CARTILLA CALIFICACIÓN DE USUARIOS ZONA FRANCA PERMANENTE TAYRONA TABLA DE CONTENIDO

Transcripción

1 CARTILLA DE INSTRUCCIONES PARA LA CALIFICACIÓN DE LA 2015

2 TABLA DE CONTENIDO I Introducción II Objetivo III Compromisos de Inversión y empleo 10 IV Solicitud de calificación 11 V Información general de la empresa 13 VI Declaración Juramentada de Origen de Fondos 14 VII Compromiso de Certificación 15 VIII Carta de Autorización y Compromiso para el control de inventarios 16 IX Carta de compromiso de generación de empleo e inversión según nivel de activos 17 X Declaración Juramentada del Representante Legal 18 XI Compromiso para implementar un procedimiento de control para prevenir el lavado de activos 19 XII Capital o Probable composición del capital vinculado al Proyecto 20 XIII Manifestación de la no vinculación económica con el usuario operador 21 XIV Compromiso de reporte de bienes dados en garantía a terceros 22 XV Instrucciones para el diligenciamiento de los anexos del estudio económico, financiero y de mercado Anexo 1. Composición de capital de la sociedad 27 Anexo 2. Requerimientos de área 28 Anexo 3. Programa de ventas 29 Anexo 4. Cronograma de desarrollo del proyecto en la zona franca 30 Anexo 5. Y 5-1 Mano de obra requerida, Organigrama y diagrama 31 Anexo 6. Materias primas, accesorios y materiales de embalajes adquiridos del territorio aduanero nacional 33 Anexo 7. Materias primas, accesorios y materiales de embalajes Importado o ingresado del resto del mundo 34 Anexo 8. Cronograma de inversión en capital de trabajo 35 Anexo 9. Cronograma de inversión en capital fijo 36 Anexo 10. Fuentes de financiamiento para el proyecto 37 Anexo 11. Análisis de mercado 38 Anexo 12. Estados Financieros 39 Anexo 13. Concepto favorable de la entidad competente sobre el impacto ambiental del proyecto, de acuerdo con las normas ambientales vigentes 40 Anexo 14. Certificación de activos totales 41 Anexo 15. Cuadro de activos totales 42 Anexo 16. Declaración juramentada de no inclusión en la lista Clinton 43 Anexo 17. Compromiso de Auditoría Externa 44 Anexo 18. Compromiso anticorrupción 45 Página 2 de 55

3 Anexo 19. Autorización consulta y reporte centrales de riesgo 46 Anexo 20. Otros documentos 47 Nota: Toda la información en la solicitud de calificación debe entregarse en medio físico (original y copia) y en medio magnético; la información financiera debe entregarse en medio magnético en un archivo de Excel sin proteger. Página 3 de 55

4 I. INTRODUCCIÓN Una Zona Franca es un área geográfica delimitada dentro del territorio nacional, en donde se desarrollan actividades industriales de bienes y de servicios, o actividades comerciales, bajo una normatividad especial en materia tributaria, aduanera y de comercio exterior. Las mercancías ingresadas en estas zonas se consideran fuera del territorio aduanero nacional para efectos de los impuestos a las importaciones y a las exportaciones. 1 Dentro de una zona franca encontramos cinco clases de usuarios: 1. Usuario operador 2. Usuario industrial de Bienes 3. Usuario Industrial de Servicios 4. Usuario comercial.2. El usuario industrial de bienes o el usuario industrial de servicios y se calificaría como usuario industrial de bienes y servicios puede sustentar simultáneamente una doble calificación tal como lo dice el artículo del decreto 2685 de El usuario operador es la persona jurídica autorizada para dirigir, administrar, supervisar, promocionar y desarrollar una o varias Zonas Francas, así como para calificar a sus usuarios. El usuario industrial de bienes es la persona jurídica instalada exclusivamente en una o varias Zonas Francas, autorizada para producir, transformar o ensamblar bienes mediante el procesamiento de materias primas o de productos semielaborados. El usuario industrial de servicios es la persona jurídica autorizada para desarrollar, exclusivamente, en una o varias Zonas Francas, entre otras, las siguientes actividades: 1. Logística, transporte, manipulación, distribución, empaque, reempaque, envase, etiquetado o clasificación; 2. Telecomunicaciones, sistemas de tecnología de la información para captura, procesamiento, almacenamiento y transmisión de datos, y organización, gestión u operación de bases de datos; 3. Investigación científica y tecnológica; 1 Articulo 1 de la Ley 1004 de Artículo 3 de la Ley 1004 de 2005 y Decreto 383 de Página 4 de 55

5 4. Asistencia médica, odontológica y en general de salud; 5. Turismo; 6. Reparación, limpieza o pruebas de calidad de bienes; 7. Soporte técnico, mantenimiento y reparación de equipos, naves, aeronaves o maquinaria; 8. Auditoria, administración, corretaje, consultoría o similares. El usuario comercial es la persona jurídica autorizada para desarrollar actividades de mercadeo, comercialización, almacenamiento o conservación de bienes, en una o varias Zonas Francas. Concepto de exclusividad. Las personas jurídicas que soliciten la calificación como usuario industrial de bienes y usuario industrial de servicios, deberán estar instaladas exclusivamente en las áreas declaradas como Zona Franca y podrán ostentar simultáneamente las dos calidades. El servicio ofrecido por el Usuario Industrial de servicios deberá ser prestado dentro o desde el área declarada como Zona Franca, siempre y cuando no exista desplazamiento físico fuera de la zona franca de quien presta el servicio. La persona jurídica que solicite la calificación como usuario comercial no podrá ostentar simultáneamente otra calificación pero el desarrollo de su objeto social no está circunscrito al área declarada como Zona Franca. Régimen legal aplicable. El régimen legal que aplica a los usuarios calificados y empresas de apoyo que se establezcan en una zona franca está enmarcado bajo la ley1004 del Decreto 2685 de 1999 Resolución 4240 del 2000 Decreto 383 de 2007 Decreto 4051 de 2007 Resolución 5532 de 2008 Y sus modificatorios Página 5 de 55

