SANTIAGO DE COMPOSTELA, MADRID

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1 Referencia de Seguridad GENERAL VERSION INFORMACION SEMESTRAL CORRESPONDIENTE AL: SEMESTRE 2 AÑO 2002 I. DATOS IDENTIFICATIVOS DEL EMISOR Denominación Social: ACERINOX, S.A. Domicilio Social: N.I.F. SANTIAGO DE COMPOSTELA, MADRID A Personas que asumen la responsabilidad de esta información, cargos que ocupan e identificación de los poderes o facultades en virtud de los cuales ostentan la representación de la sociedad: Firma: Miguel Ferrandis Torres. Director Financiero Administrativo. Poderes otorgados ante el notario D. Isidoro Lora Tamayo, el , protocolo 2231 CONTENIDO INFORMACION SEMESTRAL (marcar con una X en caso afirmativo) Individual Consolidado I. Datos Identificativos del Emisor 0010 X II. Variación del Grupo Consolidado 0020 III. Bases de Presentación y Normas de Valoración 0030 X X IV. Balance de Situación 0040 X X V. Cuenta de Pérdidas y Ganancias 0050 X X VI. Distribución por Actividad I.N.C.N X X VII. Número de Personas Empleadas 0070 X X VIII. Evolución de los Negocios 0080 X X IX. Dividendos Distribuidos 0090 X X. Hechos Significativos 0100 X XI. Anexo Explicativo Hechos Significativos 0110 X XII. Informe Especial de los Auditores 0120 G-1

2 II. VARIACION DE LAS SOCIEDADES QUE FORMAN EL GRUPO CONSOLIDADO (19) G-2

3 III. BASES DE PRESENTACION Y NORMAS DE VALORACION (En la elaboración de los datos e informaciones de carácter financiero-contable incluidos en la presente información pública periódica, deberán aplicarse los principios, normas de valoración y criterios contables previstos en la normativa en vigor para la elaboración de información de carácter financiero-contable a incorporar a las cuentas anuales y estados financieros intermedios correspondiente al sector al que pertenece la entidad. Si excepcionalmente no se hubieran aplicado a los datos e informaciones que se adjuntan los principios y criterios de contabilidad generalmente aceptados exigidos por la correspondiente normativa en vigor, este hecho deberá ser señalado y motivado suficientemente, debiendo explicarse la influencia que su no aplicación pudiera tener sobre el patrimonio, la situación financiera y los resultados de la empresa o su grupo consolidado. Adicionalmente, y con un alcance similar al anterior, deberán mencionarse y comentarse las modificaciones que, en su caso y en relación con las últimas cuentas anuales auditadas, puedan haberse producido en los criterios contables utilizados en la elaboración de las informaciones que se adjuntan. Si se han aplicado los mismos principios, criterios y políticas contables que en las últimas cuentas anuales, y si aquellos responden a lo previsto en la normativa contable en vigor que le sea de aplicación a la entidad, indíquese así expresamente). En la información que se presenta se han aplicado los mismos principios, criterios y políticas contables que en las últim cuentas anuales auditadas y corresponden a lo previsto en la normativa contable en vigor. G-2b

4 IV. BALANCE DE SITUACION DE LA SOCIEDAD INDIVIDUAL Uds.: Miles de Euros ACTIVO EJERCICIO ACTUAL EJERCICIO ANTERIOR A) ACCIONISTAS POR DESEMBOLSOS NO EXIGIDOS 0200 I. Gastos de Establecimiento 0210 II. Inmovilizaciones Inmateriales II.1. Derechos s/bienes en régimen de arrendamiento financiero 0221 II.2. Otro Inmovilizado Inmaterial III. Inmovilizaciones Materiales IV. Inmovilizaciones Financieras V. Acciones Propias a Largo Plazo 0250 VI. Deudores por Operaciones Tráfico a Largo Plazo 0255 B) INMOVILIZADO (1) C) GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS (2) 0280 I. Accionistas por Desembolsos Exigidos 0290 II. Existencias III. Deudores IV. Inversiones Financieras Temporales V. Acciones Propias a Corto Plazo 0330 VI. Tesorería VII. Ajustes por Periodificación D) ACTIVO CIRCULANTE TOTAL ACTIVO ( A + B + C + D) PASIVO EJERCICIO ACTUAL EJERCICIO ANTERIOR I. Capital Suscrito II. Reservas III. Resultados de Ejercicios Anteriores 0520 IV. Resultado del Periodo V. Dividendos a Cuenta Entregados en el Ejercicio A) FONDOS PROPIOS B) INGRESOS A DISTRIBUIR VARIOS EJERCICIOS (3) C) PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS I. Emisión de Obligaciones y Otros Valores Negociables 0610 II. Deudas con Entidades de Crédito 0615 III. Deudas con Empresas del Grupo y Asociadas 0620 IV. Acreedores por Operaciones de Tráfico a Largo Plazo 0625 V. Otras Deudas a Largo D) ACREEDORES A LARGO PLAZO I. Emisión de Obligaciones y Otros Valores Negociables 0650 II. Deudas con Entidades de Crédito III. Deudas con Empresas del Grupo y Asociadas IV. Acreedores Comerciales V. Otras Deudas a Corto VI. Ajustes por Periodificación E) ACREEDORES A CORTO PLAZO (4) F) PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS A CORTO PLAZO 0695 TOTAL PASIVO ( A + B + C + D + E + F) G-3

