Boletín de Acciones de Supervisión. No. 5, enero - junio 2016

Transcripción

1 Boletín de Acciones de Supervisión No., enero junio

2 Contenido. Presentación I. Entidades supervisadas por la CNBV II. Autorizaciones III. Labores de supervisión: Visitas, Observaciones, recomendaciones y medidas correctivas IV. Visitas V. Observaciones, recomendaciones y medidas correctivas por sector VI. Análisis de las principales Observaciones, recomendaciones y medidas correctivas Anexos Anexo I. Agrupación de entidades supervisadas por sectores Anexo II. Principales observaciones, recomendaciones y medidas correctivas de supervisión integral por sector durante el primer semestre de Anexo III. Principales observaciones, recomendaciones y medidas correctivas en materia de PLD/FT por sector durante el primer semestre de Este boletín contiene información al cierre del primer semestre de

3 Presentación Estimado Lector: La Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV), a través del ejercicio de sus atribuciones de autorización, regulación, supervisión y sanción de las entidades integrantes del Sistema Financiero Mexicano, da cumplimiento a su mandato de procurar la estabilidad y correcto funcionamiento de dichas entidades, a la vez que fomenta el sano y equilibrado desarrollo del sistema en su conjunto, en protección de los intereses del público. Nuestras labores de supervisión están dirigidas a verificar que las entidades cumplan con el marco regulatorio vigente con un enfoque de prevención, identificación y evaluación de riesgos. Los resultados de la supervisión se traducen en observaciones, recomendaciones y/o acciones y medidas correctivas que buscan redirigir las actividades y operaciones de las entidades hacia el cumplimiento normativo. El Boletín de Acciones de Supervisión número, da cuenta de las actividades de inspección y vigilancia realizadas por la CNBV durante el primer semestre de y sus principales resultados por sector. Al cierre del periodo, el universo de entidades en operación y bajo supervisión de la CNBV alcanzó,9. Con base en el Programa Anual de Visitas (PAV), de enero a junio de, las Vicepresidencias de Supervisión practicaron visitas, de las que 9 fueron ordinarias, especiales y de investigación. El sector con mayor número de visitas fue el de con, seguido de las Sociedades Cooperativas de Ahorro y Préstamo (Socaps) con visitas y de las Instituciones de Banca Múltiple con. Como resultado de las visitas y de las labores de vigilancia que realiza la CNBV, se emitieron, observaciones y recomendaciones y se instruyeron, acciones y medidas correctivas; por sector, las Sociedades Financieras de Objeto Múltiple, Entidades No Reguladas (Sofom ENR), que están sujetas exclusivamente a supervisión de Prevención de Lavado de Dinero y Financiamiento al Terrorismo, recibieron el mayor número de observaciones y recomendaciones con,9, y las Socaps el mayor número de acciones y medidas correctivas con. Por primera ocasión, el Boletín de Acciones de Supervisión incluye información sobre las principales observaciones, recomendaciones, y acciones y medidas correctivas, a nivel sistema y por cada sector. El diseño de este catálogo permitirá generar estadísticas y profundizar el análisis en línea con nuestro enfoque de supervisión prospectiva basada en riesgos. La CNBV pone a disposición este quinto ejemplar del Boletín de Acciones de Supervisión para que el público conozca las labores que realiza en el proceso sustantivo de supervisión y que con base en ello, tenga mejores herramientas de información en su toma de decisiones. Lo anterior en línea con su visión estratégica, que busca contribuir a la construcción de un México próspero, donde cada familia acceda a más y mejores servicios financieros. Ciudad de México, agosto de