6 II. OBJETIVO El objeto de esta cartilla de instrucciones para calificar como usuario de Zona Franca Permanente Tayrona, es señalar los puntos fundamentales a los que debe hacer referencia la persona jurídica que pretenda calificarse como potencial Usuario, sin perjuicio de la ampliación de la información que le requiera el Usuario Operador, en función de las características específicas del proyecto. Este instructivo es aplicable a cualquier empresa interesada en instalarse en La Zona Franca Permanente Tayrona, y enumera los requisitos para solicitar la calificación y los documentos que se deben anexar. La cartilla orienta sobre la información requerida para la evaluación económica, financiera y comercial, con el fin de determinar la viabilidad del proyecto en la Zona Franca. 1. Requisitos para calificar como Usuario de Zona Franca: 1. Debe diligenciar la solicitud de calificación. (modelo adjunto) 2. Llenar el formato con la Información General de la Empresa Solicitante. (modelo adjunto) 3. Acreditación de los siguientes documentos y/o anexos: a. Certificado de existencia y representación legal expedido por la Cámara de Comercio del domicilio principal, con fecha de expedición no mayor a 1 mes, en el cual se acredite que la persona jurídica que pretende obtener la calificación como usuario industrial se constituyó como una nueva persona jurídica o se estableció como una sucursal de una sociedad nacional o extranjera en la ciudad de Santa Marta, para las sociedades que pretendan instalarse como usuarios comerciales o están calificadas como usuarios industriales en otras Zonas Francas del País. Se exceptúan de la constitución de la nueva persona jurídica los usuarios comerciales. Tratándose de usuarios industriales acreditar que su objeto social se desarrollará exclusivamente dentro de la Zona Franca Permanente. b. Copia de los estatutos vigentes. c. Copia del acto de constitución de la empresa Indicando en el documento el Representante Legal y Suplentes, Miembros de Junta Directiva y socios con excepción de socios y accionistas de las sociedades anónimas o en comandita por acciones. d. Estados financieros correspondientes al último período contable y si se trata de una nueva empresa, la proyección de sus estados financieros a diez (10) años. e. Una Referencia Bancaria. En caso de ser una empresa nueva, referencias bancarias de sus socios. Página 6 de 55

7 f. Dos Referencias Comerciales (de clientes que con los que hayan realizado o vayan a efectuar vínculos comerciales). g. Registro Único Tributario. h. Declaración Juramentada de origen de fondos. (modelo adjunto). i. Titulo jurídico de disposición y uso del área (contrato de arrendamiento ó contrato de compraventa o folio de matrícula inmobiliaria del predio) y copia del certificado de tradición y libertad del predio, donde se calificara la empresa. j. Documento que contenga la descripción del proyecto a desarrollar debidamente suscrito por el representante legal, con los siguientes requerimientos mínimos: 1. Resumen ejecutivo del proyecto, en donde se presente la descripción general, objetivos, metas, justificación, valor de la inversión y principales impactos socioeconómicos; 2. Descripción detallada del Proyecto de inversión, que deberá incluir como mínimo: Monto estimado de ventas, discriminando mercado nacional y mercado externo; Descripción y número de empleos directos y formales que el usuario planifica generar señalando las condiciones laborales; Ubicación del proyecto y área; Ubicación de las instalaciones de producción, administrativas y de servicios. 3. Cronograma completo de ejecución del proyecto. (Ver anexo No. 4) k. Documento que contenga los estudios de factibilidad financiera y económica del proyecto, que demuestre su solidez y capacidad para desarrollar las actividades señaladas en su objeto social, debe contar como mínimo con los siguientes requisitos: ESTUDIO DE FACTIBILIDAD FINANCIERA: 1. Supuestos económicos durante el periodo proyectado: inflación, devaluación, tasas esperadas del costo del capital y tasa de interés prevista del costo de la deuda o de su pasivo; 2. Proyección de los estados financieros: balance general, flujo de caja y efectivo, estado de resultados a diez (10) años, descripción de cálculos y tendencias; Página 7 de 55

8 3. Evaluación y sustentación de valor presente neto, tasa interna de retorno e indicadores de rentabilidad económica; 4. Descripción del modelo financiero, fuentes de financiación y plan de inversiones. 5. Proyección de las ventas y/o ingresos tanto del mercado local como del mercado externo. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD ECONÓMICA: 1. Generación de economías de escala y desarrollo regional; 2. Proyección de indicadores económicos regionales y nacionales relacionados con el proyecto; 3. Descripción de procesos industriales o de servicios a prestar; 4. Materias primas; 5. Estrategia de producción; 6. Análisis del mercado potencial de los servicios y/o productos que se fabricarán o comercializarán o prestarán en la zona franca. (Ver capitulo XIII) l. Cuando aplique de acuerdo con el decreto 2820 de 2010, por el cual se reglamenta el Título VIII de la Ley 99 de 1993, concepto favorable de la entidad competente sobre el impacto ambiental del proyecto, de acuerdo con las normas ambientales vigentes m. Cuando se pretenda prestar servicios turísticos, concepto previo del Ministerio de Comercio, Industria y Turismo. n. Cuando se pretenda prestar servicios de salud, concepto previo del Ministerio de la Protección Social. o. Las demás autorizaciones, calidades y acreditaciones necesarias para el desarrollo de la actividad exigidos por la autoridad competente que regule, controle o vigile la actividad correspondiente según Página 8 de 55

9 sea el caso, así como las acreditaciones especiales que requieran dichas entidades a efectos de otorgar su visto bueno para desarrollarse como usuario industrial o comercial de Zona Franca. p. Carta de compromiso firmada por el representante legal en la que se compromete a obtener dentro de los dos (2) años siguientes a su calificación, la certificación de gestión de calidad de los procedimientos, servicios, infraestructura, tecnología y elementos inherentes al desarrollo de su actividad por parte de la entidad competente. q. Carta de manifestación firmada por el representante legal en la que manifiesta que no tiene ninguna vinculación económica o societaria con la sociedad ZONA FRANCA S.A S.A, usuario operador de la en los términos señalados en los artículos 450 y 452 del estatuto tributario y 260 a 264 del código de comercio. r. Carta debidamente suscrita por el representante legal en la que autoriza expresamente al usuario operador para realizar las labores de control de inventarios, comprometiéndose a establecer un sistema de inventarios permanentes o continuos computarizado integrado a su contabilidad. s. Documento debidamente suscrito por el representante legal en el cual se compromete y establece los términos y condiciones en que se generarán los empleos y la inversión a que se refieren los numerales 13,14 y 15 del artículo del decreto 2685 de 1999 y el parágrafo 5º del mismo artículo. t. Manifestación escrita y bajo la gravedad de juramento, del representante legal de la persona jurídica solicitante en la que indique que ni él ni sus socios han sido condenados por delitos no culposos durante los cinco (5) años anteriores a la solicitud de calificación. u. Manifestación escrita que conste que implementará un procedimiento de control para prevenir el lavado de activos al iniciar su operación en la zona franca, de acuerdo con los parámetros establecidos en la Circular 170 de 2002 expedida por la DIAN. (modelo adjunto). No obstante, sí la empresa cuenta con un manual SIPLA, deberá adjuntarlo. v. Documento debidamente suscrito por el representante legal y por contador público y revisor fiscal en el cual se establezca lo siguiente: 1. La composición o probable composición del capital vinculado al proyecto, indicándose si el capital es nacional o extranjero; 2. La nueva inversión la cual deberá realizarse en los términos señalados por el artículo 392 del decreto 2685 de Página 9 de 55