5 V. RESULTADOS INDIVIDUALES DE LA SOCIEDAD EJERCICIO ACTUAL EJERCICIO ANTERIOR Uds.: Miles de Euros Importe % Importe % + Importe Neto de la Cifra de Negocio (5) ,00% ,00% + Otros Ingresos (6) ,19% ,58% Variación Existencias Productos Terminados y en Curso ,90% ,41% = VALOR TOTAL DE LA PRODUCCION ,09% ,17% - Compras Netas ,35% ,05% Variación Existencias Mercaderías, Materias Primas y Otras Materias Consumibles ,45% ,57% - Gastos Externos y de Explotación (7) ,36% ,98% = VALOR AÑADIDO AJUSTADO ,82% ,57% Otros Gastos e Ingresos (8) ,00% 0,00% - Gastos de Personal ,52% ,97% = RESULTADO BRUTO DE EXPLOTACION ,30% ,60% - Dotación Amortizaciones Inmovilizado ,40% ,60% - Dotaciones al Fondo de Reversión ,00% 0,00% - Variación Provisiones de Circulante (9) ,00% 10 0,00% = RESULTADO NETO DE EXPLOTACION ,90% ,00% + Ingresos Financieros ,51% ,34% - Gastos Financieros ,16% ,55% + Intereses y Diferencias Cambio Capitalizados ,00% 0,00% - Dotación Amortización y Provisiones Financieras (10) ,00% 0,00% = RESULTADO ACTIVIDADES ORDINARIAS ,25% ,80% - Resultados Procedentes del Inmovilizado Inmaterial, Material y Cartera de Control (11) Variación Provisiones Inmovilizado Inmaterial, Material y Cartera de Control (12) Resultados por Operaciones con Acciones y Obligaciones Propias (13) ,00% 35 0,00% ,00% 0,00% ,00% 0,00% Resultados de Ejercicios Anteriores (14) ,00% 0,00% Otros Resultados Extraordinarios (15) ,12% ,32% = RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS ,13% ,12% Impuestos sobre Sociedades y Otros ,34% ,65% = RESULTADO DEL EJERCICIO ,79% ,47% G-4

6 IV. BALANCE DE SITUACION DEL GRUPO CONSOLIDADO Uds.: Miles de Euros ACTIVO EJERCICIO ACTUAL EJERCICIO ANTERIOR A) ACCIONISTAS POR DESEMBOLSOS NO EXIGIDOS 1200 I. Gastos de Establecimiento II. Inmovilizaciones Inmateriales II.1. Derechos s/bienes en régimen de arrendamiento financiero 1221 II.2. Otro Inmovilizado Inmaterial III. Inmovilizaciones Materiales IV. Inmovilizaciones Financieras V. Acciones de la Sociedad Dominante a Largo Plazo VI. Deudores por Operaciones Tráfico a Largo Plazo B) INMOVILIZADO (1) C) FONDO DE COMERCIO DE CONSOLIDACION D) GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS (2) 1280 I. Accionistas por Desembolsos Exigidos 1290 II. Existencias III. Deudores IV. Inversiones Financieras Temporales V. Acciones de la Sociedad Dominante a Corto Plazo 1330 VI. Tesorería VII. Ajustes por Periodificación E) ACTIVO CIRCULANTE TOTAL ACTIVO ( A + B + C + D + E) PASIVO EJERCICIO ACTUAL EJERCICIO ANTERIOR I. Capital Suscrito II. Reservas Sociedad Dominante III. Reservas Sociedades Consolidadas (16) IV. Diferencias de Conversión (17) V. Resultados Atribuibles a la Sociedad Dominante VI. Dividendos a Cuenta Entregados en el Ejercicio A) FONDOS PROPIOS B) SOCIOS EXTERNOS C) DIFERENCIA NEGATIVA DE CONSOLIDACION D) INGRESOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS (3) E) PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS I. Emisión de Obligaciones y Otros Valores Negociables 1610 II. Deudas con Entidades de Crédito III. Acreedores por Operaciones de Tráfico a Largo Plazo 1625 IV. Otras Deudas a Largo F) ACREEDORES A LARGO PLAZO I. Emisión de Obligaciones y Otros Valores Negociables 1650 II. Deudas con Entidades de Crédito III. Acreedores Comerciales IV. Otras Deudas a Corto V. Ajustes por Periodificación G) ACREEDORES A CORTO PLAZO (4) H) PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS A CORTO PLAZO TOTAL PASIVO ( A + B + C + D + E + F + G + H) G-5