4 I Entidades supervisadas por la CNBV Al cierre del primer semestre de, la CNBV supervisa a,9 entidades que se agrupan en figuras jurídicas. De este universo,, entidades fueron objeto de la supervisión integral de la CNBV; mientras que, estuvieron sujetas exclusivamente a supervisión en materia de PLD/FT. Adicionalmente, existen entidades que ya fueron autorizadas para operar y se encuentran en proceso de iniciar operaciones. La conformación de los sectores del Sistema Financiero Mexicano es dinámica; de hecho, durante el primer semestre del año, hay entidades más dentro del ámbito de supervisión de la CNBV que las registradas al cierre de. La información actualizada sobre las entidades supervisadas se puede consultar en el portal de Internet de la Comisión, a través del Padrón de Entidades Supervisadas (PES). Cuadro. Total de entidades supervisadas al cierre de junio de Sector En operación Autorizadas y en proceso de inicio de operaciones Total Entidades supervisadas de manera integral Sociedades Controladoras de Grupos Financieros Banca de Desarrollo y Entidades de Fomento ** Sociedades Financieras de Objeto Múltiple (Sofom ER) Organizaciones y Actividades Auxiliares de Crédito (OAAC) ** Sociedades Cooperativas de Ahorro y Préstamo (Socaps) (Sofipos) Otras entidades del Sector de Ahorro y Crédito Popular ** ** Instituciones Calificadoras de Valores Emisoras Bolsas de Valores y de Contratos de Derivados ** Contrapartes Centrales ** Instituciones para el Depósito de Valores Otros participantes del Mercado de Valores y de Derivados ** Participantes en redes de medios de disposición relevantes Sociedades de Información Crediticia Asesores en Inversión ** Otras entidades supervisadas ** Entidades sujetas únicamente a supervisión en materia de PLD/FT Sociedades Financieras de Objeto Múltiple, Entidades no Reguladas (Sofom ENR) / TOTAL ** En el anexo I se desglosa el detalle de las entidades que conforman cada sector. / Número de Sofom ENR supervisadas por la CNBV determinado a partir de la información que se muestra en el portal de la Comisión Nacional para la Protección y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros (Condusef), relativa a las entidades que renovaron o crearon su registro, de conformidad con la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crédito. Esta cifra difiere de la contenida en la base de datos pública, SIPRES, de Condusef, que actualmente se encuentra en proceso de depuración de entidades por cancelaciones de registro., 9 9 9,,9,,9, ,,9,,9., y Sofom ENR, sujetas a supervisión exclusivamente respecto del cumplimiento de los preceptos a que se refiere el artículo 9 Bis de la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crédito y disposiciones de carácter general que de éste se deriven.. Para mayor información sobre el PES se puede consultar la siguiente liga:

5 II Autorizaciones La CNBV está comprometida con la construcción de un sistema financiero eficiente, incluyente y abierto a la competencia, que provea una mayor gama de productos y servicios acorde con las necesidades de ahorro, crédito e inversión de la población. En este sentido, durante el primer semestre del año se autorizaron diversas instituciones, emisiones y vehículos financieros. De enero a junio de, se autorizaron instituciones financieras: Institución de Banca Múltiple: Bank of China México; Sociedad Operadora de : BTG Pactual Gestora de Fondos; Institución Calificadora de Valores: DBRS Ratings México; y Socaps para continuar realizando operaciones de ahorro y préstamo. Adicionalmente, la CNBV autorizó el inicio de operaciones de Institución de Banca Múltiple: Industrial and Commercial Bank of China México. Otras autorizaciones que destacan son: registros para operar como y como Transmisor de Dinero; nuevos Comisionistas Bancarios; y Asesores en Inversión. Por su parte, en el sector bursátil se autorizaron 9 inscripciones bajo la modalidad de programa de colocación de certificados bursátiles de corto plazo, emisiones de mediano y largo plazo, y inscripciones de acciones; además, emisiones de CKDs y de un Fideicomiso Hipotecario. En su conjunto, las emisiones bursátiles autorizadas en el periodo ascienden a, mdp. Cuadro. Total de autorizaciones emitidas de enero a junio de Sector Instituciones de Banca Múltiple Instituciones Calificadoras de Valores Entidad Sector Bancario Bank of China Mexico, S.A., Institución de Banca Múltiple Industrial and Commercial Bank of China México, S.A., Institución de Banca Múltiple Sector Bursátil DBRS Ratings México, Institución Calificadora de Valores, S.A. de C.V. Sector Fecha de autorización / de junio de de noviembre de Fecha de oficio de inicio de operaciones En proceso de mayo de / de junio de En proceso / Sociedades Operadoras de Fondos de Inversión en Instrumentos de Deuda y de Renta Variable BTG Pactual Gestora de Fondos, S.A. de C.V., Sociedad Operadora de Fondos de Inversión de junio de En proceso / Sociedades Cooperativas de Ahorro y Préstamo Sector Ahorro y Crédito Popular Cooperativa de Ahorro y Préstamo Renacimiento Costa de Oro, S.C. de A.P. de R.L. de C.V. Caja Popular San Bernardino de Siena Valladolid, S.C. de A.P. de R.L. de C.V. Unión de Servicios Allende, S.C. de A.P. de R.L. de C.V. de febrero de 9 de abril de 9 de abril de de febrero de / de mayo de / de mayo de / Deuda Acciones y CPO s CKD s y FIBRAs / TOTAL Corto plazo Mediano y largo plazo Emisiones Tipo Número Monto (mdp) 9,,9,,, / Corresponde a la fecha de la sesión en la que la Junta de Gobierno aprobó la autorización. / La entidad manifestó que dio inicio a sus operaciones el de enero de. / La entidad manifestó que dio inicio a sus operaciones el de junio de. / Pendiente de toma de nota de inicio de operaciones toda vez que la ley no sujeta a la obtención de autorización para tal efecto. / El inicio de operaciones de las Socaps surte efectos a partir del día hábil siguiente de la fecha de notificación del oficio de autorización. / Incluye oferta inicial y llamadas de capital para CKDs; y oferta subsecuente para el Fideicomiso Hipotecario.

