Taller de Capacitación. Asistentes Técnicos Municipales (ATM) En Regulación en Agua y Saneamiento

Transcripción

1 Ente Regulador de los Servicios de Agua Potable y Saneamiento (ERSS) Taller de Capacitación Asistentes Técnicos Municipales (ATM) En Regulación en Agua y Saneamiento Modelos para el Diseño de las Tarifas de los Servicios de Agua y Saneamiento

2 Marco Legal Corresponde a la Junta, como titular del servicio comunitario, la definición y aprobación del régimen tarifario aplicable en la comunidad la regulación tarifaria, será competencia del Ente Regulador mediante el establecimiento de criterios, metodologías, procedimientos y fórmulas de cálculo. (Art. ; Ley Marco). Corresponde al Ente Regulador el establecimiento de normas, criterios, metodologías, procedimientos y fórmulas de cálculo para el diseño, aprobación y aplicación de las tarifas; tarifas que serán aplicadas en forma gradual para la racionalización del sistema tarifario. (Art.; Reglamento de Tarifas).. En el ejercicio de esas responsabildades se ajustará a las normas expedidas por el Ente Regulador y, en particular, a lo dispuesto en el presente Reglamento. (Art. ; Reglamento de Juntas Administradoras de Agua).

3 Atributos que deben contener las tarifas Atributos de las tarifas Ley Marco del Sector Agua Potable y Saneamiento El pliego tarifario debe ser capaz de recuperar los costos reales de los servicios, incluyendo los costos de operación de toda la gestión integral y los márgenes de beneficio para el operador y en los caso que corresponda, se incorporarán los costos de inversión y gastos conexos de capital Artículo inciso Para acueductos que cuenten con mas de, usuarios la tarifa debe incluir los costos de supervisión, vigilancia y asesoramiento del ERSS inciso La factura debe discriminar los diversos conceptos básicos que integran la tarifa inciso Tener por base la medición de consumos reales como criterio equitativo inciso 7 Tarifas diferenciadas por bloques o rangos de consumo con el objetivo de inducir a un uso racional El régimen tarifario debe permitir el acceso al servicio a la población de bajos ingresos, para lo cual podrá incluir tarifas preferenciales que cubran parcialmente los costos Los pliegos tarifarios aplicados a los servicios de agua potable y saneamiento deberán se aprobados por los titulares del servicio (Municipalidad o Junta de Agua según sea el caso) 8

4 Atributos de las tarifas Artículo Reglamento de Ley Marco del Sector Agua Potable y Saneamiento La tarifa debe incluir los costos por tareas de protección ambiental en las secciones y recorridos de las cuencas de donde toman el agua y realizan el vertido inciso c La Tarifa debe incluir los costos de programas promocionales o de salud, protección ambiental y uso racional del agua inciso d Reglamento de Servicios Ningún usuario recibirá el servicio de agua potable de forma gratuita Reglamento de Tarifas El pliego tarifario debe ser calculado siguiendo las normas, criterios, metodologías, procedimientos y formas de cálculo que establezca el ERSS y La estructura tarifaria debe estar conformada por clases o categorías de usuarios, y por los tipos de cargos facturables 7 El régimen tarifario puede incluir un fondo de reserva destinado para cubrir contingencias, inversiones imprevistas, y otras debidamente justificables como las reservas para cuentas incobrables 9

5 MODELO PARA EL DISEÑO DE TARIF DE LOS SERVICIOS DE AGUA POTABLE Y SANEAMIENTO Los servicios de abastecimiento de agua en el país se caracterizan por tener una cobertura parcial o ninguna cobertura de medición de consumos. Sin Medición de Consumos Servicio Parcialmente Medido Con Medición de Consumos La tarifa tendrá como por base la medición de los consumos reales como criterio equitativo, excepto por autorización del ERSS cuando por tiempo limitado, las condiciones técnicas y de calidad del servicio no lo permitan. (Art. numeral 7 LM)

6 Pasos seguir para el diseño de las tarifas ) Determinar el costo del servicio, el número de conexiones por categoría y el consumo facturado para el año de diseño. ) Distribuir el costo del servicio entre los grupos de usuarios medidos y no medidos. ) Determinar el número de conexiones por categoría para cada grupo de usuarios (medidos y no medidos). ) Diseñar la tarifa para cada grupo de usuarios (medidos y no medidos)

