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1 "-:irms 111 JJii~~,;~1%~~~~J GENERAL DE PRESUPUESTO Y CONTABILIDAD.S' 0 ~{f!1~i~rq,.jl ~ Q) 5 :;~f;jiff~f!i~5 - r,~ tt~ '~ño de/ Centenario de la Pro'!1ulgació~ de la \ c_~~.,&;'t '.f'jlj. -'. 12 ~ 1~ stltucion Pol1tica de los Estados Umdos Mexicanos" ~ ~~[~-' i~. i A -<try;~~ -. POOfR 1u01c1AL oela FEOfR R.:: c c C 1.:. -1 :.a 2.i ~;.. '.,.. DE,,;;.u.J. Tó RJ.1\ Oficio No. DGPC LIC. MANUEL DÍAZ INFANTE GÓMEZ Director General de Auditoría Suprema Corte de Justicia de la Nación En atención a su oficio CSCJN/102/2017, mediante el cual envía el Informe de la Auditoría Nº DAIB/2017/12 denominada "Procesos de Contratación de Servicios Profesionales por Honorarios, Asesoría, Consultoría, Estudios e Investigaciones de este Alto Tribuna/'~ por el periodo del 1 de enero al 31 de diciembre de 2016; sobre el particular, se presentan las aclaraciones, justificaciones y evidencia documental a cada uno de los resultados vertidos en el documento de referencia. Resultado No. 1. Autorización y justificación de las contrataciones p or honorarios. Recomendación Preventiva 1.1 Que las direcciones generales de Infraestructura Física y de Recursos Hum anos e Innovación Administrativa adopten las acciones necesarias para que al solicitar la autorización para la contratación de servicios profesionales por honorarios, se incluya la información que permita identificar el supuesto de excepción que las motiva; así como, la referente a la acreditación de la necesidad de contar con los servicios (análisis que compruebe la necesidad de contratar profesionales, técnicos o expertos cuyas labores, por su naturaleza, no son susceptibles de ser desempeñadas por el personal que integra su plantilla o, en su caso, estimaciones donde se compruebe la insuficiencia de su capacidad operativa para realizar sus funciones cotidianas), a fin de que se justifique plenamente el motivo que las originó. R.- Se adjuntan copias fotostáticas de los oficios No. DGIF/CA/1399/2017 de la Dirección General de Infraestructura Física (ANEXO 1) y DGRHIA/408/2017, de la Dirección General de la Recursos Humanos e Innovación Administrativa (ANEXO 2), a efecto de dar atención a esta recomendación. En el contexto de los elementos aportados para P( Página 1 de 8 la atención de la presente!5 7 {

2 ''.Año del Centenario de la Promulgación de la PODER JUDICIAL DE LA FEDfRACIÓll... ~ Oficio No. DGPC Responsables de la Información: Dirección General de Infraestructura Física y Dirección General de Recursos Humanos e Innovación Administrativa. Resultado No. 4. Dictamen de procedencia y razonabilidad elaborado por la DGRHIA. Recomendación Preventiva 4.1 Que la Dirección General de Recursos Humanos e Inno vación Administrativa adopte las acciones necesarias para que asegure que en las contrataciones de servicios profesionales se emitan los dictámenes de procedencia y razonabilidad respectivos, a fin de que las necesidades p or parte de las Unidades Responsables para realizar las contrataciones se encuentren plenamente acreditadas. R.- Se adjunta copia fotostática del oficio No. DGRHIA/408/2017 de la Dirección de dar atención a esta recomendación. Innovación Administrativa. Resultado No. 5. Solicitud para la elaboración del contrato de prestación de servicios profesionales. Recomendación Preventiva 5.1 Que la Dirección General de Recursos Humanos e Innovación Administrativa cuente, de manera invariable, con las solicitudes emitidas por las Unidades Responsables de este Alto Tribunal para la elaboración de contratos para la prestación de servicios profesionales por honorarios, a fin de que se conozcan los términos establecidos en las peticiones respectivas. fy': Página 2 de 8

