 85.00 85.00 2.1.4.1 Eficacia (Disposiciones cumplidas según verificación de campo/disposiciones emitidas)*100 0.00 80.00 80.00 2.1.5.1 Eficiencia (Tiempo real/tiempo programado) 0.00 100.00 100.00

PP- 102-024 3.1.1.1 Eficacia (Estudios de admisibilidad realizados/denuncias y solicitudes recibidas)*100 93.00 91.00 92.00 4.1.1.1 Eficacia (Solicitudes de asesoría y de información atendidas/solicitudes de asesoría y de información recibidas)*100 97.00 90.00 90.00 5.1.1.1 Eficacia (Proyectos realizados/proyectos programados)*100 83.00 100.00 100.00

RESUMEN DE GASTOS POR ACTIVIDAD Actividades Costo Unidad Ejecutora 1 Fiscalización operativa y evaluativa. 4,608,686,000 GERENCIA DE DIVISIÓN Total del Programa 012 4,608,686,000 PP- 102-025

Registro Contable: 102-012-00 PP- 102-026 CODIGO RESUMEN DE FUENTE DE FINANCIAMIENTO CONCEPTO TOTAL 4,608,686,000 01 INGRESOS CORRIENTES 4,567,377,000 27 TITULOS VALORES DE DEUDA INTERNA 41,309,000 CODIGO CONCEPTO RESUMEN DE PUESTOS CANTIDAD DE PUESTOS CARGOS SERV. TOTAL FIJOS ESPEC. TOTAL 290 43 333 3 ADMINISTRATIVO 4 PROFESIONAL UNIVERSITARIO 5 TECNICO 22 3 25 257 0 257 11 40 51 CLASIFICACION DE GASTOS SEGUN OBJETO G-O FF C-E CF I-P CONCEPTO PROY. LEY PPTO 2005 TOTAL 4,608,686,000 0 SERVICIOS PERSONALES 3,767,821,000 000 01 111 10 SUELDOS PARA CARGOS FIJOS 3,219,788,500 030 01 111 10 SUELDO ADICIONAL 289,725,000 031 01 111 10 SALARIO ESCOLAR 232,006,500 060 01 111 10 SOBRESUELDOS 770,000 080 01 111 10 SERVICIOS ESPECIALES 25,531,000 1 SERVICIOS NO PERSONALES 102,425,000 104 01 112 10 ALQUILER DE EQUIPO ELECTRONICO 2,400,000 106 01 112 10 OTROS ALQUILERES 600,000 112 01 112 10 INFORMACION Y PUBLICIDAD (INCLUYE RECURSOS PARA ATENDER LO DISPUESTO EN LA LEY DE CREACION DEL SISTEMA NACIONAL DE RADIO Y TELEVISION (SINART) HASTA POR UN 10% DEL TOTAL DEL EJECUTADO EN LOS CONCEPTOS QUE CORRESPONDAN) 1,800,000 114 01 112 10 IMPRESION,ENCUADERN.Y OTROS 300,000 122 01 112 10 TELECOMUNICACIONES 23,400,000 124 01 112 10 SERVICIO DE CORREOS 50,000 126 01 112 10 ENERGIA ELECTRICA 22,500,000 128 01 112 10 OTROS SERVICIOS PUBLICOS 2,227,500 132 01 112 10 GASTOS DE VIAJE EN EL EXTERIOR 1,450,000 134 01 112 10 GAST DE VIAJE DENTRO DEL PAIS 30,755,000 142 01 112 10 TRANSP. DE O PARA EL EXTERIOR 812,500 144 01 112 10 TRANSPORTES DENTRO DEL PAIS. 1,000,000