10 w. Certificación expedida por la DIAN en la que conste que el usuario no tiene deudas exigibles con la entidad, o sí las tiene que existe acuerdo de pago vigente y que ni el representante legal ni sus socios han sido sancionados con cancelación por violación a las normas aduaneras. x. Documento debidamente suscrito por el representante legal y revisor fiscal en el cual se acredite el requisito de activos totales por parte de la persona jurídica que pretenda ser calificada como usuario industrial o comercial de una zona franca permanente. Deberá acreditar ante el usuario operador el monto de sus activos totales, mediante certificación suscrita por el representante legal de quien pretenda ser calificado y el revisor fiscal. ART Adicionado. Res. 5532/2008, art. 2º, DIAN y. La certificación de deudas y sanciones, deberá ser solicitada por el usuario operador previo a la calificación de los usuarios industriales o comerciales, para lo cual se seguirá el siguiente procedimiento: La Subdirección de Cobranza o la Dependencia que haga sus veces de la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales, dentro de los diez (10) días calendarios siguientes a la solicitud del usuario operador, expedirá constancia de deudas, constancia de no deudas o certificación de las deudas exigibles con acuerdos de pago vigentes que recaigan sobre los usuarios industriales de bienes, usuarios industriales de servicios y usuarios comerciales. Sí transcurrido éste término la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales no ha expedido la mencionada certificación, el usuario operador podrá continuar con el trámite de calificación. Así mismo, la Subdirección de Fiscalización Aduanera o la Dependencia que haga sus veces dentro de los diez (10) días calendario siguientes a la solicitud del usuario operador, expedirá certificación respecto de las sanciones de cancelación por violación a las normas aduaneras, durante los cinco (5) años anteriores a la solicitud que recaigan sobre los representantes legales y los socios de los usuarios industriales de bienes, usuarios industriales de servicios y usuarios comerciales. Sí transcurrido éste término la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales no han expedido la mencionada certificación, el usuario operador podrá continuar con el trámite de calificación. Si es un usuario industrial o un usuario comercial que se encuentra calificado en otra(s) zona franca(s) deberá cumplir con todos y cada uno de los requisitos exigidos para la obtención de la calificación, incluyendo los de nueva inversión y empleo por cada proyecto, excepto el requisito de que se trate de una nueva persona jurídica. z. Volante de consignación a favor del usuario operador con el pago del estudio de calificación. Página 10 de 55

11 2. Otros requisitos para calificar como Usuario de Zona Franca: a. Declaración juramentada de origen de fondos b. Carta de compromiso de generación de empleo e inversión c. Carta de compromiso para implementar el procedimiento de control para prevenir lavado de activos. d. Compromiso de reporte de bienes dados en garantía a terceros e. Certificación de activos totales ( anexar cuadro de activos) f. Diligenciar los anexos del instructivo COSTO DE CALIFICACIÓN Y DERECHOS DEL USO DEL SISTEMA DE CONTROL DE INVENTARIOS DE LA ZONA FRANCA Al momento de la calificación deberá acreditar el pago de los derechos de estudio de calificación y registro de la empresa como Usuario de la Zona Franca Permanente Tayrona, cuyo costo es de tres millones de pesos colombianos (COL$ ) más IVA, se deberán depositar en la cuenta corriente No del Banco de Occidente a Nombre de ZONA FRANCA S.A y los derechos del sistema de control de inventarios, cuyo costo mensual por licencia es de Cuatrocientos Mil Pesos Moneda Legal ($ ,oo) más Iva. Cada primero de enero se incrementarán los valores aquí establecidos en la suma que a bien tenga fijar el usuario operador o en su defecto en un porcentaje igual al IPC del año inmediatamente anterior. El documento de calificación se debe entregar en original, una copia magnética en un CD y dos copias físicas en carpetas Norma de tres aros herraje D. Nota: Toda la información debe entregarse en medio físico (original y copia) y en medio magnético; la información financiera debe entregarse en medio magnético en un archivo de Excel sin proteger. III. COMPROMISOS DE INVERSIÓN Y EMPLEO Los usuarios industriales de bienes y servicios y los usuarios comerciales estarán obligados a cumplir los siguientes compromisos de inversión y empleo, según el siguiente rango de activos (Ver carta modelo): Página 11 de 55

12 i. Tratándose de personas jurídicas que acrediten activos totales inferiores a quinientos salarios mínimos mensuales legales vigentes (500 S.M.M.L.V.) no se exigirán requisitos en materia de nueva inversión y generación de empleo. ii. Tratándose de personas jurídicas que acrediten activos totales entre quinientos salarios mínimos mensuales legales vigentes (500 S.M.M.L.V.) y cinco mil salarios mínimos mensuales legales vigentes (5.000 S.M.M.L.V.), compromiso de generar mínimo veinte (20) nuevos empleos directos y formales a la puesta en marcha del proyecto. iii. Tratándose de personas jurídicas que acrediten activos totales entre cinco mil un salarios mínimos mensuales legales vigentes (5.001 S.M.M.L.V.) y treinta mil salarios mínimos mensuales legales vigentes ( S.M.M.L.V.), compromiso de realizar una nueva inversión por cinco mil salarios mínimos mensuales legales vigentes (5.000 S.M.M.L.V) dentro de los tres (3) años siguientes a la calificación y de generar mínimo treinta (30) nuevos empleos directos y formales a la puesta en marcha del proyecto. iv. Tratándose de personas jurídicas que acrediten activos totales por un monto superior a treinta mil salarios mínimos mensuales legales vigentes ( S.M.M.L.V.), compromiso de realizar una nueva inversión por once mil quinientos salarios mínimos mensuales legales vigentes ( S.M.M.L.V) dentro de los tres (3) años siguientes a la calificación y de generar mínimo cincuenta (50) nuevos empleos directos y formales a la puesta en marcha del proyecto. En el evento en que dentro del año siguiente a la calificación del Usuario Industrial o Comercial se aumente el valor de los activos deberán ajustarse los compromisos de empleo y/o inversión, según corresponda. Cuando se disminuya el valor de los activos totales podrán ajustarse los compromisos de empleo y/o inversión, según corresponda, previa autorización del Usuario Operador. A partir del segundo año siguiente a la puesta en marcha del proyecto deberá mantenerse mínimo el noventa por ciento (90%) de los empleos a que se refieren los numerales 13,14 y 15 del artículo del Decreto 2685 de Página 12 de 55