3 DI RECCI ÓN GENERAL DE PRESUPUESTO Y CONTABILIDAD ''.Año del Centenario de la Promulgación de la POOfR JUDICIAL DE LA FEDERACIÓN \ 1 t. M I 'I Ciudad de México, a 11 de j ulio de 2017 R.- Se adjunta copia fotostática del oficio No. DGRHIA/408/2017 de la Dirección de dar atención a esta recomendación. recomendación se solicit a se tenga por atendida. I nnovación Administ rativa. Recomendación Preventiva 5.2 Que la Dirección General de Recursos Humanos e I nnovación Administrativa reitere a las Unidades Resp onsables de este Alto Tribunal fa necesidad de que las solicitudes para la elaboración de los contratos y convenios modificatorios para la prestación de servicios p rofesionales por honorarios, se emitan dentro de los plazos establecidos en la normati va que regula esa materia, a fin de que se reduzca la p osibilidad de que se presenten inconsistencias en las condiciones contractuales. R. - Se adjunta copia fotostática del oficio No. DGRHIA/408/2017 de la Dirección de dar at ención a est a recomendación. En el context o de los elementos aportados para la atención de la presente Innovación Administrativa. Resultado No. 6. Suscripción de contratos de prestación de servicios profesionales. Recomendación Preventiva 6.1 Que la Dirección General de Recursos Humanos e Innovación Administrativa, de considerarlo factible y pertinente, adopte las medidas necesarias para establecer, ~ de manera interna, un plazo para fa suscripción de los con tratos para la Página 3 de 8

4 ''Año del Centenario de la Promulgación de la PODER JUOlCIAl DE LA fe D(RA(IQIJ., ''' prestación de servicios pr ofesionales por honorarios a partir de su elaboración, a fin de que los servicios contratados se presten al amparo de ese instrumento legal previamente formalizado. R.- Se adjunta copia fotostática del oficio No. DGRHIA/408/2017 de la Dirección de dar atención a esta recomendación. Innovación Administrativa. Resultado No. 8. Informe mensual de actividades. Recomendación Preventiva 8.1 Que la Dirección General de Recursos Humanos e Innovación Administrativa se asegure de contar con los informes mensuales sobre las actividades efectuadas por los prestadores de servicios profesionales contratados por honorarios, recibidos a entera satisfacción del administrador del contrato, a fin de comprobar que los servicios correspondieron con los incluidos en los contratos correspondientes. R.- Se adjunta copia fotostática del oficio No. DGRHIA/408/2017 de la Dirección de dar atención a esta recomendación. Innovación Administrativa. Resultado No. 9. Informe trimestral sobre los resultados de los servicios contratados. Página 4 de 8

5 ''Año del Centenario de la Promulgación de la PODER JUOIC!AL OE LA FEDERACIÓN Recomendación Preventiva 9.1 Que las direcciones generales de Tecnologías de la Información; de I nfraestructura Física y de Recursos Humanos e Innovación Administrativa se aseguren de emitir los informes trimestrales dirigidos al Comité de Gobierno y Administración, sobre los resultados obtenidos con las contrataciones -de ser vicios profesionales por honorarios, a fin de que las autoridades de este Alto Tribunal cuenten con la información suficiente que les permita la adecuada toma de decisiones. R.- Se adjuntan copias fotostáticas de los oficios No. DGTI/DAPTI de la Dirección General de Tecnologías de la Información (ANEXO 3), DGIF/CA/1399/2017 de la Dirección General de Infraestructura Física (ANEXO 1) y DGRHIA/408/2017, de la Dirección General de la Recursos Humanos e Innovación Administrativa (ANEXO 2), a efecto de dar atención a esta recomendación. Responsables de la Información: Dirección General de Tecnologías de la Información, Dirección General de Infraestructura Física y Dirección General de Recursos Humanos e Innovación Administrativa. Resultado No. 1 O. Informe trimestral sobre el presupuesto ejercido en materia de honorarios. Recomendación Preventiva 10.1 Que la Dirección General de Presupuesto y Contabilidad, en coordinación con la Dirección General de Recursos Materiales, se asegure de informar, de manera trimestral, al Comité de Gobierno y Administración, sobre el ej ercicio del presupuesto en materia de contrataciones de servicios p rofesionales por honorarios, a fin de que las autoridades de este Alto Tribunal cuenten con la información suficiente que les permita la adecuada toma de decisiones. R.- Se adjunta copia fotostática del oficio No. DGRM/4521/2017 de la Dirección General de Recursos Materiales (ANEXO 4), a efecto de dar atención a esta ~ recomendación. i Página 5 de 8