Registro Contable: 102-012-00 PP- 102-027 CLASIFICACION DE GASTOS SEGUN OBJETO G-O FF C-E CF I-P CONCEPTO PROY. LEY PPTO 2005 150 01 112 10 SEGUROS 14,520,000 172 01 112 10 MANTEN.Y REPAR.MOBIL.Y EQ.OFI 500,000 174 01 112 10 MANTEN. Y REPAR. MAQUIN.Y EQ 55,000 199 01 112 10 OTROS SERVICIOS NO PERSONALES 55,000 2 MATERIALES Y SUMINISTROS 6,899,000 202 01 112 10 GASOLINA. 385,000 204 01 112 10 DIESEL 440,000 214 01 112 10 OTROS PRODUCTOS QUIMICOS 275,000 220 01 112 10 TEXTILES Y VESTUARIOS 250,000 232 01 112 10 PRODUCTOS DE PAPEL Y CARTON 825,000 234 01 112 10 IMPRESOS Y OTROS 2,885,000 254 01 112 10 PROD. METAL. PARA LA CONSTR 55,000 259 01 112 10 OTROS MATERIALES DE CONSTRUC. 222,000 260 01 112 10 INSTRUM., HERRAMIENT. Y OTROS 50,000 270 01 112 10 REPUESTOS 500,000 282 01 112 10 UTILES Y MATERIALES DE OFICINA 220,000 286 01 112 10 OTROS UTILES Y MATER. ESPECIF. 770,000 299 01 112 10 OTROS MATERIALES Y SUMINISTROS 22,000 3 MAQUINARIA Y EQUIPO 23,919,000 310 27 221 10 EQUIPO Y MOBILIARIO DE OFICINA 23,075,000 340 27 221 10 EQUIPO PARA COMUNICACIONES 244,000 350 27 221 10 EQUIPO EDUCACIONAL. 100,000 390 27 221 10 EQUIPOS VARIOS 500,000 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 690,232,000 602 01 131 10 PRESTACIONES LEGALES 14,472,000 603 01 131 10 AYUD.ECON.SEGUN PROG.CAP.APREN 15,000,000 660 CONTRIB. PATRONAL A LA C.C.S.S. 486,857,300 660 01 132 10 200CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL (CONTRIBUCION PATRONAL POR CONCEPTO DE INVALIDEZ, VEJEZ Y MUERTE) Ced. Jur.: 4-000-0421-47 165,185,000 660 01 132 10 202CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL (CONTRIBUCION PATRONAL POR CONCEPTO DE SEGURO DE ENFERMEDAD Y MATERNIDAD) Ced. Jur.: 4-000-0421-47 321,672,300 661 CONTRIB. ESTATAL A LA C.C.S.S. 17,389,700 661 01 132 10 200CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL (CONTRIBUCION ESTATAL POR CONCEPTO DE INVALIDEZ, VEJEZ Y MUERTE) Ced. Jur.: 4-000-0421-47 8,695,000 661 01 132 10 202CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL (CONTRIBUCION ESTATAL POR CONCEPTO DE SEGURO DE ENFERMEDAD Y MATERNIDAD) Ced. Jur.: 4-000-0421-47 8,694,700 667 APORT.PATRON.REG.OBLIGAT.PENS.COMPLEMENTARIAS 52,171,000

Registro Contable: 102-012-00 PP- 102-028 CLASIFICACION DE GASTOS SEGUN OBJETO G-O FF C-E CF I-P CONCEPTO PROY. LEY PPTO 2005 667 01 132 10 200CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL (APORTE PATRONAL AL REGIMEN OBLIGATORIO DE PENSIONES COMPLEMENTARIAS, LEY DE PROTECCION AL TRABAJADOR, LEY No. 7983 DE 16 DE FEBRERO DE 2000) Ced. Jur.: 4-000-0421-47 52,171,000 668 APORT.PATRON.FONDO CAPIT.LABORAL 104,342,000 668 01 132 10 200CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL (APORTE PATRONAL AL FONDO DE CAPITALIZACION LABORAL, LEY DE PROTECCION AL TRABAJADOR, LEY No. 7983 DE 16 DE FEBRERO DE 2000) Ced. Jur.: 4-000-0421-47 104,342,000 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 17,390,000 733 APORTES A ORGANISMOS FINANC. 17,390,000 733 27 242 10 204BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL (PAGO CUOTA PATRONAL AL BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL) Ced. Jur.: 4-000-0421-52 17,390,000

