E N T I D A D E S A S E G U R A D O R A S BALANCE GENERAL COMPARATIVO A 31 DE 12 DE 2008 DD MM AAAA (Publicación autorizada por la Superintendencia Financiera según Decreto 089 de 2008) ENTIDAD 14 000004 SEGUROS DE VIDA COLPATRIA S.A. CIUDAD BOGOTA TIPO CODIGO NOMBRE (Millones de Pesos) ACTIVO P A S I V O Y P A T R I M O N I O A A A A 31/12/2008 31/12/2007 31/12/2008 31/12/2007 DD/MM/AAAA DD/MM/AAAA DD/MM/AAAA DD/MM/AAAA DISPONIBLE 19,488.8 11,725.9 COMPROMISOS DE RECOMPRA DE INVERSIONES 35,347.6 0.0 COMPROMISOS DE REVENTA DE INVERSIONES 23,970.2 0.0 CUENTAS POR PAGAR ACTIVIDAD ASEGURADORA 13,381.2 9,481.4 Compañías cedentes INVERSIONES 705,453.1 641,569.2 0.0 0.0 Inversiones Negociables Coaseguradores 0.0 0.0 en Títulos de Deuda 194,437.4 235,055.7 Inversiones Negociables en Títulos Participativos 190,299.7 194,211.9 Reaseguradores 3,554.0 673.9 Inversiones para Mantener Hasta el Vencimiento 187,126.4 48,254.2 Siniestros liquidados por pagar 2,247.8 1,966.5 Inversiones Disponibles para la Venta en Títulos de Deuda 62,721.6 67,396.4 Obligaciones a favor de intermediarios 657.4 556.2 Inversiones Disponibles para la Venta en Títulos Participativos 59,523.6 96,651.1 Otras 6,922.0 6,284.9 Derechos de Recompra de Inversiones 11,344.4 0.0 Menos: Provisión 0.0 0.0 CREDITOS DE BANCOS Y OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS 4,730.0 4,639.6 CARTERA DE CREDITOS 7,936.7 5,247.8 CUENTAS POR PAGAR 8,970.7 7,136.8 Comisiones, honorarios, Sobre Pólizas 20.6 20.6 intereses 0.0 0.0 Derechos de Recompra de Cartera 0.0 0.0 Dividendos y excedentes 7.6 7.9 Menos: Provisión (20.6) (20.6) Gastos pagados por terceros 0.0 0.0 Otras 8,963.1 7,129.0 Otros Conceptos 8,156.7 5,354.9 Derechos de Recompra de Cartera 0.0 0.0 RESERVAS TECNICAS DE SEGUROS 609,759.8 546,491.4 Menos: Provisión (220.0) (107.0) De riesgos en curso 5,678.4 9,730.4 Reserva matemática 467,393.7 413,148.9 CUENTAS POR COBRAR ACTIVIDAD Seguro de vida de ahorro con participación 7,106.3 6,185.7 ASEGURADORA Depósitos retenidos a reaseguradores del exterior 582.0 608.3 41,019.1 46,380.9 Compañías cedentes Reserva desviación de siniestralidad 454.7 454.7 0.0 0.0 Coaseguradores 0.0 0.0 Reserva para siniestros avisados 88,656.7 80,809.8 Reaseguradores 1,916.3 3,154.9 Reserva para siniestros no avisados 12,897.0 12,852.7 Siniestros pendientes parte reaseguradores 10,687.6 9,920.1 Reserva para siniestros pendientes parte reaseguradores 10,687.6 9,920.1 Primas por recaudar 34,754.1 38,721.5 Reserva para siniestros pendientes garantiz. por Nación Seg. Créd. Export- 0.0 0.0 Menos: Provisión (6,338.9) (5,415.8) Reservas especiales 16,303.4 12,780.7 DERIVADOS (4,846.6) 207.9 OTROS PASIVOS 5,424.9 4,348.8 Operaciones Carrusel Obligaciones laborales 0.0 0.0 consolidadas 3,021.1 2,062.3 Contratos Forward (4,846.6) 207.9 Ingresos anticipados 587.4 302.9 Contratos de Futuros 0.0 0.0 Impuestos 0.0 0.0 Swaps 0.0 0.0 Otros 1,816.4 1,983.5 Utilidad (Pérdida) en valoración de opciones 0.0 0.0 PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES 3,348.1 3,634.1 Obligaciones laborales CUENTAS POR COBRAR 2,164.4 2,051.6 0.0 0.0 Pagos por cuenta de terceros Impuestos 0.0 0.0 0.0 0.0 Comisiones, honorarios, servicios, intereses 802.9 346.4 Comisiones causadas sobre primas por recaudar 0.0 0.0 Intermediarios 47.8 37.0 Otros 3,348.1 3,634.1 Otras 1,437.4 1,757.7 Menos: Provisión (123.7) (89.6) BONOS OBLIGATORIAMENTE CONVERTIBLES EN ACCIONES 0.0 0.0 BIENES REALIZABLES Y RECIBIDOS EN PAGO 0.0 0.0 TOTAL PASIVO 680,962.3 575,732.1 Bienes realizables 0.0 0.0 Bienes recibidos en pago 0.0 0.0 Menos:Depreciación acumulada 0.0 0.0 PATRIMONIO 140,451.6 150,467.4 Menos:Provisión 0.0 0.0 CAPITAL SOCIAL 13,541.3 13,541.3 PROPIEDADES Y EQUIPO Dividido en 9.137.186 10,164.3 10,540.8 Acciones de valor Terrenos, edificios y construcciones Nominal de $1.482 c/u en curso 6,008.1 5,825.9 Equipo, muebles y enseres de oficina 1,959.5 1,701.2 Equipo de computación 10,070.6 9,340.0 Aportes Sociales (*) 0.0 0.0 Otros 519.0 718.9 Menos: Depreciación acumulada (8,392.9) (7,045.1) DIVIDENDOS DECRETADOS EN ACCIONES 0.0 0.0 Más: Depreciación diferida 0.0 0.0 Menos: Provisión 0.0 0.0 RESERVAS 65,838.4 60,165.7 Reserva legal 45,561.0 44,345.8 OTROS ACTIVOS 9,872.6 6,637.6 Reservas estatutarias y ocasionales 20,277.4 15,820.0 Aportes permanentes 0.0 0.0 Gastos pagados por anticipado y cargos diferidos 6,140.9 4,548.3 FONDOS DE DESTINACION ESPECIFICA (*) 0.0 0.0 Otros 4,058.5 2,416.1 Menos: Provisión (326.8) (326.8) SUPERAVIT O DEFICIT 36,616.1 64,536.4 Prima en colocación de acciones 3,460.1 3,460.1 VALORIZACIONES 6,191.4 1,837.8 Ganancias o pérdidas no realizadas en inversiones disponibles para la 26,964.6 59,238.5 Aportes permanentes Valorizaciones 6,191.4 1,837.8 0.0 0.0 Propiedades y equipo 1,970.3 1,837.8 Desvalorizaciones 0.0 0.0 Bienes recibidos en pago 0.0 0.0 Revalorizacion del patrimonio 0.0 0.0 Bienes realizables 0.0 0.0 Otros 0.0 0.0 Inversiones Disponibles para la Venta en Títulos Participativos de baja o mínima bursatilidad o sin cotización en bolsa 4,221.1 0.0 RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 0.0 0.0 Otras 0.0 0.0 RESULTADOS DEL EJERCICIO 24,455.8 12,224.0 DESVALORIZACIONES 0.0 0.0 Inversiones Disponibles para la Venta en Títulos Participativos de baja o mínima bursatilidad o sin cotización en bolsa 0.0 0.0 TOTAL ACTIVO 821,414.0 726,199.5 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 821,414.0 726,199.5 CUENTAS CONTINGENTES Y DE ORDEN CUENTAS CONTINGENTES ACREEDORAS POR CONTRA 6,563,839.3 7,857,679.5 CUENTAS CONTINGENTES ACREEDORAS 6,563,839.3 7,857,679.5 Créditos aprobados no desembolsados 0.0 0.0 Obligaciones en opciones 23,970.2 0.0 Otras 6,539,869.1 7,857,679.5 CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 13,286.5 2,917.4 CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS POR CONTRA 13,286.5 2,917.4 Derechos en opciones 11,377.4 0.0 Otras 1,909.1 2,917.4 CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS 1,282,687.4 1,229,405.8 CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS POR CONTRA 1,282,687.4 1,229,405.8 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS POR CONTRA 262,088.4 430,726.6 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS 262,088.4 430,726.6 Capitalización por revalorización del patrimonio 0.0 0.0 Otras 262,088.4 430,726.6 TOTAL CUENTAS CONTINGENTES Y DE ORDEN 8,121,901.6 9,520,729.3 TOTAL CUENTAS CONTINGENTES Y DE ORDEN 8,121,901.6 9,520,729.3 UTILIDAD (PERDIDA) POR ACCION 2,676.5 0.0 Los Estados Financieros, las notas a los estados financieros y dictamen del revisor fiscal podrán ser consultados por el público en la Cámara de Comercio de Bogotá. F.3000-39 GERARDO LOPEZ GUERRERO JORGE ALFREDO HERNANDEZ ORDUZ T.P. No. 21995-T (Miembre de Deloitte & Touche Ltda)
E N T I D A D E S A S E G U R A D O R A S ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO (Publicación autorizada por la Superintendencia Financiera según Decreto 089 de 2008) ENTIDAD 14 000004 SEGUROS DE VIDA COLPATRIA S.A. CIUDAD TIPO CODIGO NOMBRE BOGOTA (Millones de Pesos) PERIODOS COMPRENDIDOS DEL 01/01/2008 AL 31/12/2008 DEL 01/01/2007 AL 31/12/2007 DD/MM/AAAA DD/MM/AAAA DD/MM/AAAA DD/MM/AAAA INGRESOS OPERACIONALES DIRECTOS 787,336.9 718,643.8 Primas emitidas 241,296.0 221,153.1 Liberación de reservas 541,276.3 491,406.4 Productos de reaseguros 4,764.6 6,084.2 GASTOS OPERACIONALES DIRECTOS 717,882.3 666,468.5 Siniestros liquidados 83,614.6 70,601.5 Constitución de reservas 603,030.6 569,219.8 Costos de reaseguros 13,313.0 11,110.3 Comisiones 17,924.1 15,537.0 RESULTADO OPERACIONAL DIRECTO 69,454.6 52,175.2 OTROS INGRESOS OPERACIONALES 108,379.0 60,225.7 Utilidad en Valoración de Derivados 7,005.3 4,249.3 Utilidad en Valoración de Inversiones Negociables en Títulos de Deuda 32,500.2 13,045.2 Utilidad en Valoración de Inversiones Negociables en Títulos Participativos 0.0 4,207.7 Utilidad en Valoración de Inversiones para Mantener Hasta el Vencimiento 16,637.2 5,438.1 Utilidad en Valoración de Inversiones Disponibles para la Venta en Títulos de Deuda 9,006.9 8,156.4 Ganancia Realizada en Inversiones Disponibles para la Venta 28,450.5 5,254.8 Utilidad en Valoración por Transferencia Temporal de Valores 0.0 0.0 Reajuste de la Unidad de Valor Real - UVR y otros intereses 3,291.1 1,873.3 Cambios 170.9 32.1 Dividendos y participaciones 1,483.9 8,201.4 Otros: [Utilidad en venta de inversiones y de cartera, en venta bienes realizables, por derivados y otros] 9,833.0 9,767.4 OTROS GASTOS OPERACIONALES 147,593.7 94,488.4 Pérdida en Valoración de Inversiones Negociables en Títulos de Deuda 0.0 0.0 Pérdida en Valoración de Inversiones Negociables en Títulos Participativos 26,972.3 0.0 Pérdida en Valoración de Inversiones para Mantener Hasta el Vencimiento 0.0 0.0 Pérdida en Valoración de Inversiones Disponibles para la Venta en Títulos de Deuda 0.0 0.0 Pérdida Realizada en Inversiones Disponibles para la Venta 0.0 0.0 