6 III Labores de supervisión: Visitas, Observaciones, recomendaciones y medidas correctivas Conforme al PAV de la CNBV, durante el primer semestre del año se practicaron visitas a las entidades supervisadas. De ese total,.% se practicó a entidades bajo supervisión integral y.% exclusivamente en materia de PLD/FT. Como resultado de las visitas realizadas, así como de sus labores de vigilancia, la CNBV emitió, observaciones y recomendaciones e instruyó, acciones y medidas correctivas durante este periodo. Cuadro. Total de visitas, observaciones, recomendaciones y acciones correctivas emitidas de enero a junio de Por Sector Visitas Totales Áreas de Supervisión Integral* Observaciones Recomendaciones Acciones y Medidas Correctivas Observaciones PLD/FT Recomendaciones Acciones y Medidas Correctivas Total Observaciones, Recomendaciones, Acciones y Medidas Correctivas Observaciones Recomendaciones Acciones y Medidas Correctivas Entidades supervisadas de manera integral Sociedades Controladoras de Grupos Financieros Banca de Desarrollo y Entidades de Fomento ** Sociedades Financieras de Objeto Múltiple (Sofom ER) Organizaciones y Actividades Auxiliares de Crédito (OAAC) ** Sociedades Cooperativas de Ahorro y Préstamo (Socaps) (Sofipos) Otras entidades del Sector de Ahorro y Crédito Popular ** ** Instituciones Calificadoras de Valores Emisoras Bolsas de Valores y de Contratos de Derivados ** Contrapartes Centrales ** Instituciones para el Depósito de Valores Otros participantes del Mercado de Valores y de Derivados ** Participantes en redes de medios de disposición relevantes Sociedades de Información Crediticia Asesores en Inversión ** Otras entidades supervisadas ** Entidades sujetas únicamente a Supervisión en Materia de PLD/FT Sociedades Financieras de Objeto Múltiple, Entidades no Reguladas (Sofom ENR) TOTAL SUPERVISIÓN 9,9 9, , 9,,9 9 9, 9 9,,,, 9,, 9 9 9, ,,,, 9, 9 9,,, 9,, , * Incluye las observaciones, recomendaciones y acciones correctivas derivadas de las acciones de supervisión prudencial, así como de las practicadas en materia de riesgo operacional y tecnológico, conducta de participantes del mercado, participantes en redes y las revisiones a los reportes regulatorios que entregan las entidades supervisadas. ** En el anexo I se desglosa el detalle de las entidades que conforman cada sector. No aplica.

7 IV Visitas De las visitas realizadas durante el primer semestre de,.% fueron visitas ordinarias,.% de investigación y.% especiales. Cabe mencionar que por tipo de entidad, la Comisión visitó en mayor medida a los Centros Cambiarios, Socaps y a las con el.% de las visitas practicadas durante el periodo. Por su parte, 9.% de las visitas de investigación se iniciaron por indicios de captación irregular, principalmente a Centros Cambiarios, Socaps y otras personas físicas y morales no financieras. Cuadro. Total de visitas de supervisión realizadas de enero a junio de Por Sector De Supervisión Sólo en materia de PLD Ordinarias Total visitas ordinarias (A) Visitas conjuntas / Visitas conjuntas de PLD / Visitas áreas especializadas Visitas realizadas Especiales Puntos mínimos PLD Autorización e inicio de operaciones Otras / Total visitas especiales (B) Visitas conjuntas / Investigación Supervisión Captación irregular Servicios de inversión Total visitas de investigación (C) Visitas conjuntas / Total visitas conjuntas y de puntos TOTAL DE VISITAS (A+B+C) / Entidades supervisadas de manera integral 9 9 Sociedades Controladoras de Grupos Financieros Banca de Desarrollo y Entidades de Fomento ** Sociedades Financieras de Objeto Múltiple (Sofom ER) Organizaciones y Actividades Auxiliares de Crédito (OAAC) ** Sociedades Cooperativas de Ahorro y Préstamo (Socaps) (Sofipos) Otras entidades del Sector de Ahorro y Crédito Popular ** ** Instituciones Calificadoras de Valores Emisoras Bolsas de Valores y de Contratos de Derivados ** Contrapartes Centrales ** Instituciones para el Depósito de Valores Otros participantes del Mercado de Valores y de Derivados ** Participantes en redes de medios de disposición relevantes Sociedades de Información Crediticia Asesores en Inversión ** Otras entidades supervisadas ** Entidades sujetas únicamente a supervisión en materia de PLD/FT Sociedades Financieras de Objeto Múltiple, Entidades no Reguladas (Sofom ENR) TOTAL 9 9 /El total de las visitas conjuntas () no forma parte del total de visitas (), debido a que son revisiones que se llevan a cabo en el marco de las visitas que realizan las áreas de supervisión. /Son revisiones de temas especializados que se realizan dentro de visitas conjuntas de las áreas de supervisión especializada con las de supervisión prudencial; incluyen riesgo operacional y tecnológico, servicios de inversión y participantes en redes; no incluye PLD/FT. /Incluye visitas conjuntas únicamente en materia de PLD/FT. /Visitas no incluidas en el programa anual aprobado por la CNBV y que se llevan a cabo conforme a los supuestos previstos en el artículo del Reglamento de Supervisión de la CNBV, e incluye las que se llevaron a cabo sobre el tema de PLD/FT. / Considera Personas Físicas y Morales entidades no financieras. ** En el anexo I se desglosa el detalle de las entidades que conforman cada sector.