PP- 102-029 102 - CONTRALORIA GRAL.DE LA REPUB. PROGRAMA 18 ASESORIA Y GESTION JURIDICA UNIDAD EJECUTORA GERENCIA DE DIVISION MISION: Asesorar al órgano contralor y ejercer la defensa de sus intereses en procura de la legalidad de sus actuaciones, particularmente en asuntos estratégicos relacionados con el control y fiscalización de la hacienda pública. Asimismo, resolver las gestiones y discrepancias que se presenten en materia de contratación administrativa, ejerciendo rectoría en este campo; también, atender los procedimientos administrativos en general y ser instancia activa en el asesoramiento y capacitación de la administración pública. La División persigue, en suma, que la gestión de la Administración Pública esté apegada a los más estrictos principios de probidad, legalidad constitucional, eficiencia y eficacia. PRODUCTOS FINALES O RELEVANTES: # Descripción Un. Medida 1er.Semestre Cantid.Anual 01. Trámite de recursos de objeción al cartel. Resoluciones dictadas 100.00 100.00 02. Levantamiento de prohibiciones Resolución emitida 100.00 100.00 03. Trámite de recursos de apelación Resoluciones dictadas dentro de plazo legal 100.00 100.00 04. Trámite de solicitudes de autorización para contratar en forma directa Oficios de respuesta 90.00 90.00 05. Atención de gestiones judiciales Casos atendidos 100.00 100.00 06. Atención y trámite de las relaciones de hechos Actos de apertura o archivo dictados 100.00 100.00 07. Atención de consultas Criterio emitido 100.00 100.00 08. Atención de proyectos de ley Respuesta emitida 100.00 100.00

PP- 102-030 09. Atención de denuncias Resolución emitida 100.00 100.00 10. Sistema Integrado de Capacitación en Contratación Administrativa Evaluación dada 2.00 4.00 11 Digesto de jurisprudencia Digesto publicado 1.00 1.00 OBJETIVOS DE MEJORA Y VINCULACION PND: # Descripción ED AT P AE OA 01.1 Resolver en plazo legal los recursos de objeción interpuestos por los potenciales oferentes en contra de los pliegos de condiciones que elabora la Adm. Pública. Esto coadyuva en la formulación de carteles en apego a la legalidad constitucional. 02.1 Tramitar los levantamientos de prohibición que se presenten dentro del plazo legal. Este proceso allana la posibilidad de presentar ofertas a aquellos sujetos que por motivos de afinidad o consaguinidad, se ven impedidos. 03.1 Resolver los recursos de apelación, dentro del plazo legal, que interpongan los sujetos legitimados en contra de los actos de adjudicación. Esto para hacer revisión de legalidad de todo lo actuado por la Administración Pública. 04.1 Tramitar las gestiones de autorización de contratación directa que presente la Administración Pública; esto dentro del plazo legal y en aras de hacer más eficiente y eficaz el uso de los fondos públicos. 05.1 Atender, en tiempo, todos aquellos trámites judiciales cursados a la Contraloría General; esto en materia laboral, contenciosa y de la Sala Constitucional. 06.1 Resolver dentro de los plazos legales todos aquellos procedimientos adm. tendientes a sentar respon. por el incorrecto uso de Hac. Púb. de parte de los serv. púb. Con esto se logra dar resultados concretos de fiscalización y control a la ciudadanía. 07.1 Atender aquellas solicitudes de criterio internas y externas para el correcto entendimiento de la normativa aplicable en materia de la Hacienda Pública.