6 ~ño del Centenario de la Promulgación de la POOFR JUDICIAL DE LA federacion. Responsable de la Información: Dirección General de Recursos Materiales. Por lo que tiene que ver con la Dirección General de Presupuesto y Contabilidad, se reitera lo informado en nuestro diverso No. DGPC del 30 de mayo del año en curso, en el sentido de que las disposiciones normativas para el concepto de Honorarios, se actualizan y publican anualmente a más tardar el último día hábil de febrero de cada año atendiendo a lo dispuesto en el artículo 16, penúltimo párrafo del Decreto de Presupuesto de Egresos de la Federación para 2017; asimismo, se insiste en lo comunicado en el oficio No. DGPC de fecha 15 de febrero de 2017, específicamente en el punto 5, en el sentido de que los Lineamientos del 23 de febrero de 2007 fueron derogados con base en el artículo Tercero Transitorio del Acuerdo General de Administración I/2008 del 29 de febrero de 2008, del Comité de Gobierno y Administración por el que se determinan los lineamientos de carácter general en materia de racionalidad, austeridad y disciplina presupuestaria para el ejercicio fiscal 2008; y que, la norma aplicable para este concepto de gasto en el ejercicio fiscal 2016 (año de revisión), fue el Acuerdo General del Comité Coordinador para Homologar Criterios en Materia Administrativa e Interinstitucional del Poder Judicial de la Federación, por el que se establecen las medidas de carácter general de racionalidad, disciplina presupuesta! y modernización de la gestión para el ejercicio fiscal 2016, y en este ordenamiento no se considera la presentación de informes trimestrales al Comité de Gobierno y Administración. Se destaca que el artículo 22, fracción XI del Reglamento Orgánico en Materia de Administración, establece como atribución de la Dirección General de Recursos Humanos e Innovación Administrativa, la de suscribir los contratos de prestación de servicios profesionales subordinados asimilables a salarios autorizados (Honorarios), por lo que en este sentido dicha Dirección General podría comentar sobre los informes y ejercicio de los recursos por este concepto de gasto. Asimismo, se advierte que el artículo 9, fracción XIV, del Reglamento Orgánico en Materia de Administración, dispone que los Titulares de las áreas tienen como atribución, en el ámbito de su competencia, la de suscribir contratos de prestación de servicios profesionales subordinados asimilables a salarios (Honorarios) que hayan sido autorizados; fungir como administrador del contrato, así como llevar el seguimiento y control de la ejecución y su Página 6 de 8

7 OFICIAÚA MAYOR '14ño del Centenario de la Promulgación de la PODER JUDIClllL DE LA FE DERACIÓN cumplimiento; ello en concordancia con los artículos 64 y 65 del AGA I/2012 que disponen que cada contrato debe tener un administrador para vigilar que se cumpla el objeto del mismo, así como las actividades o funciones que le son asignadas al prestador del servicio y el seguimiento a los entregables de los servicios contratados; además de ser el encargado de tramitar ante las instancias competentes la documentación para pago, comprobaciones y cualquier otra información relacionada con los instrumentos legales para el ejercicio oportuno de los recursos asociados a ellos. Por lo que en este contexto, son los administradores de los contratos quienes están facultados para emitir los informes correspondientes a las instancias competentes. Esta Dirección General estará atento a lo que resuelva la Secretaría Jurídica de la Presidencia sobre la consulta formulada por la Contraloría, sobre la vigencia de los Lineamientos del 23 de febrero de 2007 relativo a los gasto por honorarios, asesoría, consultoría e estudios e investigaciones en la SCJN. Resultado No. 11. Proceso de pago a los prestadores de servicios profesionales por honorarios. Recomendación Preventiva 11.1 Que la Dirección General de Infraestructura Física adopte las medidas necesarias para que sea el administrador del contrato quien informe a la Dirección General de Presupuesto y Contabilidad que ha recibido los servicios prestados a entera satisfacción, a fin de que sea ese servidor público designado quien garantice el cumplimiento de los servicios contratados. R.- Se adjunta copia fotostática del oficio No. DGIF/CA/1399/2017 de la Dirección General de Infraestructura Física (ANEXO 1), a efecto de dar atención a esta recomendación. l ~ ) Responsable de la Información: Dirección General de Infraestructura Física. Página 7 de 8