Pérdida en Valoración por Transferencia Temporal de Valores 0.0 0.0 Pérdida en Valoración de derivados 8,852.7 106.9 Intereses, reajuste de la unidad de valor real - UVR, prima amortizada y amortización de descuento 0.0 0.0 Gastos de personal 37,411.1 24,170.6 Cambios 63.0 62.6 Otros: [Pérdida en venta de inversiones, honorarios, impuestos 74,294.6 70,148.3 arrendamientos, seguros, por derivados y otros ] RESULTADO OPERACIONAL ANTES DE PROVISIONES DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES 30,239.9 17,912.4 PROVISIONES 4,179.8 3,850.2 Inversiones 0.0 0.0 Cartera de créditos y Cuentas por cobrar actividad aseguradora 4,107.1 3,501.0 Propiedades y Equipo 0.0 0.0 Otras 72.7 349.2 DEPRECIACIONES 1,799.4 1,576.4 AMORTIZACIONES 1,197.7 951.8 RESULTADO OPERACIONAL NETO 23,063.0 11,534.1 INGRESOS NO OPERACIONALES 1,898.0 2,506.6 Ingresos no operacionales 1,898.0 2,506.6 GASTOS NO OPERACIONALES 505.2 1,816.7 Gastos no operacionales 505.2 1,816.7 RESULTADO NETO NO OPERACIONAL 1,392.8 690.0 UTILIDAD/ EXCEDENTE (PERDIDA) ANTES DE IMPUESTO A LA RENTA 24,455.8 12,224.0 IMPUESTO A LA RENTA Y COMPLEMENTARIOS 0.0 0.0 UTILIDAD/ EXCEDENTE (PERDIDA) DEL EJERCICIO 24,455.8 12,224.0 Los Estados Financieros, las notas a los Estados Financieros y dictamen del revisor fiscal podrán ser consultados por el público en la Cámara de Comercio de Bogotá.. GERARDO LOPEZ GUERRERO JORGE ALFREDO HERNANDEZ ORDUZ T.P. No. 21995-T (Miembre de Deloitte & Touche Ltda)
INVERSIONES CIRCULAR EXTERNA 065 DE 2007 A 31 DE DICIEMBRE DE 2008 DD MM AAAA ENTIDAD 14 000004 SEGUROS DE VIDA COLPATRIA S.A. TIPO CODIGO NOMBRE RENGLÓN CONCEPTO NEGOCIABLES INVERSIONES ADMISIBLES DE LAS RESERVAS TÉCNICAS LIBRE INVERSIÓN TOTAL DISPONIBLES PARA LA VENTA HASTA EL VENCIMIENTO TOTAL NEGOCIABLES DISPONIBLES PARA LA VENTA HASTA EL VENCIMIENTO TOTAL NEGOCIABLES DISPONIBLES PARA LA VENTA HASTA EL VENCIMIENTO (millones de pesos) TOTAL TITULOS DE DEUDA 005 Emitidos o garantizados por la nación y por el Banco de la República 106,484.94 46,860.61 86,283.02 239,628.57 11,344.36 11,344.36 117829.297 46860.61 86283.02 250,972.93 010 Emitidos o garantizados por FOGAFIN o FOGACOOP 0-0 0 0-015 Emitidos, avalados o garantizados por entidades vigiladas 37,407.00 1,012.84 85,395.02 123,814.86 37407 1012.84 85395.02 123,814.86 020 Emitidos, avalados o garantizados por entidades no vigiladas 19,584.96 14,848.16 15,448.39 49,881.51 19584.96 14848.16 15448.39 49,881.51 025 Emitidos, avalados o garantizados por gobiernos extranjeros, entidades multilaterales, bancos centrales extranjeros, bancos extranjeros y otros residentes del exterior. 