FÓRMULAS Y EJEMPLOS DEPÓSITO A PLAZO FIJO (DPF)

FÓRMULAS Y EJEMPLOS DEPÓSITO A PLAZO FIJO (DPF) Caja Centro tiene la obligación de difundir información de conformidad con la Resolución SBS N 3274-2017 Reglamento de Gestión de Conducta de Mercado del Sistema Financiero, Ley N 28587 Ley Complementaria a la Ley de Protección al Consumidor en Materia de Servicios Financieros y sus normas modificatorias y la Ley N 29571 Código de Protección y Defensa del Consumidor y sus normas modificatorias. 1

APLICACIÓN DE FÓRMULAS PARA CUENTAS DPF I. DEFINICIONES BÁSICAS: Es un depósito de dinero efectuado en una entidad bancaria durante un tiempo determinado. Transcurrido ese plazo, la entidad devuelve el dinero, junto con los intereses pactados. También puede ser que los intereses se paguen periódicamente mientras dure la operación. La Tasa Efectiva Anual (TEA), se aplica según Tarifario vigente. II. CONSIDERACIONES GENERALES: a. Los Depósitos a Plazo (DPF) están afectos al Impuesto a las Transacciones Financieras (ITF). b. Caja Centro no cobra ninguna comisión o gasto para los DPF, por lo que la Tasa Efectiva Anual TEA de la operación es igual a la Tasa de Rendimiento Efectiva Anual TREA. La TEA y TREA están expresadas en plazos de 360 días. c. La tasa de interés pactada se respeta hasta el vencimiento de la cuenta. d. En caso de cancelaciones anticipadas de DPF con una permanencia de 30 días, se aplicará la TEA de Ahorro Convencional o con una permanencia mayor a 30 días, se aplicará la TEA de DPF por el rango de días efectivamente transcurridos, según tarifario vigente. e. Todos los DPF que fueron definidos con retiro de intereses mensuales o al final del período a una cuenta de ahorros, deben estar previamente vinculados a una cuenta de Ahorro Convencional, donde se abonarán los intereses, bajo la frecuencia que el cliente lo indique. f. Las condiciones de pago de intereses son proporcionadas por el Cliente al momento de la apertura del DPF, éstas pueden ser: Mensual en cuenta de ahorros: El pago de intereses se realizará el último día al cierre de cada mes. A la fecha de vencimiento, el capital se renueva por el mismo período y actualizando la TEA según tarifario y pago de interés mensuales. Al vencimiento en cuenta de ahorros: A la fecha de vencimiento los intereses generados se abonan a la cuenta de ahorros vinculada, mientras que el capital se renueva por el mismo período actualizando la TEA, según tarifario y pago de intereses al vencimiento. Al vencimiento en la misma cuenta: A la fecha de vencimiento los intereses se capitalizan, renovando el DPF por un nuevo período, actualizando la TEA, según el tarifario y pago de interés capitalizados. g. La cuenta permite recibir incrementos de monto, considerando como un mínimo de S/ 100 soles y registrando el incremento hasta 30 días previos a la fecha de vencimiento. h. Los DPF pueden ser aperturados en Moneda Nacional y Moneda Extranjera. i. Para consultar las tasas vigentes aplicables a los ejemplos visite nuestra página 2

III. FÓRMULAS APLICABLES A LOS DEPÓSITOS A PLAZO FIJO (DPF): a. FÓRMULA 1: Para calcular los intereses del período: I = [(1 + ( TEA n ( 1] K Dónde: I TEA n K : Intereses. : Tasa Efectiva Anual. : Número de días de la apertura DPF. : Monto de la cuenta b. FÓRMULA 2: Para calcular el ITF: ITF = Monto bruto 0. 005% Dónde: ITF : Impuesto a las Transacciones Financieras. c. FÓRMULA 3: Para determinar el MONTO FINAL: Dónde: MF: Monto final del período MI: Monto inicial del período I : Intereses MF = MI + I Nota: En caso de cancelación anticipada con pago de interés mensual, se realiza un recalculo de intereses en el cual se suma al capital los intereses con la TEA de castigo y se descuenta los intereses pagados. IV. EJEMPLOS: CASO 1: DPF CON RETIRO DE INTERESES MENSUALES Y AL FINAL DEL PERIODO, SIN INCREMENTOS Se apertura una cuenta de DPF el 18 de enero de 2018, por el monto de S/ 65,003.25 soles a un plazo de 365 días, con una TEA de 6.50%. PREGUNTAS: 3