8 V Observaciones, recomendaciones y medidas correctivas por sector Durante el primer semestre del año se emitieron,9 observaciones a sectores supervisados de manera integral, de los que los primeros cinco, Socaps,,, Banca de Desarrollo y Entidades de Fomento concentran.%. La Banca Múltiple ocupa el primer lugar con observaciones y 9.% del total. Adicionalmente se emitieron recomendaciones a sectores supervisados de los que las Instituciones de Banca Múltiple, Sociedades Financieras de Objeto Múltiple, Entidad Regulada (Sofom ER), Socaps, y Asesores en Inversión agrupan el.% del total. La Banca Múltiple ocupa el primer lugar con observaciones y.% del total. Finalmente, las acciones y medidas correctivas instruidas por la CNBV en la primera mitad del año alcanzaron, y estuvieron dirigidas a sectores. El sector de Socaps recibió el mayor número de acciones y medidas correctivas con y.% del total emitido en el periodo. Gráfica. Distribución porcentual del número de observaciones, recomendaciones y medidas correctivas de supervisión integral por entidad durante el primer semestre de,9 Observaciones Recomendaciones, Acciones y medidas correctivas Sociedades Cooperativas de Ahorro y Préstamo Banca de Desarrollo y Entidades de Fomento Sociedades Financieras Populares Sociedades Financieras de Objeto Múltiple Organizaciones y Actividades Auxiliares de Crédito (OAAC) Otros participantes del Mercado de Valores y de Derivados Otras entidades del Sector de Ahorro y Crédito Popular Sociedades Controladoras de Grupos Financieros Instituciones Calificadoras de Valores Contrapartes Centrales Asesores en Inversión Total 9.%.%.%.%.% %.%.%.%.%.%.9%.%.%.%.% Sociedades Financieras de Objeto Múltiple Sociedades Cooperativas de Ahorro y Préstamo Asesores en Inversión Banca de Desarrollo y Entidades de Fomento Otros participantes del Mercado de Valores y de Derivados Organizaciones y Actividades Auxiliares de Crédito (OAAC) Otras entidades del Sector de Ahorro y Crédito Popular Instituciones Calificadoras de Valores Sociedades Controladoras de Grupos Financieros Contrapartes Centrales Otras entidades supervisadas Total.% Sociedades Cooperativas de Ahorro y Préstamo.%.%.%.%.%.%.%.% Banca de Desarrollo y Entidades de Fomento.%.9%.%.% Sociedades Financieras de Objeto Múltiple.%.9% Otros participantes del Mercado.% de Valores y de Derivados.%.%.%.% Organizaciones y Actividades Auxiliares de Crédito (OAAC).%.% Otras entidades del Sector de Ahorro y Crédito Popular.%.% Sociedades Controladoras de Grupos Financieros.%.% Instituciones Calificadoras de Valores.%.% Contrapartes Centrales.%.% Emisoras.% % Total %

9 En materia de PLD/FT, se emitieron, observaciones a sectores;, recomendaciones a sectores y 9 acciones y medidas correctivas a sectores. En los primeros dos casos, las Sofom ENR ocupan el primer lugar con el.% y.% del total de observaciones y recomendaciones, respectivamente; mientras que los son los que mayormente recibieron acciones y medidas correctivas en esta materia, con.% del total. Gráfica. Distribución porcentual del número de observaciones, recomendaciones y medidas correctivas en materia de PLD/FT por entidad durante el primer semestre de, Observaciones, Recomendaciones 9 Acciones y medidas correctivas Sociedades Financieras de Objeto Múltiple, Entidades No Reguladas.% Sociedades Financieras de Objero Múltiple, Entidades No Reguladas.%.%.%.%.% Sociedades Cooperativas de Ahorro y Préstamo.%.%.%.%.%.%.%.%.9%.%.% Banca de Desarrollo y Entidades de Fomento Sociedades Financieras de Objeto Múltiple Otras entidades del Sector de Ahorro y Crédito Popular Organizaciones y Actividades Auxiliares de Crédito (OAAC) Total.%.%.%.%.%.%.% Sociedades Financieras de Objeto Múltiple Organizaciones y Actividades Auxiliares de Crédito (OAAC) Banca de Desarrollo y Entidades de Fomento Sociedades Cooperativas de Ahorro y Préstamo Otras entidades del Sector de Ahorro y Crédito Popular Sociedades Cooperativas de Ahorro y Préstamo Sociedades Financieras de Objeto Múltiple Sociedades Financieras de Objero Múltiple, Entidades No Reguladas Organizaciones y Actividades Auxiliares de Crédito (OAAC) % Total % Total %.%.%.%.%.%.%.%.%.9%.%.%.%.% 9