7 Modelos para el Cálculo de Tarifas Cálculo del Costo del Servicio Cálculo Tarifa Fija Cálculo Tarifa por Consumo Modelo para Tarifas Sin Medición Modelo para el Cálculo del Costo del Servicio Modelo para Tarifas Con Medición

8 Cálculo del Costo del Servicio

9 Hoja s de personal Nº Año de Cálculo Cargo Año de Ingreso Sueldo base Bono / Lps 8,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, Lps,,, 8,,,,,,,,,,,,, 8, 8,,,,,,,, Gerente General Administrador Jefe de Comercial Aseadora Jefe de O&M Operador de Planta Operador de Planta Operador de Planta Operador de Planta Fontaneros Fontaneros Operadores de Válvulas Operadores de Válvulas Operadores de Válvulas Operadores de Válvulas Operadores de Válvulas Peones Peones Encargado mant. Bombas Vigilante de Plantas Vigilante de Plantas Vigilante de Plantas Vigilante de Plantas Vigilante de Bodega Motorista Vacaciones Lps,8 7,,, 9,,,,,,,,,,,,,,,9,,,,,, Aportac anual Sueldo IHSS Lps Lps,7 7,,7 79,9,7,7,9,,7,7,7 8,,7 8,,7 8,,7 8,,7 8,,7 8,,7 8,,7 8,,7 8,,7 8,,7 8,,9,,9,,7 99,,7 8,,7 8,,7 8,,7 8,,7 8,,7 8,,97 % % Distribución Distribución O/M y Admon O/M O/M Admon 8 O/M Lps,,7 8, 8, 8, 8, 8, 8, 8, 8, 8, 8, 8,,, 99, 8, 8, 8, 8,, 89,9 % Administra Distribució n Lps,9 79,9,7, 8,, 7,

10 Hoja Insumos de Operación y Mantenimiento Año de Cálculo A en Combustibles para OM Metódo de Cálculo s Consumo Promedio Proyectado Proyectados 8 (gal) (L/gal)..8,8,8.,.7,7,7 del gasto en combustible para OM 7,9 Distribuido Metódo de Cálculo Gasolina Regular Gasolina Super Diesel Kerosene Otro % Distribución en en,8,7 7,9 B en Energía Eléctrica OM Metódo de Cálculo Servicio Monofásico Servicio Trifásico Otro Metódo de Cálculo Consumo Promedio Proyectado 8 (Kwh) (L/Kwh).9,8.,.9 del gasto en energía eléctrica para OM s Proyectados,, Distribuido % Distribución en en,,

11 C en Químicos para el tratamiento del Agua Metódo de Cálculo s Consumo Unidad de Medida Promedio Proyectado Proyectados 8 (L/unidad) 7 Ton,. 8, 8, Ton,. 8, 8, Ton,.,, Bolsa,., Kg.,, del gasto en químicos para el tratamiento del agua 79, Distribuido Metódo de Cálculo Cloro Gas Sulfato Aluminio Cal Hidratada Polímero HTH Otro % Distribución en en 8, 8,,, 79, D en Control de la Calidad del Agua Metódo de Cálculo s Consumo Unidad de Medida Promedio Proyectado Proyectados 8 (L/unidad),.,,,.,, muestras. 8, 8, muestras análisis 8.,8,8 del gasto para el control de la calidad del Agua, Distribuido Metódo de Cálculo Materiales de laboratorio Equipo, herramientas y sumi Muestreo sist agua potable Muestreo sis agua residual Análisis de laboratorio Análisis de laboratorio Análisis de laboratorio Análisis de laboratorio Otro % Distribución en en,, 8,,8,