7 V. RESULTADOS DEL GRUPO CONSOLIDADO EJERCICIO ACTUAL EJERCICIO ANTERIOR Uds.: Miles de Euros Importe % Importe % + Importe Neto de la Cifra de Negocio (5) ,00% ,00% + Otros Ingresos (6) ,32% ,57% Variación Existencias Productos Terminados y en Curso ,29% ,22% = VALOR TOTAL DE LA PRODUCCION ,61% ,35% - Compras Netas ,68% ,62% Variación Existencias Mercaderías, Materias Primas y Otras Materias Consumibles ,70% ,04% - Gastos Externos y de Explotación (7) ,51% ,19% = VALOR AÑADIDO AJUSTADO ,12% ,50% Otros Gastos e Ingresos (8) ,00% 0,00% - Gastos de Personal ,81% ,00% = RESULTADO BRUTO DE EXPLOTACION ,31% ,50% - Dotación Amortizaciones Inmovilizado ,46% ,38% - Dotaciones al Fondo de Reversión ,00% 0,00% - Variación Provisiones de Circulante (9) ,06% ,06% = RESULTADO NETO DE EXPLOTACION ,78% ,05% + Ingresos Financieros ,29% ,31% - Gastos Financieros ,15% ,87% + Intereses y Diferencias Cambio Capitalizados ,00% 0,00% - Dotación Amortización y Provisiones Financieras (10) ,37% 0,00% Resultados de Conversión (18) ,00% 0,00% Participación Resultados Sociedades Puestas en Equivalencia ,00% 0,00% - Amortización Fondo Comercio Consolidación ,00% 0,00% + Reversión Diferencias Negativas de Consolidación ,00% 0,00% = RESULTADO ACTIVIDADES ORDINARIAS ,55% ,49% Resultados Procedentes del Inmovilizado Inmaterial, Material y Cartera de Control (11) Variación Provisiones Inmovilizado Inmaterial, Material y - Cartera de Control (12) Resultados por Operaciones con Acciones y Obligaciones Propias (13) ,00% 196 0,01% ,00% 0,00% ,00% 0,00% Resultados de Ejercicios Anteriores (14) ,00% 0,00% Otros Resultados Extraordinarios (15) ,05% ,16% = RESULTADO CONSOLIDADO ANTES DE IMPUESTOS ,50% ,66% Impuesto sobre Beneficios ,12% ,91% = RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ,38% ,75% Resultado Atribuido a Socios Externos ,36% -70 0,00% = RESULTADO DEL EJERCICIO ATRIBUIDO A LA SOCIEDAD DOMINANTE ,02% ,74% G-6

8 VI. DISTRIBUCION POR ACTIVIDAD DEL IMPORTE NETO DE LA CIFRA DE NEGOCIO INDIVIDUAL CONSOLIDADO ACTIVIDAD Ejerc. Actual Ejerc.Anterior Ejerc. Actual Ejerc. Anterior Fabricación de Producto de Acero Inoxidable Obra Ejecutada Pendiente de Certificar (*) 2145 Total I. N. C. N Mercado Interior Exportación: Unión Europea 2170 Países O.C.D.E Resto Países (*) A completar únicamente por Empresas Constructoras VII. NUMERO MEDIO DE PERSONAS EMPLEADAS EN EL CURSO DEL PERIODO INDIVIDUAL CONSOLIDADO Ejerc. Actual Ejerc. Anterior Ejerc. Actual Ejerc. Anterior TOTAL PERSONAS EMPLEADAS G-7