10 VI Análisis de las principales Observaciones, recomendaciones y medidas correctivas Las observaciones, recomendaciones y medidas correctivas emitidas e instruidas por la CNBV, derivadas de sus procesos de inspección y vigilancia, buscan prevenir o en su caso, corregir incumplimientos al marco regulatorio vigente. Si bien cada una de éstas tiene un origen distinto, durante el primer semestre del año diseñamos un catálogo para que a través de su clasificación, sea posible profundizar el análisis de la información. Para las entidades con supervisión integral, las observaciones y medidas correctivas estuvieron principalmente relacionadas a temas de control interno, riesgo de crédito y riesgo tecnológico; mientras que las recomendaciones se enfocaron a control interno, riesgo de crédito y requerimientos de capital o cómputos de capitalización. En general, las primeras categorías de observaciones, recomendaciones y medidas correctivas, acumulan por lo menos el 9% del total. Para conocer el detalle por sector, consultar el Anexo II. Cuadro. Principales observaciones, recomendaciones y medidas correctivas de supervisión integral durante el primer semestre de,9 Observaciones % Recomendaciones %, Acciones y medidas correctivas % Control interno Riesgo de Crédito % % Control interno Riesgo de Crédito % % Control interno Riesgo de Crédito % % Riesgo tecnológico 9% Requerimientos de capital o cómputos de capitalización 9% Riesgo tecnológico % Fondos de inversión y sus prestadores de servicios Riesgo operacional Administración integral de riesgos Reportes regulatorios % % % % Riesgo tecnológico Administración integral de riesgos Riesgo operacional Servicios de inversión 9% % % % Administración integral de riesgos Reportes regulatorios Riesgo operacional Servicios de inversión % % % % Estructura organizacional y órganos sociales % Riesgo de liquidez % Requerimientos de capital o cómputos de capitalización % Del intercambio de información crediticia entre las Requerimientos de capital o cómputos de capitalización % Riesgo de liquidez % % Entidades Financieras y las SICs Del intercambio de información crediticia entre las Función y desempeño de los auditores externos % % Reportes regulatorios % Entidades Financieras y las SICs Subtotal 9% Subtotal 9% Subtotal 9% Otras % Otras % Otras % Total % Total % Total % En materia de PLD/FT destacan las observaciones relacionadas con deficiencias en los manuales y procesos para envío de reportes y las recomendaciones sobre los resultados de revisión interna o de un auditor externo independiente. Para el caso de las acciones y medidas correctivas, éstas están más pulverizadas siendo las principales: ) las deficiencias en el documento de políticas u omisiones en su elaboración y envío, ) la integración de expedientes de clientes y/o usuarios, ) las deficiencias u omisiones en la integración y conservación de expedientes de identificación del cliente y del usuario, y ) los sistemas automatizados. Para conocer el detalle por sector, consultar el Anexo III.

11 Cuadro. Principales observaciones, recomendaciones y medidas correctivas en materia de PLD/FT durante el primer semestre de, Observaciones %, Recomendaciones % 9 Acciones y medidas correctivas % Deficiencias en los manuales y procesos para envío de reportes % Resultados de revisión de auditoría interna o de un Deficiencias en el documento de políticas u % auditor externo independiente omisiones en la elaboración y envío del documento % % Deficiencias en el documento de políticas u Deficiencias en el informe de auditoría % % omisiones en la elaboración y envío del documento % Deficiencias en los manuales y procesos para envío % Deficiencias u omisiones en la integración y conservación Deficiencias u omisiones en la integración y conservación de reportes de expedientes de identificación del cliente y del usuario % % de expedientes de identificación del cliente y del usuario Otros % Sistemas Automatizados % Falta de un sistema automatizado o deficiencias del mismo % Omisión o deficiencias en el envío de reportes de operaciones % Políticas, criterios, medidas, procedimientos y Integración de expedientes de clientes % Deficiencias en las funciones de las Estructuras Internas % mecanismos para clientes de mayor riesgo y PEP s % Otras obligaciones % Falta de un sistema automatizado o deficiencias del mismo % Reportes de operaciones % Falta de un sistema automatizado o deficiencias del mismo % Políticas, criterios, medidas, procedimientos y % Otras obligaciones % mecanismos para clientes de mayor riesgo y PEP s Deficiencias en las funciones de las Estructuras Internas % Deficiencias en el documento de políticas u Deficiencias en las funciones de las Estructuras Internas % % omisiones en la elaboración y envío del documento Integración de expedientes de clientes % Sistemas Automatizados % Deficiencias en los procedimientos de capacitación y difusión % Clasificación de clientes por grado de riesgo % Subtotal 9% Subtotal % Subtotal % Otras % Otras % Otras % Total % Total % Total % La CNBV reitera su compromiso de supervisar a las entidades que conforman el Sistema Financiero Mexicano con el fin de procurar su estabilidad, correcto funcionamiento y sano desarrollo, así como proveer información y herramientas de análisis a los usuarios de servicios financieros para su toma de decisiones. Lo anterior en línea con su visión estratégica, que busca contribuir a la construcción de un México próspero donde cada familia acceda a más y mejores servicios financieros. Para mayor información sobre cada sector se invita a consultar el portal de Internet:

12 Anexo I Agrupación de entidades supervisadas por sectores Para efectos del presente Boletín, las tablas y gráficas agrupan las figuras jurídicas, o tipo de entidades, bajo supervisión de la CNBV de la siguiente manera: Entidades supervisadas de manera integral Sociedades Controladoras de Grupos Financieros Banca de Desarrollo y Entidades de Fomento Instituciones de Banca de Desarrollo Fideicomisos Públicos de Fomento Económico Financiero Organismos de Fomento Sociedades Financieras de Objeto Múltiple (Sofom ER) Organizaciones y Actividades Auxiliares de Crédito (OAAC) Almacenes Generales de Depósito Casas de Cambio Sociedades Cooperativas de Ahorro y Préstamo (Socaps) (Sofipos) Otras entidades del Sector de Ahorro y Crédito Popular Federaciones de Entidades de Ahorro y Crédito Popular Fondo de Supervisión Auxiliar de Sociedades Cooperativas de Ahorro y Préstamo Fondo de Protección de y de Protección a sus Ahorradores Sociedades Financieras Comunitarias de Renta Variable en Instrumentos de Deuda Sociedades Operadoras de en Instrumentos de Deuda y de Renta Variable Entidades Distribuidoras Integrales Sociedades Distribuidoras Integrales Sociedades Operadoras de de Capitales Sociedades Valuadoras de Acciones de Fondos de Inversión Sociedades Operadoras de Sociedades Distribuidoras Referenciadoras Entidades Distribuidoras Referenciadoras Mecanismos Electrónicos de Divulgación de Información Mecanismos Electrónicos de Negociación de Acciones de de Capitales de Objeto Limitado Sociedades Operadoras Limitadas de Sociedades de Inversión en Instrumentos de Deuda Sociedades de Inversión de Renta Variable Sociedades Distribuidoras Integrales de Acciones de Sociedades de Inversión Sociedades Operadoras de Sociedades de Inversión de Capital Sociedades de Inversión de Capital Sociedades Operadoras de Sociedades de Inversión de Renta Variable e Instrumentos de Deuda Sociedades Distribuidoras Referenciadoras de Acciones de Sociedades de Inversión Sociedades Valuadoras de Sociedades de Inversión Sociedades de Inversión de Objeto Limitado Sociedades Operadoras de Sociedades de Inversión Instituciones Calificadoras de Valores Emisoras Bolsas de Valores y de Contratos de Derivados Bolsas de Valores Bolsa de Contratos de Derivados Contrapartes Centrales Cámaras de Compensación del Mercado de Contratos de Derivados Contrapartes Centrales de Valores Instituciones para el Depósito de Valores Otros participantes del Mercado de Valores y de Derivados Formadores del Mercado de Contratos de Derivados Operadores Participantes del Mercado de Contratos de Derivados Socios Liquidadores Participantes del Mercado de Contratos de Derivados Organismos Autorregulatorios del Mercado de Valores Sociedades que Administren Sistemas para Facilitar Operaciones con Valores Proveedores de Precios Participantes en redes de medios de disposición relevantes Sociedades de Información Crediticia Asesores en Inversión Asesores en Inversión personas físicas Asesores en Inversión personas morales Asesores en Inversión personas morales no independientes Otras entidades supervisadas Oficinas de Representación y Agencias de Bancos Extranjeros Oficinas de Representación de Empresas de Servicios Complementarios o Conexos de Grupos Financieros Empresas de Servicios Complementarios o Conexos de Banca Empresas de Servicios Complementarios o Conexos de Organizaciones Auxiliares Empresas de Servicios Complementarios o Conexos de Inmobiliarias Bancarias Inmobiliarias de Entidades sujetas únicamente a supervisión en materia de PLD/FT Sociedades Financieras de Objeto Múltiple, Entidades no Reguladas (Sofom ENR)