1. Cuánto será el rendimiento con la modalidad de pago de interés al vencimiento? 2. Cuánto será el rendimiento con la modalidad de pago de interés al mensual? 3. En caso de cancelar la cuenta el 05 de marzo con el retiro de interés al mensual, Cuánto será su monto de cancelación? SOLUCIÓN 1: Paso 1: Determinamos el Monto Neto, descontado el ITF (0.005%), para ello aplicamos la FÓRMULA 2: ITF = 65,000 0.005% ITF = 3.25 Monto Neto = Monto ITF Monto Neto = 65,003.25 3.25 Monto Neto = 65,000 Operación Fecha Monto ITF (Monto*0.005%) Saldo en Cuenta Apertura 18/01/2018 65,003.25 3.25 65,000.00 Paso 2: Determinamos los intereses al vencimiento de la cuenta, para ello aplicamos FÓRMULA 1: I = [(1 + ( TEA ( n 1] K ( 365 I = 4,285.57413 Fecha Inicial Fecha Final Días Operación Monto Saldo TEA Interés 18/01/2018 18/01/2019 365 CAPITAL 65,000.00 6.50 4,285.57 TOTAL DE INTERÉS 4,285.57 Su rendimiento al vencimiento será de: S/ 4,285.57 soles. SOLUCIÓN 2: 4

Paso 1: Determinamos los intereses al vencimiento de manera mensual, para ello aplicamos FÓRMULA 1: Fecha Inicial Fecha Final Días Operación Monto Saldo TEA Interés 18/01/2018 31/01/2018 13 CAPITAL 65,000.00 6.50 147.98 01/02/2018 28/02/2018 28 65,000.00 6.50 319.15 01/03/2018 31/03/2018 31 65,000.00 6.50 353.44 01/04/2018 30/04/2018 30 65,000.00 6.50 342.01 01/05/2018 31/05/2018 31 65,000.00 6.50 353.44 01/06/2018 30/06/2018 30 65,000.00 6.50 342.01 01/07/2018 31/07/2018 31 65,000.00 6.50 353.44 01/08/2018 31/08/2018 31 65,000.00 6.50 353.44 01/09/2018 30/09/2018 30 65,000.00 6.50 342.01 01/10/2018 31/10/2018 31 65,000.00 6.50 353.44 01/11/2018 30/11/2018 30 65,000.00 6.50 342.01 01/12/2018 31/12/2018 31 65,000.00 6.50 353.44 01/01/2019 18/01/2019 18 65,000.00 6.50 204.99 TOTAL DE INTERÉS 4,160.80 Intereses generados del 18/01/2018 al 31/01/2018 ( 13 I = 147.984049 Intereses generados del 01/02/2018 al 28/02/2018 ( 28 I = 319.153571 Intereses generados del 01/03/2018 al 31/03/2018 ( 31 I = 353.441405 5

Intereses generados del 01/04/2018 al 30/04/2018 ( 30 I = 342.010128 Intereses generados del 01/12/2018 al 31/12/2018 ( 31 I = 353.441405 Intereses generados del 01/01/2019 al 18/01/2019 ( 18 I = 204.990659 Su rendimiento mensual aproximadamente será de: S/ 342.00 soles (Dependiendo el número de días de cada mes). SOLUCIÓN 3: Paso 1: Determinamos el total de intereses pagados: para ello aplicamos FÓRMULA 1: Intereses generados del 18/01/2018 al 31/01/2018 ( 13 6

I = 147.984049 Intereses generados del 01/02/2018 al 28/02/2018 ( 28 I = 319.153571 Total de intereses pagados del 18/01/2018 al 05/03/2018 = 147.98 + 319.15 Total de intereses pagados del 18/01/2018 al 05/03/2018 = 467.13 Paso 1: Determinamos el total de intereses a pagar por cancelación anticipada: para ello aplicamos FÓRMULA 1: La TEA de castigo corresponde a 2.75%. Intereses generados del 18/01/2018 al 31/01/2018 I = [(1 + ( 2.75 ( 13 I = 63.7082116 Intereses generados del 01/02/2018 al 28/02/2018 I = [(1 + ( 2.75 ( 28 I = 137.295281 Intereses generados del 01/03/2018 al 05/03/2018 I = [(1 + ( 2.75 ( 5 7