13 IV. SOLICITUD DE CALIFICACIÓN (Ciudad y fecha) Señores Zona Franca Tayrona S.A. Usuario Operador de la Zona Franca Tayrona, y Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales Subdirección de Gestión de Registro Aduanero E.S.D. Referencia: Solicitud de Calificación como usuario de la Zona Franca Permanente Tayrona. Respetados señores; Yo, mayor de edad, domiciliado en la ciudad de xxxxxxxxx identificado con cédula de ciudadanía número de, actuando en este acto en mi calidad de Representante Legal de la sociedad identificada con N.I.T. persona jurídica, constituida mediante escritura pública número del ( ) del mes de del año, de la notaría del circuito, en uso de los derechos establecidos en la Ley 1004 de 2005 y sus Decreto reglamentarios, 383 y 4051 de 2007 y demás normas que los reglamenten, modifiquen o adicionen, solicito a ustedes que la sociedad que represento sea calificada y autorizada para operar como usuario de la. Sustento esta petición en la Ley 1004 de 2005 y en Decreto 2685 del 28 de diciembre de 1.999, modificado por los Decreto 383 de 2007, Decreto 4051 de 2007 y la resolución 5532 de 2008, y demás normas complementarias. Como soporte de esta solicitud anexo los siguientes documentos en los formatos que para tal efecto tiene establecidos el usuario operador: 1. Solicitud de calificación. 2. Información General de la Empresa. 3. Descripción del Proyecto y actividades a desarrollar. 4. Certificado de Existencia y Representación Legal expedido por la Cámara de Comercio del domicilio principal (no mayor a 30 días). 5. Copia de los estatutos vigentes. Página 13 de 55

14 6. Estados Financieros correspondientes al último período contable y sí se trata de una nueva empresa, la proyección de sus estados financieros a diez (10) años. 7. Referencia Bancaria. En caso de ser una nueva empresa, referencias bancarias de sus socios. 8. Referencias comerciales. 9. RUT 10. Declaración Juramentada de origen de fondos. 11. Título jurídico de disposición y uso del área. 12. Documento debidamente suscrito por el representante legal que contiene la descripción del proyecto, con sus anexos. 13. Documento que contiene los estudios de factibilidad financiera y económica del proyecto, con sus anexos. 14. Carta de compromiso de generación de empleo e inversión según nivel de activos. 15. Carta de compromiso para obtener la certificación de gestión de calidad de los procedimientos, servicios, infraestructura, tecnología y elementos inherentes al desarrollo de su actividad por parte de la entidad competente, conforme lo estipula el decreto 383 de Declaración juramentada en la cual manifestamos que el representante legal ni los socios hemos sido condenados por delitos no culposos durante los cinco (5) años anteriores a la presentación de esta solicitud. 17. Carta de compromiso en la que se compromete a implementar un procedimiento de control para prevenir el lavado de activos al iniciar la operación en la zona franca, de acuerdo a los parámetros establecidos en la Circular 170 de 2002 expedida por la DIAN. Anexando el código de ética o conducta establecido en la circular 170, numeral 8 emitida por la UIAF. 18. Declaración juramentada de origen de fondos. 19. Documento debidamente suscrito por el representante legal, el contador público y revisor fiscal de la sociedad, en el cual se establezca la composición o probable composición del capital vinculado al proyecto, indicándose si el capital es nacional o extranjero y la nueva inversión la cual deberá realizarse en los términos señalados por el artículo 392 del decreto 2685 de Carta debidamente suscrita por el representante legal en la que autoriza al usuario operador para realizar las labores de control de inventarios y compromiso de establecer un sistema de inventarios permanentes o continuos computarizado integrado a su contabilidad. 21. Concepto favorable de (nombre de la entidad que lo emite) sobre el impacto ambiental del proyecto (Cuando sea el caso). 22. Concepto del Ministerio de Comercio, Industria y Turismo. (Cuando se trate de la prestación de servicios turísticos). 23. Concepto previo del Ministerio de la Protección Social (cuando el proyecto abarque la prestación de servicios de salud). 24. Acreditación ante el usuario operador el monto de sus activos totales, mediante certificación suscrita por el representante legal de quien pretenda ser calificado y el revisor fiscal. Página 14 de 55

15 25. Volante de consignación a favor del usuario operador por concepto de derechos de estudio de calificación y registro de la empresa como usuario de la Zona Franca Permanente Tayrona y derechos del sistema de control de inventarios de la Zona Franca por el primer mes, este último valor se reajustara anualmente por el usuario operador. NOTA: Indicar si se adjuntan otras autorizaciones, calidades y acreditaciones para el desarrollo de la actividad. Atentamente, FIRMA REPRESENTANTE LEGAL: Nombre: Empresa: Página 15 de 55

16 V. INFORMACIÓN GENERAL DE LA EMPRESA Razón social del solicitante: Sigla : N.I.T.: Representante Legal : Identificación: Registro Mercantil: Dirección del solicitante: Ciudad : País : Teléfonos : Fax : Tipo de Usuario 1. Fecha Constitución de la Sociedad 2. Domicilio : 3. Objeto Social: 4. Capital : 5. Origen del Capital: Nacional % Extranjero %. 6. Empleos: Directos Indirectos: 7. Representante Legal o autorización 3. Facultades : 3 En caso de requerirse autorización especial al representante legal, por parte de la junta directiva y otro cuerpo de decisión de la sociedad, para calificarse como usuario de zona franca, debe en este punto indicarse el documento y las circunstancias bajo las cuales se otorga dicha autorización. Página 16 de 55

17 8. Antecedentes de la empresa 4 : 9. Ventas Anuales a: Territorio Nacional $ Resto del Mundo $ 10. Productos o Servicios 11. Área a Ocupar: Cubierta m2 Descubierta: m2. 4 Se deberá realizar una pequeña reseña histórica que contenga el origen, desarrollo, actividades, etc. Página 17 de 55