8 ., OFICIALÍA MAYOR ''Año del Centenario de la Promulgación de la PODER JUDICIAL DE LA FEDER/ICIÓN ";;, :;.11..,... r Se adjuntan copias fotostáticas de los oficios No. DGIF/CA/1399/2017, de la Dirección General de Infraestructura Física, (ANEXO 1), DGRHIA/408/2017 de la Dirección General de Recursos Humanos e Innovación Administrativa (ANEXO 2), DGTI/DAPTI de la Dirección General de Tecnologías de la Información (ANEXO 3) y DGRM/4521/2017 de la Dirección General de Recursos Materiales (ANEXO 4) mediante los cuales dan atención a los resultados de la auditoria DAIB/2017 /12. En el marco de los documentos, justificaciones, explicaciones y demás elementos proporcionados para cada una de las recomendaciones de la auditoría DAIB/2017 /12, se solicita atentamente a esa Dirección General de Auditoría se den por atendidas y solventadas las recomendaciones contenidas en la cédula de resultados. Sin m ás por el momento, le reitero la seguridad de mi atenta y distinguida consideración. ATENTAMENTE C.P. RUBÉN DARÍO FLORE CASTILLO DIRECTOR GENERAL c.c.p. Lic. Rodolfo H. Lara Ponte.- Oficial Mayor de la Suprema Corte de Justicia de la Nación. Lic. Juan Claudlo Delgado Ortlz Mena. Contralor. Mtra. Claudia Cameras Selvas.-Directora General de Recursos Materiales. Lic. María Eugenia Corrales Escalante. Directora General de Recursos Humanos e Innovación Administrativa. Arq. Jorge Rubén Fernández Varela Loyola. - Director General de Infraestructura Física. nrlque Gameros Hidalgo Monroy.-Director General de Tecnologías de la I nformación. RO Página 8 de 8

9 .. :.. P.: -:r t. ''Año del Centenario de la Promulgación de la Constitución Política de Jos Estados Unidos Mexicanos" Ciudad de México, a 2 de octubre de 2017 LIC. MANUEL DÍAZ INFANTE GÓMEZ DIRECTOR GENERAL DE AUDITORÍA PRESENTE Con relación al oficio CSCJN/DGA/DAIB/744/2017 referente a la auditoria número DAIB/2017/12 y en específico a la recomendación preventiva 5.1, a continuación me permito describir y ejemplificar el proceso de trámite de las solicitudes recibidas para llevar a cabo la contratación de prestadores de servicios profesionales por honorarios asimilables a salarios: l. Se recibe en la Oficialía Mayor documentación del área solicitante. Se adjunta petición de la Lic. Magdalena Acosta Urquidi Directora General del Canal Judicial, oficio DGCJ/1088/2015 (anexo 1). 2. La Coordinación Administrativa de la Oficialía Mayor, turna mediante el Sistema de Gestión Administrativa (GESTA) con el folio interno 2099 a la Dirección General de Recursos Humanos e Innovación Administrativa (anexo 2). 3. La Dirección General de Recursos Humanos e Innovación Administrativa turna la solicitud de referencia al Subdirector General de Administración y Desarrollo de Personal, mediante folio interno 7125 (anexo 3). 4. El Subdirector General de Administración y Desarrollo de Personal instruye al Director de Relaciones Laborales para la elaboración de los contratos conforme al marco normativo aplicable, mediante el folio interno 6924 (anexo 4). Lo anterior, en virtud de que en la reunión de confronta celebrada el martes 19 de septiembre del año en curso con el Director de Auditoría Integral "B", se estimó factible la posibilidad de solventar la recomendación de mérito a través de la presentación de evidencia documental sobre la notificación formal a la DGRHIA de las solicitudes de contratación, situación que se acredita con la emisión de los citados volantes de turno del GESTA en donde la Oficialía Mayor transmite la documentación e indicaciones procedentes. Sin más por el momento, aprovecho la ocasión para enviarle un cordial saludo. ATENTAMENTE.c.p.. MP/MABC/V~~ ~ 11 1