17,806.82 17,806.82 4,179.29 4,179.29 21986.11 0 0 21,986.11 030 Otros titulos 8,974.36 8,974.36 8974.36 0 0 8,974.36 035 Derechos de Transferencia de Inversiones 0 0 0-999 Subtotal 190,258.08 62,721.61 187,126.43 440,106.12 15,523.65 15,523.65 205781.727 62721.61 187126.43 455,629.77 TITULOS PARTICIPATIVOS 040 Acciones de alta liquidez bursatil 47,679.94 227.17 47,907.11-47,679.94 227.17-47,907.11 045 Acciones de media liquidez bursatil 24,126.94 24,126.94 12,935.16 29,064.80 41,999.96 37,062.10 29,064.80-66,126.90 050 Acciones de baja y minima liquidez bursatil y sin cotización 29,452.69 29,452.69 778.31 778.31-30,231.00-30,231.00 055 En Fondos Nacionales 18,713.04 18,713.04-18,713.04 - - 18,713.04 060 En Fondos Extranjeros 86,845.31 86,845.31-86,845.31 - - 86,845.31 065 Derivados de procesos de titularización - - - - - - 070 Otros titulos participativos - - - - - - 075 Derechos de Transferencia de Inversiones - - - - - - 999 Subtotal 177,365.23 29,679.86-207,045.09 12,935.16 29,843.11-42,778.27 190,300.39 59,522.97-249,823.36 999 TOTAL 367,623.31 92,401.47 187,126.43 647,151.21 28,458.81 29,843.11-58,301.92 396,082.12 122,244.58 187,126.43 705,453.13 COLUMNAS 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Los Estados Financieros, las notas a los estados financieros y dictamen del revisor fiscal podran ser consultados por el público en la cámara de comercio de Bogotá. F.3000-41 GERARDO LOPEZ GUERRERO
BALANCES GENERALES AL 31 DE DICIEMBRE DE 2008 Y 2007 ACTIVO 2008 2007 PASIVO Y PATRIMONIO 2008 2007 ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE Disponible ( Nota 3) $ 19,488,784,411 $ 11,725,904,676 Cuentas por pagar actividad aseguradora ( Nota 11) $ 13,381,128,336 $ 9,481,425,495 Posiciones activas en operaciones de mercado monetario y relacion 23,970,215,754 - Posiciones pasivas en operaciones de mercado monetario y relacion 35,347,585,193 - Inversiones ( Nota 4) 396,081,458,598 429,267,535,558 Créditos bancos y otras obligaciones financieras ( Nota 12) 4,729,988,412 4,639,597,479 Cartera de créditos ( Nota 5) 7,936,705,967 5,247,848,009 Cuentas por pagar (Nota 13) 8,970,722,071 7,136,835,973 Cuentas por cobrar actividad aseguradora ( Nota 6) 41,019,123,939 46,380,854,478 Otros pasivos ( Nota 14) 4,740,766,725 3,626,086,428 Otras cuentas por cobrar ( Nota 7) -2,682,211,965 2,259,489,202 Pasivos estimados y provisiones ( Nota 15) 3,348,134,703 3,634,070,921 Otros activos (Nota 8) 4,485,914,946 3,065,917,274 Total activo corriente 490,299,991,650 497,947,549,197 Total pasivo corriente 70,518,325,440 28,518,016,296 PASIVO NO CORRIENTE Reservas técnicas de seguros ( Nota 16) 609,759,875,972 546,491,413,069 INVERSIONES ( Nota 4) 309,371,665,740 212,301,680,468 Otros pasivos (Nota 17) 684,178,153 722,681,816 Total pasivo no corriente 610,444,054,125 547,214,094,885 PROPIEDADES Y EQUIPO ( Nota 9) 10,164,311,901 10,540,821,450 Total pasivos $ 680,962,379,565 $ 575,732,111,181 PATRIMONIO DE LOS ACCIONISTAS OTROS ACTIVOS ( Nota 8) 5,386,610,622 3,571,720,003 Capital social ( Nota 19) 13,541,309,652 13,541,309,652 Reservas ( Nota 19) 65,838,395,993 60,165,737,089 Prima en colocación de acciones 3,460,136,928 3,460,136,928 VALORIZACIÓN DE INVERSIONES ( Nota 10) 4,221,089,886.00 G o P acumuladas no realizadas en inversiones 26,964,575,207 59,238,455,002 Valorizaciones ( Nota 10) 