18 (Ciudad y fecha), VI. DECLARACIÓN JURAMENTADA DE ORIGEN DE FONDOS Señores Zona Franca Tayrona S.A. Usuario Operador de la Zona Franca Tayrona, y Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales Subdirección de Gestión de Registro Aduanero E.S.D. Ref: Declaración juramentada de Origen de Fondos. Respetados señores; Yo,, identificado con C.C. No., expedida en, obrando como Representante Legal de la sociedad, con N.I.T. debidamente autorizado como consta en el certificado de existencia y representación legal expedido por la Cámara de Comercio de, de manera voluntaria y dando certeza de que todo lo aquí consignado es cierto, realizo la siguiente declaración de fuente de fondos. Los recursos que la empresa tiene para operar provienen de (describa el origen de los dineros según se trate de producto de alguna actividad empresarial, venta, utilidades, etc). Así mismo, declaro que los recursos que se manejarán dentro del giro ordinario de los negocios, no provienen de ninguna actividad ilícita de las complementadas en el código penal colombiano o en cualquier norma que lo modifique o adicione. Igualmente manifiesto que no permitiré que terceros utilicen nuestra empresa para canalizar a través de ella, fondos provenientes de las actividades ilícitas de las contempladas en el código penal colombiano o en cualquier norma que lo modifique o adicione, ni se efectuarán transacciones destinadas a tales actividades o a favor de personas relacionadas con las mismas. En constancia de haber leído, entendido y aceptado lo anterior firmo el presente documento a los ( ) días del mes de de (año) en la ciudad de. Página 18 de 55

19 FIRMA: Nombres y Apellidos: Empresa: Página 19 de 55

20 Ciudad y Fecha., VII. COMPROMISO DE CERTIFICACIÓN Señores Zona Franca Tayrona S.A. Usuario Operador de la Zona Franca Tayrona, y Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales Subdirección de Gestión de Registro Aduanero E.S.D. Ref: Compromiso para obtener la certificación de que trata el Artículo Numeral 9 del decreto 383 de Respetados señores; La sociedad dentro de los dos años siguientes a la expedición del acto de calificación expedido por el Usuario Operador de la Zona Franca Permanente Tayrona, se compromete a obtener la CERTIFICACIÓN DE GESTIÓN DE CALIDAD en cuanto a procedimientos, servicios, infraestructura, tecnología y demás elementos inherentes al desarrollo de su actividad y a su calificación como usuario (indicar la calidad del usuario) de Zona Franca Permanente Tayrona, por parte de la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales o un tercero autorizado por ésta, de acuerdo con los parámetros que para tal efecto establezca la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales en las resoluciones reglamentarias correspondientes. Atentamente, FIRMA REPRESENTANTE LEGAL: Nombres y Apellidos: Empresa: Página 20 de 55

21 VIII. CARTA DE AUTORIZACIÓN Y COMPROMISO (Ciudad y fecha) Señores Zona Franca Tayrona S.A. Usuario Operador de la Zona Franca Tayrona, y Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales Subdirección de Gestión de Registro Aduanero E.S.D. Referencia: Autorización y Compromiso Respetados señores; Yo, mayor de edad, domiciliado en la ciudad de xxxxxxxxx identificado con cédula de ciudadanía número de, actuando en este acto en mi calidad de Representante Legal de la sociedad identificada con N.I.T. persona jurídica, constituida mediante escritura pública número del ( ) del mes de del año, de la notaría del circuito, por medio del presente escrito autorizo expresamente al usuario operador para realizar las labores de control de inventarios y a permitir las labores de control de inventarios, a establecer un sistema de inventarios permanentes o continuos computarizado integrado a mi contabilidad y a enviar los reportes trimestrales los primeros cinco días del mes al usuario operador, del estado de avance y ejecución del plan maestro. Así mismo, manifestamos nuestro compromiso de establecer un sistema de control de inventarios permanentes o continuos computarizado integrado a nuestra contabilidad. Atentamente, NOMBRE APELLIDOS - FIRMA REPRESENTANTE LEGAL Página 21 de 55

22 IX. Carta de compromiso de generación de empleo e inversión según nivel de activos. (Ciudad y fecha) Señores Zona Franca Tayrona S.A. Usuario Operador de la Zona Franca Tayrona, y Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales Subdirección de Gestión de Registro Aduanero E.S.D. Referencia: Certificación de activos totales y compromiso de generación de empleo e inversión según nivel de activos. Respetados señores; Yo, mayor de edad, domiciliado en la ciudad de xxxxxxxxx identificado con cédula de ciudadanía número de, actuando en este acto en mi calidad de Representante Legal de la sociedad identificada con N.I.T. persona jurídica, constituida mediante escritura pública número del ( ) del mes de del año, de la notaría del circuito, con fundamento en el Decreto 2685 modificado por los Decreto 383 y 4051 de 2007 y demás normas que lo reglamenten, adicionen o modifiquen, manifiesto que el monto de los activos totales de la sociedad asciende a Pesos Moneda Legal Colombiana, que le monto de la inversión será de Pesos Moneda Legal Colombiana y que será realizada antes del del años 20 ; y por tanto me comprometo a generar mínimo nuevos empleos directos y formales a la puesta en marcha del proyecto 5, y a realizar inversiones por dentro de los tres (3) años siguientes a la calificación. Atentamente, NOMBRE APELLIDOS - FIRMA REPRESENTANTE LEGAL 5 Puesta en Marcha. Etapa subsiguiente a la terminación de la fase de construcción de obras civiles o edificios incluyendo la instalación de activos fijos de producción tales como maquinaria y equipo para el desarrollo del proceso productivo y montaje de los demás bienes necesarios para la ejecución del proyecto, que en todo caso no podrá exceder del plazo máximo otorgado para el cumplimiento del ciento por ciento (100%) de la nueva inversión. Página 22 de 55

23 (Ciudad y fecha), X. DECLARACIÓN JURAMENTADA DEL REPRESENTANTE LEGAL Señores Zona Franca Tayrona S.A. Usuario Operador de la Zona Franca Tayrona, y Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales Subdirección de Gestión de Registro Aduanero E.S.D. Ref: Declaración juramentada del Representante Legal y los Socios. Respetados señores; Yo, identificado con cédula de ciudadanía número expedida en, actuando en mi calidad de representante Legal de la empresa, identificada con Nit. manifiesto bajo la gravedad de juramento, que ni yo ni los socios de la empresa hemos sido condenados por delitos culposos durante los (5) cinco años anteriores a la solicitud de calificación. Atentamente, FIRMA REPRESENTANTE LEGAL: Nombres y Apellidos: Empresa: Página 23 de 55