9 VIII. EVOLUCION DE LOS NEGOCIOS (La información a incluir dentro de este apartado, además de cumplir con lo dispuesto en las instrucciones para la cumplimentación de esta información semestral, deberá hacer mención expresa sobre los siguientes aspectos: evolución de la cifra de ingresos y de los costes anejos a dichos ingresos; composición y análisis de las principales operaciones que han dado lugar a la obtención de resultados extraordinarios; evolución de la cartera de valores; comentario de las operaciones de inversión y desinversión más relevantes, explicando su efecto sobre el fondo de maniobra de la compañía y en especial sobre la tesorería de la misma; explicación suficiente sobre la naturaleza y efectos de las partidas que hayan podida causar una variación significativa sobre la cifra de ingresos o sobre los resultados de la compañía en el semestre actual respecto de los comunicados en el trimestre anterior). El año 2002 ha supuesto el inicio de una nueva era para el Grupo Acerinox, con la integración de la acería de North American Stainless (NAS) en el proceso productivo de la factoría de Kentucky (USA), y la incorporación de Columbus Stainless(Africa del Sur). El grupo dispone hoy de tres fábricas de proceso integral, en tres continentes estratégicos que han obtenido u producción de acería conjunta de Tm, que nos sitúa como tercer fabricante mundial de acero inoxidable, con una participación cercana al 9 3%, que subirá en los próximos años, por disponer de una capacidad actual de Tm. La tasa de crecimiento del consumo europeo de productos planos laminados en frío de acero inoxidable en e 2002 ha retornado a la de los años anteriores, cercana al 6%. La del mercado español duplica esta cifra. La producción de laminación en frío de la Factoría del Campo de Gibraltar ha aumentado un 2% a pesar de la huelga de subcontratas en la provincia de Cádiz del mes de mayo, y de las paradas bienales de mantenimi de acería y laminación en caliente que han tenido lugar a finales de año, que provocaron un descenso de las produccio de acería y laminación en caliente del 8 4% y 3 4% respectivamente. En NAS, las producciones de laminación en caliente y de laminación en frío han sido, respectivamente un 89 un 39% superiores a las de La producción de la acería ha sido sólo de st, por retrasos y problemas en l puesta en marcha imputables al suministrador de los equipos, y fue insuficiente para atender las necesidades del resto la factoría. Actualmente las cubre ya holgadamente. En Columbus Stainless las producciones aumentan progresivamente gracias a la asistencia técnica prestada Acerinox, S.A. anterior. La facturación del Grupo Consolidado, millones de euros, ha sido un 37% superior a la del ejercicio El resultado después de impuestos del Grupo Acerinox, 175 millones de euros, duplica el del 2001, y el Cash Flow neto, 287 millones de euros, fue un 56% superior. Los ratios de rentabilidad financiera (ROE), 11% y económica (ROCE), 16 2%, mejoran sensiblemente respe a los del año anterior. El endeudamiento sigue siendo bajo, un 22% sobre Fondos Propios, a pesar de las fuertes inversiones del ejercicio, 452 millones de euros, y del aumento en la retribución al accionista. Todos estos ratios siguen siendo un referente para el sector siderúrgico a nivel mundial. El Consejo de Administración, en su reunión celebrada el 27 de febrero ha acordado un segundo dividendo a cuenta del ejercicio 2002 de 0 23 euros por acción, un 9 5% superior al del mismo periodo del año anterior, que será efectivo el próximo 4 de abril. G-7b