6,191,424,211 1,837,762,563 Resultados del ejercicio 24,455,782,568 12,224,021,266 VALORIZACIÓN DE PROPIEDADES Y EQUIPO ( Nota 10) 1,970,334,325 1,837,762,563 Total patrimonio de los accionistas 140,451,624,559 150,467,422,500 Total activo $ 821,414,004,124 $ 726,199,533,681 Total pasivo y patrimonio de los accionistas $ 821,414,004,124 $ 726,199,533,681 CUENTAS CONTINGENTES Y DE ORDEN ( Nota 20) $ 8,121,901,646,732 $ 9,520,729,345,140 CUENTAS CONTINGENTES Y DE ORDEN POR CONTRA ( Nota 20) $ 8,121,901,646,732 $ 9,520,729,345,140 Las notas adjuntas son parte integral de los estados financieros. Los suscritos y certificamos que hemos verificado previamente las afirmaciones contenidas en estos estados financieros y los mismos han sido tomados fielmente de los libros de contabilidad. GERARDO LÓPEZ GUERRERO JORGE ALFREDO HERNÁNDEZ ORDUZ T.P. No. 21995 -T (Ver Opinion Adjunta)
ESTADOS DE RESULTADOS POR LOS AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2008 Y 2007 2008 2007 PRIMAS Primas emitidas ( Nota 21) $ 241,296,021,508 $ 221,153,118,150 Total primas emitidas 241,296,021,508 221,153,118,150 Primas cedidas en reaseguro (2,695,292,355) (3,041,659,368) Total primas retenidas 238,600,729,153 218,111,458,782 Constitución de Reserva Técnica (477,424,019,781) (426,444,677,187) Liberación de Reserva Técnica 423,561,000,893 352,561,000,771 Variación reserva Técnica (53,863,018,888) (73,883,676,416) Total primas devengadas 184,737,710,265 144,227,782,366 SINIESTROS Siniestros pagados (83,503,491,487) (70,476,584,791) Reembolso siniestros sobre cesiones 4,061,502,116 5,424,532,724 Total siniestros retenidos (79,441,989,371) (65,052,052,067) Constitución Reserva Siniestros (125,606,553,843) (142,775,078,576) Liberación Reserva Siniestros 117,715,295,418 138,845,422,977 Variación reserva de siniestros (7,891,258,425) (3,929,655,599) Total Siniestros incurridos (87,333,247,796) (68,981,707,666) Utilidad técnica bruta 97,404,462,469 75,246,074,700 OTROS PRODUCTOS DE SEGUROS Y REASEGUROS (Nota 21A) 5,597,288,372 2,360,144,277 OTROS COSTOS DE SEGUROS (Nota 22) (47,202,877,907) (40,896,623,974) GASTOS DE VENTAS (Nota 23) (29,174,927,188) (26,421,075,812) PROVISIÓN CTAS POR COBRAR ACTIVIDAD ASEGURADORA (Nota 24) (1,282,484,552) 877,938,586 Utilidad técnica neta $ 25,341,461,194 $ 11,166,457,777 PRODUCTO DE INVERSIÓN Dividendos $ 1,483,855,256 $ 8,201,374,376 Rendimientos renta variable (26,972,330,248) 4,207,723,580 Rendimientos renta fija 88,014,645,667 33,516,394,612 Operaciones derivativas (1,847,387,416) 4,142,332,361 Operaciones Repo (2,630,876,333) - Otros rendimientos 187,181,363 43,362,637 Pérdida renta variable (228,302,498) (4,441,100,181) Gastos financieros (62,975,508) (62,607,913) Total producto de inversiones ( Nota 25) 57,943,810,283 45,607,479,472