13 Anexo II Principales observaciones, recomendaciones y medidas correctivas de supervisión integral por sector durante el primer semestre de, Observaciones Recomendaciones, Acciones y medidas correctivas 9.% % Riesgo de Crédito % Riesgo operacional % Riesgo tecnológico Sociedades Cooperativas de Ahorro y Préstamo.% 9% Control interno % Riesgo de Crédito % Administración integral de riesgos.% 9% Fondos de inversión y sus prestadores de servicios % Control interno % Administración integral de riesgos.% % Riesgo de Crédito % Control interno % Reportes regulatorios Banca de Desarrollo y Entidades de Fomento.% % Riesgo tecnológico % Riesgo de Crédito % Control interno.% % Control interno % Riesgo de Crédito % Riesgo tecnológico Sociedades Financieras de Objeto Múltiple.% % Riesgo de Crédito % Control interno % Transparencia y revelación Organizaciones y Actividades Auxiliares de Crédito (OAAC).% % Control interno % Requerimientos de capital o cómputos de capitalización 9% Reportes regulatorios.% 9% Servicios de inversión % Control interno % Administración integral de riesgos Otros participantes del Mercado de Valores y de Derivados.% % Control interno % Valuación % Operación Otras entidades del Sector de Ahorro y Crédito Popular.9% 9% Control interno % Reportes regulatorios % Riesgo operacional Sociedades Controladoras de Grupos Financieros.% % Control interno % Requerimientos de capital o cómputos de capitalización % Estructura organizacional y órganos sociales Instituciones Calificadoras de Valores.% % Calidad en el proceso de calificación % Transparencia y revelación % Manejo de independencia y conflicto de interés Contrapartes Centrales.% % Administración integral de riesgos 9% Control interno % Integración expedientes Asesores en Inversión.% % Servicios de inversión.% % Requerimientos de capital o cómputos de capitalización % Riesgo de Crédito % Riesgo operacional Sociedades Financieras de Objeto Múltiple.% % Riesgo de Crédito % Riesgo tecnológico % Control interno Sociedades Cooperativas de Ahorro y Préstamo.% % Control interno % Riesgo de Crédito % Intercambio de información crediticia entre Entidades Financieras y las SICs.% 9% Riesgo de Crédito % Control interno % Estructura organizacional y órganos sociales Asesores en Inversión.% % Servicios de inversión.9% 9% Administración integral de riesgos 9% Control interno % Estructura organizacional y órganos sociales Banca de Desarrollo y Entidades de Fomento.% % Riesgo de Crédito % Administración integral de riesgos % Control interno Otros participantes del Mercado de Valores y de Derivados.9% % Control interno % Administración integral de riesgos % Manual Interno y Código de Conducta Organizaciones y Actividades Auxiliares de Crédito (OAAC).% % Control interno.% % Control interno % Sistema de recepción y asignación % Administración integral de riesgos Otras entidades del Sector de Ahorro y Crédito Popular.%.% Control interno.% % Riesgo de Crédito % Control interno Instituciones Calificadoras de Valores.% % Transparencia y revelación Sociedades Controladoras de Grupos Financieros.% % Control interno Contrapartes Centrales.% % Transparencia y revelación Otras entidades supervisadas.% % Riesgo de Crédito Sociedades Cooperativas de Ahorro y Préstamo.% % Control interno % Riesgo de Crédito % Administración integral de riesgos.% % Riesgo tecnológico % Riesgo de Crédito % Riesgo operacional.% % Riesgo de Crédito % Control interno 9% Reportes regulatorios.% % Riesgo tecnológico % Control interno % Riesgo de Crédito Banca de Desarrollo y Entidades de Fomento.% % Riesgo de Crédito % Riesgo tecnológico % Control interno.% % Servicios de inversión % Control interno % Sistema de recepción y asignación Sociedades Financieras de Objeto Múltiple.% % Riesgo de Crédito % Control interno % Sociedades de información crediticia Otros participantes del Mercado de Valores y de Derivados.% % Control interno % Valuación % Operación.% % Control interno % Administración integral de riesgos 9% Incentivos y posibles conflictos de interés Organizaciones y Actividades Auxiliares de Crédito (OAAC).% % Control interno % Reportes regulatorios % Requerimientos de capital o cómputos de capitalización Otras entidades del Sector de Ahorro y Crédito Popular.% % Control interno Sociedades Controladoras de Grupos Financieros.% % Control interno 9% Requerimientos de capital o cómputos de capitalización % Reportes regulatorios Instituciones Calificadoras de Valores.% % Transparencia y revelación % Calidad en el proceso de calificación Contrapartes Centrales.% % Administración integral de riesgos % Control interno % Integración expedientes Emisoras.% % Emisoras Porcentaje del total de conductas infractoras por sector Porcentaje por tipo de conducta infractora dentro de cada sector