24 XI. COMPROMISO PARA IMPLEMENTAR UN PROCEDIMIENTO DE CONTROL PARA PREVENIR EL LAVADO DE ACTIVOS. Ciudad y Fecha., Señores Zona Franca Tayrona S.A. Usuario Operador de la Zona Franca Tayrona, y Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales Subdirección de Gestión de Registro Aduanero E.S.D. Ref: Compromiso para implementar un procedimiento de control para prevenir el lavado de activos. Respetados señores: La sociedad a la obtención del acto de calificación expedido por el Usuario Operador de la Zona Franca Permanente Tayrona, se compromete a implementar un procedimiento de control para prevenir el lavado de activos al iniciar la operación en la zona franca, de acuerdo a los parámetros establecidos en la Circular 170 de 2002 expedida por la DIAN, la Resolución 285 de 2007 y la Resolución 212 de 2009 expedidas por la UIAF. Atentamente, FIRMA REPRESENTANTE LEGAL: Nombres y Apellidos: Empresa: Página 24 de 55

25 XII. CAPITAL O PROBABLE COMPOSICIÓN DEL CAPITAL VINCULADO AL PROYECTO EL SUSCRITO REPRESENTANTE LEGAL Y CONTADOR DE LA SOCIEDAD CERTIFICAN Que el capital autorizado de la sociedad asciende a la suma de, representado en acciones o cuotas o partes de interés. Que el capital suscrito y pagado de la sociedad asciende a la suma de, representado en acciones o cuotas o partes de interés. Que el capital de la sociedad corresponde en por ciento a capital nacional y en un por ciento a capital extranjero. Así mismo, certificamos que la nueva inversión se realizará en los términos señalados por el artículo 392 del Decreto 2685 de En constancia se firma a los días del mes de en la ciudad de. Representante Legal Contador C.C. No. de C.C. No. de T.P. No. Página 25 de 55

26 XIII. MANIFESTACIÓN DE LA NO VINCULACIÓN ECONÓMICA CON EL USUARIO OPERADOR Ciudad y Fecha., Señores Zona Franca Tayrona S.A. Usuario Operador de la Zona Franca Tayrona, y Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales Subdirección de Gestión de Registro Aduanero E.S.D. Ref: Manifestación sobre la inexistencia de la no vinculación económica con el usuario operador de la ZONA FRANCA S.A Respetados señores: Manifestó que la empresa que represento: no tiene ninguna vinculación económica o societaria con la sociedad ZONA FRANCA S.A usuario operador de la ZONA FRANCA PERMANENTE en los términos señalados en los artículos 450 y 452 del estatuto tributario y 260 a 264 del código de comercio. Atentamente, FIRMA REPRESENTANTE LEGAL: Nombres y Apellidos: Empresa: Página 26 de 55

27 XIV. COMPROMISO DE REPORTE DE BIENES DADOS EN GARANTÍA A TERCEROS. Ciudad y Fecha., Señores Zona Franca Tayrona S.A. Usuario Operador de la Zona Franca Tayrona, y Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales Subdirección de Gestión de Registro Aduanero E.S.D. Ref: Compromiso de reporte de bienes dados en garantía a terceros al Usuario Operador. Respetados señores: La sociedad a la obtención del acto de calificación expedido por el Usuario Operador de la Zona Franca Permanente Tayrona, se compromete a reportar los bienes que de en garantía a terceros e implementar un procedimiento de control que permita su identificación. Atentamente, FIRMA REPRESENTANTE LEGAL: Nombres y Apellidos: Empresa: Página 27 de 55

28 XV. INSTRUCCIONES PARA EL DILIGENCIAMIENTO DE LOS ANEXOS DE DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO, ESTUDIO ECONÓMICO Y FINANCIERO GENERALIDADES. El solicitante anexará una descripción del proyecto, acompañada del estudio económico y financiero del mismo que justifique la viabilidad del proyecto industrial y comercial en zona franca. Al mismo se adjuntarán los anexos 1 al 13, siguiendo las indicaciones que se describen en cada anexo. Las cifras deben consignarse en millones de pesos colombianos. En lo que se refiere a las proyecciones de los periodos de los cuadros, el primer año de éstos se toma como año o fracción de año fiscal, teniendo en cuenta la fecha en que efectivamente se presenta la calificación. A partir del segundo año, se tomará como año fiscal (1 enero 31 diciembre). Para el cumplimiento de los compromisos de inversión y empleo se tomarán los años calendarios, contados a partir del acto de calificación de usuario. Para efectos del estudio de la descripción del proyecto, el solicitante debe considerar en el mismo los siguientes aspectos: - Resumen ejecutivo del proyecto, en donde se presente la descripción general, objetivos, metas, justificación: Las razones que lo condujeron a su instalación en esta Zona Franca, valor de la inversión y principales impactos socioeconómicos. - Descripción detallada del Proyecto de inversión, que debe incluir como mínimo: - Proceso y productos: La descripción de los bienes que se fabricarán, almacenarán, comercializarán y los servicios que desde allí se prestarán a terceras personas. - Mercados de procedencia y mercados objetivo de los bienes y/servicios. - Identificación de la competencia. - Diagrama del proceso de producción o de prestación de la servicios en Zona Franca. - Estrategia de Comercialización: un breve resumen de las estrategias que se implementarán para la promoción de los bienes y/o los servicios que se ofrecerán desde la zona franca y los canales de distribución que se utilizarán. - Monto estimado de ventas, discriminando mercado nacional y mercado externo. - Manejo de Publicidad y Marketing. - Estrategia de posicionamiento. - Descripción y número de empleos directos y formales que el usuario planifica generar señalando las condiciones laborales. Página 28 de 55