PP- 102-031 08.1 Emitir criterio sobre aquellos proyectos de ley que la Asamblea Legislativa traslade; esto, además, permite presentar la opinión de un órgano objetivo en las materias de su competencia. 09.1 Dar respuesta oportuna a los ciudadanos y la Administración cuando se trata de investigar presuntas anomalías para sentar sujetos responsables por un uso indebido de fondos y/o recursos públicos. 10.1 Obtener el criterio de los participantes de curso de capacitación para mejorar. 11.1 Emitir el digesto de jurisprudencia administrativa del ejercicio laboral 2004 según la fecha indicada. Con este instrumento se facilita la labor administrativa de conocer groso modo, los lineamientos y tratamientos temáticos. ED AT P AE OA Objetivo de la acción estratégica Accion estratégica Política Area temática Eje Desarrollo METAS DE GESTION Y RELEVANCIA: 1.1.1 Resolver el 100% de los recursos de objeción al cartel que se interpongan dentro del plazo legal(a). 2.1.1 Resolver el 100% de los levantamientos de prohibición que sean presentados; esto dentro del plazo legal.(a). 3.1.1 Resolver el 100% de los recursos de apelación que se interpongan dentro del plazo legal. (A). 4.1.1 Resolver el 90% de solicitudes de contratación directa que se presenten, esto dentro del plazo legal. (A). 5.1.1 Atender, dentro de los plazos conferidos, los traslados a la Contraloría General en las materiales judiciales, laborales, contenciosos y de la Sala Constitucional. (A). 6.1.1 Emitir dentro del plazo consensuado de 30 días hábiles, ya sea el auto inicial en procedimientos administrativos o, en su defecto, la resolución de archivo. En cualquiera de las alternativas; se persigue atender el 100%. (A). 7.1.1 Atender dentro del plazo consensuado de 40 días hábiles, el 100% de las gestiones de criterio dirigidas a la División.(A). 8.1.1 Atender el 100% de los proyectos de Ley que traslade la

PP- 102-032 Asamblea Legislativa. Esto dentro del plazo dado.(a). 9.1.1 Resolver, dentro del plazo consensuado de 40 días hábiles, el 100% de las denuncias que se interpongan ante la División en materia de nuestra competencia.(a). 10.1.1 Aplicar en los cursos de capacitación programados, hojas de evaluación, se persigue una meta, promedio de satisfacción de 80%. (M). 11.1.1 Emitir la revista 2004 de Jurisprudencia, esto en la fecha indicada. (M). INDICADORES DE DESEMPEÑO(PROGRAMATICOS): # Tipo Fórmula Real Proyectado Meta 01.1.1.1 Eficacia (Cantidad de recursos de objeción tramitados/cantidad de recursos ingresados) *100 100.00 100.00 100.00 02.1.1.1 Eficacia (Cantidad de levantamientos tramitados/cantidad de gestiones presentadas)*100 100.00 100.00 100.00 03.1.1.1 Eficacia (Cantidad de recursos tramitados/cantidad de recursos ingresados)*100 100.00 100.00 100.00 04.1.1.1 Eficacia (Cantidad de gestiones tramitadas dentro de décimo día hábil/cantidad de solicitudes ingresadas)*100 81.98 90.00 90.00 05.1.1.1 Eficacia (Cantidad de traslados o solicitudes recibidas de Tribunales Contenciosos y Laborales/Cantidad de casos atendidos y en seguimiento)*100 100.00 100.00 100.00 06.1.1.1 Eficacia (Cantidad de relaciones de hechos atendidas hasta el punto de dictar el acto de apertura,

PP- 102-033 dentro de 30 días hábiles/cantidad de relaciones de hechos ingresadas)*100 100.00 85.00 100.00 07.1.1.1 Eficiencia (Cantidad de consultas atendidas dentro de un plazo de 40 días hábiles/cantidad de consultas recibidas)*100 73.78 90.00 100.00 08.1.1.1 Eficacia (Proyectos estudiados y contestados/solicitud de criterios ingresados)*100 100.00 100.00 100.00 09.1.1.1 Eficiencia (Cantidad de denuncias resueltas dentro de 40 día hábil/cantidad de denuncias ingresadas)*100 73.56 80.00 100.00 10.1.1.1 Calidad Grado de satisfacción de los participantes medido a través de la ponderación de calificaciones individuales obtenidas en un cuestionario acerca del contenido, temas, instructores y otros. 0.00 0.00 80.00 11.1.1.1 Eficacia (Publicación realizada/publicación programada)*100 0.00 0.00 100.00