I = 24.4957726 Total de intereses de Castigo del 18/01/2018 al 05/03/2018 = 63.7082116 + 137.295281 + 24.4957726 Total de intereses de Castigo del 18/01/2018 al 05/03/2018 = 225.50 Paso 2: Determinamos el monto de cancelación: para ello aplicamos FÓRMULA 3: MF = MI + Interés de Castigo Interés Pagado MF = 65,000 + 225.50 467.13 MF = 64758.37 Fecha Inicial Fecha Final Días Operación Monto Saldo TEA de Interés Interés castigo pagado 18/01/2018 31/01/2018 13 CAPITAL 65,000.00 2.75 63.71 147.98 01/02/2018 28/02/2018 28 65,000.00 2.75 137.30 319.15 01/03/2018 05/03/2018 5 65,000.00 2.75 24.50 - TOTAL DE INTERÉS 225.50 467.13 Monto de cancelación (MF=MI+interés de castigo - interés pagado) 64,758.37 El monto de cancelación será de: S/ 64,758.37 soles. Nota: La TEA aplicada fue en base a los días transcurridos y según el tarifario vigente, cabe mencionar que cuando es una cuenta con retiro de interés mensual se realiza un recalculo de intereses en el cual se suma al capital los intereses con la TEA de castigo y se descuenta los intereses pagados. CASO 2: DPF CON RETIRO DE INTERESES MENSUALES Y AL FINAL DEL PERIODO, CON INCREMENTOS Se apertura una cuenta de DPF el 07 de diciembre de 2017, por el monto de S/ 35,000.00 soles a un plazo de 1080 días, con una TEA de 7.00% y se realiza un deposito a la misma cuenta el día 30 de enero de 2018 por el monto de S/ 44,999.95 soles. PREGUNTAS: 1. Cuánto será el rendimiento con la modalidad de pago de interés al vencimiento? 2. Cuánto será el rendimiento con la modalidad de pago de interés al mensual? 3. En caso de cancelar la cuenta con la modalidad de retiro de interés al vencimiento el 08 de junio. Cuánto será su monto de cancelación? SOLUCIÓN 1: 8

Paso 1: Determinamos el Monto Neto, descontado el ITF (0.005%), para ello aplicamos la FÓRMULA 2: ITF = 35,000 0.005% ITF = 1.70 Monto Neto = Monto ITF Monto Neto = 35,000 1.70 Monto Neto = 34,998.30 Operación Fecha Monto ITF = 44,999.95 0.005% ITF = 2.20 Monto Neto = Monto ITF Monto Neto = 44,999.95 2.20 Monto Neto = 44,997.75 ITF (Monto*0.005%) Saldo en Cuenta Apertura 07/12/2017 35,000.00 1.70 34,998.30 Depósito 30/01/2018 44,999.95 2.20 44,997.75 Paso 2: Determinamos los intereses al vencimiento de la cuenta, para ello aplicamos FÓRMULA 1: Intereses generados del 07/12/2017 al 30/01/2018 ( 54 1] 34,998.30 I = 356.999143 Intereses generados del 31/01/2018 al 21/11/2020 ( 1026 1] 79,996.05 I = 17,013.0129 9

Fecha Inicial Fecha Final Días Operación Monto Saldo TEA Interés 07/12/2017 30/01/2018 54 CAPITAL 34,998.30 7.00 357.00 31/01/2018 21/11/2020 1026 DEPÓSITO 44,997.75 79,996.05 7.00 17,013.01 TOTAL DE INTERÉS 17,370.01 Su rendimiento al vencimiento será de: S/ 17,370.01 soles. Nota: Los intereses no forman parte del nuevo capital incrementado. SOLUCIÓN 2: Paso 1: Determinamos los intereses al vencimiento de manera mensual, para ello aplicamos FÓRMULA 1: Intereses generados del 07/12/2017 al 31/12/2017 ( 24 1] 34,998.30 I = 158.219073 Intereses generados del 01/01/2018 al 30/01/2018 ( 30 1] 34,998.30 I = 197.885477 Intereses generados al 31/01/2018 ( 1 1] 79,996.05 I = 15.0359257 Intereses generados del 01/02/2018 al 28/02/2018 ( 28 1] 79,996.05 10

I = 422.075939 Intereses generados del 01/08/2020 al 31/08/2020 ( 31 1] 79,996.05 I = 467.430238 Intereses generados del 01/09/2020 al 30/09/2020 ( 30 1] 79,996.05 I = 452.309297 Intereses generados del 01/10/2020 al 31/10/2020 ( 31 1] 79,996.05 I = 467.430238 Intereses generados del 01/11/2020 al 30/11/2020 ( 30 1] 79,996.05 I = 452.309297 11