29 - Ubicación del proyecto y áreas. - Ubicación de las instalaciones de producción, administrativas y de servicios. - Cronograma completo de ejecución del proyecto. Para efectos del estudio de factibilidad financiera, el solicitante debe considerar en el mismo los siguientes aspectos: - Supuestos económicos durante el período proyectado: inflación, devaluación, tasas esperadas del costo del capital y tasa de interés prevista del costo de la deuda o de su pasivo. - Proyección de los estados financieros: balance general, flujo de caja y efectivo, estado de resultados a diez (10) años, descripción de cálculos y tendencias; - Evaluación y sustentación de valor presente neto, tasa interna de retorno e indicadores de rentabilidad económica. - Descripción del modelo financiero, fuentes de financiación y plan de inversiones. - Proyección de las ventas y/o ingresos tanto del mercado local como del mercado externo. Para efectos del estudio de factibilidad económica, el solicitante debe considerar en el mismo los siguientes aspectos: - Generación de economías de escala y desarrollo regional. - Proyección de indicadores económicos regionales y nacionales relacionados con el proyecto. - Descripción de procesos industriales o de servicios a prestar. - Materias primas - Estrategias de producción. - Análisis del mercado potencial de los servicios y/o productos que se fabricarán o comercialización o prestarán en la zona franca. ANEXO 1. COMPOSICIÓN DE CAPITAL DE LA SOCIEDAD USUARIO. Se debe indicar la composición o probable composición del capital de la empresa de tal manera que se logre determinar qué tipo de inversionistas se encuentran involucrados, para tal efecto se debe discriminar los porcentajes de participación en el total del capital de la empresa como también en el origen o procedencia de dichas inversiones. Los capitales invertidos podrán ser indicados en dólares de los Estados Unidos de América o su equivalente en pesos colombianos. ANEXO 2. REQUERIMIENTOS DE ÁREA. En este punto debe indicarse la ubicación del lote a ocupar dentro de la zona franca y sus respectivas características, de acuerdo con lo consignado en el cuadro. Página 29 de 55

30 ANEXO 3. PROGRAMA DE VENTAS Debe enumerarse qué clase de bienes va a producir, su correspondiente posición arancelaria, unidad de medida y el porcentaje que representa del total de la producción y su valor; adicionalmente debe discriminarse qué porcentaje se destinará al mercado nacional y qué porcentaje al extranjero. En caso de tratarse de un usuario industrial de servicios, se debe proyectar, la cuantía de las ventas que se harán por concepto de la operación en zona franca, de acuerdo con el tipo de servicios que se prestarán: profesionales, técnicos, asesorías, etc. (Puede servir como referencia, la clasificación sectorial de los servicios, hechas por el GATS). Adicionalmente debe indicarse su participación dentro del total de la gama y su destino comercial, esto es, a territorio aduanero nacional o mercado internacional. Las proyecciones de exportaciones deberán ser sustentadas documentalmente, esto es con carta de intención de compradores externos o estudios de mercado que demuestren su potencialidad, por ejemplo. ANEXO 4. CRONOGRAMA DE EJECUCIÓN DEL PROYECTO. En el cuadro se resumen las varias etapas de desarrollo de la instalación por parte del usuario y debe indicar el tiempo (en meses aproximadamente), que tardará en iniciar la comercialización de la producción de los bienes o de la prestación de los servicios. ANEXO 5. MANO DE OBRA REQUERIDA. Indicar la planta de personal, su distribución y nivel de calificación, con su origen nacional o extranjero. Así mismo, se indicará el número de empleos directos y formales que el usuario planifica generar señalando las condiciones laborales. ANEXO 6 Y ANEXO 7. MATERIAS PRIMAS, ACCESORIOS Y MATERIALES DE EMBALAJE NACIONAL E INTERNACIONAL. Los usuarios industriales, deberán indicar los productos necesarios para el desarrollo de su operación como son las materias primas, insumos, piezas y demás componentes para la elaboración de los productos o servicios, en éste último caso sí su operación lo requiere. Para ello deberán indicarse las cantidades de materias primas e insumos necesarios en cada una de las diferentes etapas de la producción, desde el inicio de la producción hasta llegar a indicar las cantidades requeridas a plena producción y el costo de las mismas, además se deberá discriminar la procedencia de dichas materias primas (Nacional en el Anexo 8, Internacional en el Anexo 9) y su unidad de medida. Página 30 de 55

31 Si se desean aprovechar las preferencias arancelarias concedidas por otros países a los productos nacionales, ya sea como consecuencia de acuerdos bilaterales o multilaterales, se deberá indicar tanto los valores como los volúmenes, lo mismo que el o los países de destino de dichas exportaciones. ANEXO 8. CRONOGRAMA DE INVERSIÓN EN CAPITAL DE TRABAJO. Deben indicarse las inversiones realizadas en capital de trabajo, e indicar el valor de estas. Asimismo, se deberá presentar un cronograma de la inversión, desde el primer año (iniciación de labores), hasta el año en que se llegue a plena producción. ANEXO 9. CRONOGRAMA DE INVERSIÓN EN CAPITAL FIJO. Las empresas instaladas en la Zona Franca deberán indicar las inversiones realizadas en Activos Fijos, e indicarán el valor de estas. Asimismo, se deberá presentar un cronograma de la inversión, desde el primer año (iniciación de labores), hasta el año en que se llegue a plena producción. ANEXO 10. FUENTES DE FINANCIACIÓN Indicar sus fuentes de financiación para sus inversiones totales tanto de activos fijos como en capital de trabajo. Se discriminará dichas fuentes de financiación de la siguiente manera: Capital propio, Bancos nacionales, Bancos del Exterior, Proveedores y Otros. ANEXO 11. ANÁLISIS DE MERCADO Presentar un análisis de mercado nacional e internacional enfocado hacia el entorno del proyecto ANEXO 12 ESTADOS FINANCIERO Tomando como base la información suministrada en los anexos anteriores, se deben proyectar los estados financieros, esto es Balance, Estado de Resultados y flujo de caja de la empresa que operará en zona franca a cinco años. El análisis financiero incluirá el cálculo de la TIR (Tasa Interna de retorno) y el VPN (Valor Presente Neto). ANEXO 13 CONCEPTO ENTIDAD AMBIENTAL Concepto favorable de la entidad competente sobre el impacto ambiental del proyecto, de acuerdo con las normas ambientales vigentes. Página 31 de 55

32 Otros anexos ANEXO No. 1 COMPOSICIÓN DE CAPITAL DE LA SOCIEDAD Inversionista En millones de Pesos ($) En millones de dólares (US$) CAPITAL NACIONAL CAPITAL NACIONAL TOTAL CAPITAL EXTRANJERO CAPITAL EXTRANJERO TOTAL CAPITAL TOTAL % Página 32 de 55

33 ANEXO No. 2 REQUERIMIENTOS DE ÁREA MANZANA: LOTE # BODEGA: PISO: DIRECCIÓN DE LA ZONA FRANCA ÁREA EN LA ZONA FRANCA DESCRIPCIÓN Metros 2 Porcentaje Área total del lote o bodega 100%. Área ocupada 1er. Piso. Área de Parqueaderos. Área de Zonas Verdes. Área de accesos. Área de cargue y descargue Área total construida 100%. Área de Oficinas. Área de Planta. Área de Almacenamiento. Otras áreas (explique) Área total descubierta 100%. Área de Parqueaderos. Área de Zonas Verdes. Área de accesos. Otras áreas explique Página 33 de 55