14 Anexo III P rincipales observaciones, recomendaciones y medidas correctivas en materia de PLD/FT por sector durante el primer semestre de, Observaciones Sociedades Financieras de Objeto Múltiple, Entidades no Reguladas, Recomendaciones.% 9% Deficiencias en los manuales y procesos para envío de reportes % Deficiencias en el documento de políticas u omisiones en la elaboración y envío del documento Deficiencias u omisiones en la integración y conservación de expedientes de identificación del cliente y del usuario %.% % Deficiencias en los manuales y procesos para envío de reportes % Deficiencias en el documento de políticas u omisiones en la elaboración y envío del documento Deficiencias u omisiones en la integración y conservación de expedientes de identificación del cliente y del usuario %.% % Deficiencias en los manuales y procesos para envío de reportes % Deficiencias en el documento de políticas u omisiones en la elaboración y envío del documento % Falta de un sistema automatizado o deficiencias del mismo % % % Integración de expedientes de clientes Políticas, criterios, medidas, procedimientos y mecanismos para clientes de mayor riesgo y PEP s Sociedades Cooperativas de Ahorro y Préstamo % % % Integración de expedientes de clientes.% % % % Resultados de revisión de auditoría interna o de un auditor externo independiente Deficiencias en los manuales y procesos para envío de reportes Omisión o deficiencias en el envío de reportes de operaciones.% % Deficiencias en el informe de auditoría % Otros % % Resultados de revisión de auditoría interna o de un auditor externo independiente Deficiencias en los manuales y procesos para envío de reportes Otras obligaciones 9% %.% 9% %.% Deficiencias en el informe de auditoría Otros Banca de Desarrollo y Entidades de Fomento.% Sociedades Cooperativas de Ahorro y Préstamo Otras entidades del Sector de Ahorro y Crédito Popular % Otros.% Información y/o documentación solicitada por la CNBV Clasificación de clientes por grado de riesgo.% Capacitación y difusión Clasificación de clientes por grado de riesgo Comité de Comunicación y Control (CCC).% % Porcentaje del total de conductas infractoras por sector Porcentaje por tipo de conducta infractora dentro de cada sector Sistemas Automatizados Deficiencias en el documento de políticas u omisiones en la elaboración y envío del documento % % % % Falta de un sistema automatizado o deficiencias del mismo Deficiencias en las funciones de las Estructuras Internas.% Reportes de operaciones Sistemas Automatizados % % 9%.9% Deficiencias en el documento de políticas u omisiones en la elaboración y envío del documento % % %.% Reportes de operaciones Integración de expedientes de clientes % % % 9%.% Deficiencias en el documento de políticas u omisiones en la elaboración y envío del documento Políticas, criterios, medidas, procedimientos y mecanismos para clientes de mayor riesgo y PEP s Perfil transaccional.%.%.% % Proceso de análisis de operaciones % Sistemas Automatizados Deficiencias en las funciones de las Estructuras Internas.% Perfil transaccional % %.% Deficiencias en el documento de políticas u omisiones en la elaboración y envío del documento Deficiencias u omisiones en la integración y conservación de expedientes de identificación del cliente y del usuario % %.9% Políticas, criterios, medidas, procedimientos y mecanismos para clientes de mayor riesgo y PEP s Sociedades Financieras de Objeto Múltiple, Entidades no Reguladas %.% Políticas, criterios, medidas, procedimientos y mecanismos para clientes de mayor riesgo y PEP s Sociedades Financieras de Objeto Múltiple % % %.% % Otros Organizaciones y Actividades Auxiliares de Crédito (OAAC).% % Otros.% Clasificación de clientes por grado de riesgo Perfil transaccional.% Deficiencias en el informe de auditoría Otros 9% %.% Deficiencias u omisiones en la integración y conservación de expedientes de identificación del cliente y del usuario Sociedades Cooperativas de Ahorro y Préstamo Deficiencias en el informe de auditoría Otros Organizaciones y Actividades Auxiliares de Crédito (OAAC) % Deficiencias en el informe de auditoría % %.% Deficiencias en el informe de auditoría Otros Sociedades Financieras de Objeto Múltiple 9% % % %.% % % Otros Otras entidades del Sector de Ahorro y Crédito Popular % % % Deficiencias en los manuales y procesos para envío de reportes Falta de un sistema automatizado o deficiencias del mismo Sistemas Automatizados Capacitación y difusión/ Proceso de análisis de operación Mecanismos de seguimiento y/o agrupación de operaciones % % %.% Políticas, criterios, medidas, procedimientos y mecanismos para clientes de mayor riesgo y PEP s Sociedades Financieras de Objeto Múltiple % % %.% Reportes de operaciones Sistemas Automatizados Banca de Desarrollo y Entidades de Fomento % % %.% Integración de expedientes de clientes 9% % % % %.% Resultados de revisión de auditoría interna o de un auditor externo independiente Políticas, criterios, medidas, procedimientos y mecanismos para clientes de mayor riesgo y PEP s 9% 9% %.% Clasificación de clientes por grado de riesgo Perfil transaccional % % %.% Sociedades Financieras de Objeto Múltiple, Entidades no Reguladas % 9 Acciones y medidas correctivas.% Clasificación de clientes por grado de riesgo Organizaciones y Actividades Auxiliares de Crédito (OAAC).% % Sistemas Automatizados % Clasificación de clientes por grado de riesgo Políticas, criterios, medidas, procedimientos y mecanismos para clientes % de mayor riesgo y PEP s

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