ESTADOS DE RESULTADOS POR LOS AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2008 Y 2007 GASTOS ADMINISTRATIVOS (Nota 26) (61,731,009,290) (45,958,748,691) Utilidad operacional 21,554,262,187 10,815,188,558 OTROS INGRESOS NO OPERACIONALES ( Nota 27) 3,593,616,753 3,503,524,402 OTROS GASTOS NO OPERACIONALES ( Nota 28) (692,096,372) (2,094,691,694) Utilidad antes de impuesto sobre la renta 24,455,782,568 12,224,021,266 IMPUESTO SOBRE LA RENTA ( Nota 18) - - UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO $ 24,455,782,568 $ 12,224,021,266 UTILIDAD NETA POR ACCIÓN $ 2,676.51 $ 1,337.83 Las notas adjuntas son parte integral de los estados financieros. Los suscritos y certificamos que hemos verificado previamente las afirmaciones contenidas en estos estados financieros y los mismos han sido tomados fielmente de los libros de contabilidad. GERARDO LÓPEZ GUERRERO T.P. No 39094 - T JORGE ALFREDO HERNÁNDEZ ORDUZ T.P. No. 21995 -T (Ver Opinion Adjunta)
ESTADOS DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO POR LOS AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2008 Y 2007 Prima en Ganancias ó Pérdidas Utilidad colocación acumuladas no realizadas Superávit por Revalorización del neta del Total Capital Social Reservas de acciones en inversiones valorizaciones (neto) patrimonio ejercicio patrimonio SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2006 $ 16,319,014,196 $ 73,050,814,769 $ 3,460,136,928 $ 90,816,919,837 $ 65,068,386,303 $ 3,876,398,850 $ 27,366,067,630 $ 279,957,738,513 Utilidad neta del ejercicio -.. - - - 12,224,021,266 12,224,021,266 Dividendos decretados año 2007.. - - - - ( 7,401,120,660) ( 7,401,120,660) Escisión hacia Compañía de Inversiones Colpatria ( 2,777,704,544) ( 32,850,024,650) - ( 27,733,647,874) ( 60,907,331,634) ( 3,876,398,850) - ( 128,145,107,552) Reserva. 19,964,946,970 - - - - ( 19,964,946,970) - Valorizaciones.. - - ( 2,323,292,106) - - ( 2,323,292,106) Ganancias ó Pérdidas acumuladas no realizadas en inversiones.. - ( 3,844,816,961) - - - ( 3,844,816,961) SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2007 $ 13,541,309,652 $ 60,165,737,089 $ 3,460,136,928 $ 59,238,455,002 $ 1,837,762,563 $ - $ 12,224,021,266 $ 150,467,422,500 Utilidad neta del ejercicio - - - - - - 24,455,782,568 24,455,782,568 Dividendos decretados año 2008 - - - - - - ( 6,551,362,362) ( 6,551,362,362) Reserva - 5,672,658,904 - - - - ( 5,672,658,904) - Valorizaciones - - - - 4,353,661,648 - - 4,353,661,648 Ganancias ó Pérdidas acumuladas no realizadas en inversiones - - - ( 32,273,879,795) - - - ( 32,273,879,795) SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2008 $ 13,541,309,652 $ 65,838,395,993 $ 3,460,136,928 $ 26,964,575,207 $ 6,191,424,211 $ - $ 24,455,782,568 $ 140,451,624,559 Las notas adjuntas son parte integral de los estados financieros. Los suscritos Representante legal y certificamos que hemos verificado previamente las afirmaciones contenidas en estos estados financieros y los mismos han sido tomados fielmente de los libros de contabilidad. GERARDO LÓPEZ GUERRERO T.P. No 39094 - T JORGE ALFREDO HERNÁNDEZ ORDUZ T.P. No. 21995 -T (Ver Opinion Adjunta) -6 -