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35 Descripción a. b. c. d. e. f. g. h. i. TOTAL Posición Arancelaria ANEXO No. 3 PROGRAMA DE VENTAS (Valor en millones de pesos) AÑOS DE OPERACIÓN Unidad de 1er. Año 2o. Año 3er. Año 4to. Año 5to. Año Medida $ Ventas % $ Ventas % $ Ventas % $ Ventas % $ Ventas % Unidades: U, Kilos: K, Metros: Mt, Litros: Lt Nota: Debe proyectarse a Diez (10) años. Página 35 de 55

36 ANEXO No. 4 CRONOGRAMA DE DESARROLLO DEL PROYECTO EN LA ZONA FRANCA MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES Inicio de la construcción de las instalaciones 2. Inicio de la instalación de la maquinaria y de equipos 3. Inicio de entrenamiento del personal 4. Inicio de la etapa de pre-producción y de producción 5. Inicio de la etapa de comercialización de la producción Página 36 de 55

37 ANEXO No. 5 MANO DE OBRA REQUERIDA (En millones de Pesos) a. Personal Directivo - Nacional - Extranjero b. Personal Técnico - Nacional - Extranjero c. Personal Administrativo - Nacional - Extranjero d. Personal Calificado - Nacional - Extranjero e. Personal No Calificado - Nacional - Extranjero f. Personal de oficina - Nacional - Extranjero TOTAL 1 Año 2 año 3 año 4 Año 5 Año # $ # $ # $ # $ # $ Empleos Nacionales 1 Año 2 año 3 año 4 Año 5 Año - Hombres - Mujeres Empleos Extranjeros 1 Año 2 año 3 año 4 Año 5 Año - Hombres - Mujeres Empleos Directo 1 Año 2 año 3 año 4 Año 5 Año - Hombres - Mujeres Página 37 de 55

38 Empleos Indirectos 1 Año 2 año 3 año 4 Año 5 Año - Hombres - Mujeres Condiciones laborales Nota: Debe proyectarse a Diez (10) años. Página 38 de 55

39 ANEXO 5-1 ORGANIGRAMA Y DIAGRAMA DE PROCESOS Página 39 de 55

40 ANEXO No. 6 MATERIAS PRIMAS, ACCESORIOS Y MATERIALES DE EMBALAJES ADQUIRIDOS DEL TERRITORIO ADUANERO NACIONAL (En millones de pesos) Descripción Unidad de Medida AÑOS DE OPERACION 1er. Año 2o. Año 3er. Año 4o. Año 5o. Año a. b. c. d. e. f. h. i. j. k. TOTAL % $ % $ % $ % $ % $ Nota: Debe proyectarse a Diez (10) años. Página 40 de 55

41 ANEXO No. 7 MATERIAS PRIMAS, ACCESORIOS Y MATERIALES DE EMBALAJES IMPORTADO O INGRESADO DEL RESTO DEL MUNDO (En millones de Pesos) a. b. c. d. e. g. h. i. j. k. l. TOTAL Descripción Unidad de Medida AÑOS DE OPERACIÓN 1er. Año 2o. Año 3er. Año 4o. Año 5o. Año % $ % $ % $ % $ % $ Nota: Debe proyectarse a Diez (10) años. Página 41 de 55

42 ANEXO No. 8 CRONOGRAMA DE INVERSIÓN EN CAPITAL DE TRABAJO (Valor en millones de pesos) CANTIDAD EN MILLONES DE PESOS CAPITAL DE TRABAJO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 a. Inventario *Materia Prima Importada : *Materia Prima Local : *Producto en proceso *Producto terminado b. Efectivo TOTAL Nota: Debe proyectarse a Diez (10) años. Página 42 de 55

43 ANEXO No. 9 CRONOGRAMA DE INVERSIÓN EN CAPITAL FIJO (Valor en millones de Pesos) CAPITAL FIJO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 Sem. 1 Sem. 2 Sem. 1 Sem. 2 Sem. 1 Sem. 2 Sem. 1 Sem. 2 Sem. 1 a. Terreno b. Construcciones c. Maquinaria y Equipos (Vr. CIF) Producción Oficinas Otros d. Costo de instalación de los equipos e. Costos de alistamiento para producción f. Provisión para contingencias TOTAL Nota: Debe proyectarse a Diez (10) años. Sem. 2 Página 43 de 55

44 ANEXO No. 10 FUENTES DE FINANCIAMIENTO PARA EL PROYECTO (Primer Año) FUENTES DE FINANCIAMIENTO En millones de pesos En millones de Dólares CAPITAL PROPIO % BANCOS NACIONALES PÚBLICOS PRIVADOS BANCOS EXTRANJEROS PÚBLICOS PRIVADOS PROVEEDORES OTRAS FUENTES TOTAL Página 44 de 55

45 ANEXO No. 11 ANÁLISIS DE MERCADO. Justificación: Tipo de productos a fabricar, producir, transformar o ensamblar: Tipos de servicios a prestar Mercados a ser atendidos: Explicación de los servicios a prestar en zona franca: Estrategia de Comercialización: (Incluir diagrama del proceso de producción o del bien a producir y/o servicio a prestar) Página 45 de 55

46 ANEXO No. 12 ANÁLISIS FINANCIERO DEL PROYECTO DOCUMENTOS FINANCIEROS APORTADOS CON UNA VIGENCIA DE UN MES. 1. BALANCE GENERAL 2. ESTADO DE RESULTADOS 3. ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO 4. ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO Y 5. ESTADO DE CAMBIOS EN LA POSICIÓN FINANCIERA NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS. DICTAMEN DEBIDAMENTE FIRMADO POR EL REVISOR FISCAL. CERTIFICADO DE ANTECEDENTES DISCIPLINARIOS DE CONTADOR, CON VIGENCIA NO SUPERIOR A TRES (3) MESES, SIN SANCIONES DE NINGUNA CLASE. CERTIFICADO DE ANTECEDENTES DISCIPLINARIOS DEL REVISOR FISCAL CON VIGENCIA NO SUPERIOR A TRES (3) MESES, SIN SANCIONES DE NINGUNA CLASE. CERTIFICADO DE NO ESTAR INCURSO EN CAUSAL DE DISOLUCIÓN Y/O LIQUIDACIÓN CONFORME A LA LEY Página 46 de 55