10 IX. DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS DURANTE EL PERIODO : (Se hará mención de los dividendos distribuidos desde el inicio del ejercicio económico). % sobre Nominal 1. Acciones Ordinarias ,0 2. Acciones Preferentes Acciones sin Voto 3120 Euros por acción Importe Importe (millones (miles de pesetas) de euros) 0, Información adicional sobre el reparto de dividendos (a cuenta, complementario, etc) Anexo en la hoja siguiente (G-8b) X. HECHOS SIGNIFICATIVOS (*) 1. Adquisiciones o transmisiones de participaciones en el capital de sociedades cotizadas en bolsa determinantes de la obligación de comunicar conteplada en el art. 53 de la LMV (5 por 100 múltiplos) SI NO 3200 x 2. Adquisiciones de autocartera determinantes de la obligación de 3210 x comunicar según la disposición adicional 1ª de la LSA (1 por 100) 3. Otros aumentos y disminuciones significativos del inmovilizado (participaciones superiores al 10% en sociedades no cotizadas, 3220 x inversiones o desinversiones materiales relevantes, etc.) 4. Aumentos y reducciones del capital social o del valor de los títulos 3230 X 5. Emisiones, reembolsos o cancelaciones de empréstitos 3240 X 6. Cambios de los Administradores o del Consejo de Administración 3250 X 7. Modificaciones de los Estatutos Sociales 3260 X 8. Transformaciones, fusiones o escisiones 3270 X 9. Cambios en la regularización institucional del sector con incidencia 3280 X significativa en la situación económica o financiera de la sociedad o del Grupo 10. Pleitos, litigios o contenciosos que puedan afectar de forma 3290 X significativa a la situación patrimonial de la Sociedad o del Grupo 11. Situaciones concursales, suspensiones de pagos, etc X 12. Acuerdos especiales de limitación, cesión o renuncia, total o parcial, 3320 X de los derechos políticos y económicos de las acciones de la Sociedad 13. Acuerdos estratégicos con grupos nacionales o internacionales 3330 X (intercambio de paquetes accionariales, etc.) 14. Otros hechos significativos 3340 X (*) Marcar con una "X" la casilla correspondiente, adjuntando en caso afirmativo anexo explicativo en el que se detalle la fecha de comunicación a la CNMV y a la SRVB. G-8

11 Información adicional sobre el reparto de dividendos (a cuenta, complementario, etc) FECHA DE PAGO IMPORTE POR ACCION CONCEPTO EUROS 1º DIVIDENDO A CUENTA EJERCICIO EUROS 2º DIVIDENDO A CUENTA EJERCICIO EUROS DIVIDENDO COMPLEMENTARIO EJERCICIO 200 G-8b

12 XI. ANEXO EXPLICATIVO HECHOS SIGNIFICATIVOS - Con fecha 20 de diciembre de 2001, fue verificado por la CNMV, el folleto de ampliación de capital con exclusión del derecho preferente de suscripción con destino a los socios sudafricanos Higheveld Steel and Vanadium Corporation, Samancor Limited e Industrial Development Corporation of South Africa (IDC). Estos socios suscribieron acciones tal y como se indica en la copia auntenticada notarialmente de la escritura de aumento de capital y consiguie modificación del artículo 5º de los Estatutos Sociales de ACERINOX, S.A., debidamente inscrita en el Registro Mercan de Madrid, que fue depositada en la CNMV, el día 16 de enero de 2002, con el numero de entrada En la Junta General de accionistas celebrada el día 30 de mayo de 2002, se amplió hasta catorce el número de Consejeros de ACERINOX, S.A, nombrandose nuevos Consejeros a D. Rafael Naranjo Olemedo, D. Santos Martinez- Conde Gutierrez-Barquín y a D. Leslie Boyd. La comunicación como hecho relevante, a la CNMV, se produjo el día 31 mayo de 2002, con el número de entrada Con fecha 2 de agosto de 2002, y nº de entrada de la CNMV, se entregó una copia de la escritura de modificadción del artículo 19 de los estatutos sociales de ACERINOX, S.A. autenticada notarialmente y debidamente inscrita en el Registro Mercantil de Madrid.- - Con fecha 24 de septiembre de 2002 y nº de entrada FC de la CNMV, se comunicó que el Consejo de Administración de ACERINOX, S.A., celebrado el día 23 de septiembre de 2002, había acordado el pago de 0,30 Euro por acción para el día 4 de octubre de 2002, con cargo a la cuenta de prima de emisión. G-9

13 XII. INFORME ESPECIAL DE LOS AUDITORES (Este apartado sólo deberá ser completado en la información correspondiente al I Semestre del ejercicio siguiente al último cerrado y auditado, y será de aplicación para aquellas sociedades emisoras que, de conformidad con lo previsto en el apartado decimotercero de la Orden Ministerial de 18 de Enero de 1991, resulten obligadas a la presentación de un informe especial de sus auditores de cuentas, cuando el informe de auditoría de las cuentas anuales del ejercicio inmediato anterior hubiera denegado la opinión o contuviere una opinión adversa o con salvedades. En el mismo, se incluirá la mención de que se adjunta como anexo de la información semestral el referido informe especial de los auditores de cuentas, así como la reproducción de la información o manifestaciones aportadas o efectuadas por los Administradores de la Sociedad sobre la situación actualizada de las salvedades incluidas por el auditor en su informe de auditoría de las cuentas anuales del ejercicio anterior y que, de conformidad con las Normas Técnicas de Auditoría aplicables, hubiere servido de base para la elaboración del mencionado informe especial). G-10