Fecha Inicial Fecha Final Días Operación Monto Saldo TEA Intereses 07/12/2017 31/12/2017 24 CAPITAL 34,998.30 7.00% 158.22 01/01/2018 30/01/2018 30 34,998.30 7.00% 197.89 31/01/2018 31/01/2018 1 DEPOSITO 44,997.75 79,996.05 7.00% 15.04 01/02/2018 28/02/2018 28 79,996.05 7.00% 422.08 01/03/2018 31/03/2018 31 79,996.05 7.00% 467.43 01/04/2018 30/04/2018 30 79,996.05 7.00% 452.31 01/05/2018 31/05/2018 31 79,996.05 7.00% 467.43 01/06/2018 30/06/2018 30 79,996.05 7.00% 452.31 01/07/2018 31/07/2018 31 79,996.05 7.00% 467.43 01/08/2018 31/08/2018 31 79,996.05 7.00% 467.43 01/09/2018 30/09/2018 30 79,996.05 7.00% 452.31 01/10/2018 31/10/2018 31 79,996.05 7.00% 467.43 01/11/2018 30/11/2018 30 79,996.05 7.00% 452.31 01/12/2018 31/12/2018 31 79,996.05 7.00% 467.43 01/01/2019 31/01/2019 31 79,996.05 7.00% 467.43 01/02/2019 28/02/2019 28 79,996.05 7.00% 422.08 01/03/2019 31/03/2019 31 79,996.05 7.00% 467.43 01/04/2019 30/04/2019 30 79,996.05 7.00% 452.31 01/05/2019 31/05/2019 31 79,996.05 7.00% 467.43 01/06/2019 30/06/2019 30 79,996.05 7.00% 452.31 01/07/2019 31/07/2019 31 79,996.05 7.00% 467.43 01/08/2019 31/08/2019 31 79,996.05 7.00% 467.43 01/09/2019 30/09/2019 30 79,996.05 7.00% 452.31 01/10/2019 31/10/2019 31 79,996.05 7.00% 467.43 01/11/2019 30/11/2019 30 79,996.05 7.00% 452.31 01/12/2019 31/12/2019 31 79,996.05 7.00% 467.43 01/01/2020 31/01/2020 31 79,996.05 7.00% 467.43 01/02/2020 29/02/2020 29 79,996.05 7.00% 437.19 01/03/2020 31/03/2020 31 79,996.05 7.00% 467.43 01/04/2020 30/04/2020 30 79,996.05 7.00% 452.31 01/05/2020 31/05/2020 31 79,996.05 7.00% 467.43 01/06/2020 30/06/2020 30 79,996.05 7.00% 452.31 01/07/2020 31/07/2020 31 79,996.05 7.00% 467.43 01/08/2020 31/08/2020 31 79,996.05 7.00% 467.43 01/09/2020 30/09/2020 30 79,996.05 7.00% 452.31 01/10/2020 31/10/2020 31 79,996.05 7.00% 467.43 01/11/2020 30/11/2020 30 79,996.05 7.00% 452.31 TOTAL DE INTERESES 15,961.37 Su rendimiento mensual aproximadamente será de: S/ 452.31 soles (Dependiendo el número de días de cada mes). Nota: Los intereses no forman parte del nuevo capital incrementado. SOLUCIÓN 3: Paso 1: Determinamos los intereses al vencimiento de manera mensual, para ello aplicamos FÓRMULA 1: 12

Intereses generados del 07/12/2017 al 30/01/2018 I = [(1 + ( 3.75 ( 54 1] 34,998.30 I = 193.798566 Intereses generados del 31/01/2018 al 03/06/2018 I = [(1 + ( 3.75 ( 124 1] 79,996.05 I = 1020.83802 Total de intereses del 07/12/2017 al 03/06/2018 = 193.798566 + 1020.83802 Total de intereses del 07/12/2017 al 03/06/2018 = 1,214.64 Paso 2: Determinamos el monto de cancelación anticipada: para ello aplicamos FÓRMULA 3: MF = MI + I MF = 79,996.05 + 1,214.64 MF = 81,210.69 Fecha Inicial Fecha Final Días Operación Monto Saldo TEA Interés 07/12/2017 30/01/2018 54 CAPITAL 34,998.30 3.75 193.80 31/01/2018 03/06/2018 124 DEPÓSITO TOTAL DE INTERÉS 44,997.75 79,996.05 3.75 1,020.84 1,214.64 Monto de cancelación (MF=MI+I) 81,210.69 El monto de cancelación será de: S/ 81,210.69 soles. Nota: La TEA aplicada fue en base a los días transcurridos y según el tarifario vigente. 13