12 Hoja Equipos y Repuestos Año de Cálculo A Compra de Equipo OM Metódo de Cálculo Componenete Motor con Bomba Equipo Equipo Equipo Otro 8.. s Proyectado Proyectados (L/unidad),.,, del gasto compra de equipo, Distribuido Metódo de Cálculo Consumo Promedio % Distribución en en,, B Repuestos de Equipo OM Metódo de Cálculo Componenete Repuestos p/vehículo Repuestos Repuestos Repuestos Repuestos Repuestos Repuestos 7 Repuestos 8 Otro 8 s Proyectado Proyectados (L/unidad) del gasto compra de repuestos Distribuido Metódo de Cálculo Consumo Unidad de Medida Promedio % Distribución en en

13 Hoja Materiales, Herramientas e Implementos Año de Cálculo A Materiales Distribuido Método de Cálculo % s Consumo Unidad de en Distribución en Medida Promedio Proyectado Proyectados 8 (L/unidad),.,,,,.,,,,.,,,,.,,, unidades.,,, gal.,,, bolsas.,,, unidades 8.,,,,.,,, del gasto en Materiales para O&M,, Método de Cálculo 7 8 Tubería PVC Tubería HG Accesorios PVC Accesorios HG Válvulas Pegamento Cemento Abrasaderas para acometida Cajas domiciliares, tapaderas B Herramientas Distribuido Método de Cálculo % s Consumo Unidad de en Distribución en Medida Promedio Proyectado Proyectados 8 (L/unidad) unidad.,,, unidad.,,, unidad.,7,7,7 unidad 7.,,, del gasto en Herramientas para O&M 7, 7, Método de Cálculo Piochas Palas Barras Carretas Llaves para tubo Otro C Otros Implementos Distribuido Método de Cálculo % s Consumo Unidad de Distribución en en Medida Promedio Proyectado Proyectados 8 (L/unidad) unidad.,,, pares.,,, unidad.,,, unidad.,7,7,7 unidad,.,,, del gasto en en Otros Implementos para O&M 8, 8, Método de Cálculo Uniformes Botas Cascos Capotes Arma para vigilante Otro

14 Hoja Otros Costos de Operación y Mantenimiento Año de Cálculo A Contratos con Terceros Distribuido Método de Cálculo % s Consumo Unidad de Distribución en en Medida Promedio Proyectado Proyectados 8 (L/unidad),.,,, global,.,,, del gasto en Contratos con Terceros,, Método de Cálculo Mantenimiento de Tanques Mantenimiento de Equipo Mantenimiento de medidores Limpieza de Presas Transporte de agua Otros B Compra de Agua Cruda Distribuido Método de Cálculo % s Consumo Unidad de Distribución en en Medida Promedio Proyectado Proyectados 8 (L/unidad) del gasto en Compra de Agua Cruda Método de Cálculo Proveedor Proveedor Proveedor Proveedor Proveedor Otros C Imprevistos Distribuido Método de Cálculo % s Consumo Unidad de en Distribución en Medida Promedio Proyectado Proyectados 8 (L/unidad) Reparación línea de conducción Reparación tanque almacenamiento Reparación obra toma global,.,,, Reparación de Bombas global,.,,, Reparación Red de Distribuic Mejoras de casetas pozos unidad 7,. 97, 97, 97, del gasto en Imprevistos 7, 7, Método de Cálculo

15 Hoja Medidores Año de Cálculo A Medidores Metódo de Cálculo Componenete Chorro múltiple clase B / Chorro múltiple clase B Woltman Woltman Otro Metódo de Cálculo s Consumo Unidad de Medida Promedio Proyectado Proyectados 8 (L/unidad) unidades 8. unidades. unidades,. unidades,. % Distribución Distribuido en en B Accesorios Metódo de Cálculo s Consumo Unidad de Medida Promedio Proyectado Proyectados 8 (L/unidad) Metódo de Cálculo Componenete Tubería PVC / Accesorios conexión Caja medidor Otro % Distribución Distribuido en en

16 Hoja 7 Costos de Administración Año de Cálculo A Materiales y Suministros para Oficina Método de Cálculo Papelería y útiles Implementos de aseo Otros Método de Cálculo 8,.,,., Consumo Unidad de Medida Promedio (L/unidad) Proyectado s Proyectados,,, Distribuido % Distribución en,,, en B Servicios Públicos Energía Eléctrica Teléfono Internet Radio Copias Otros Método de Cálculo 8 Consumo, Método de Cálculo Unidad de Medida Promedio mes mes mes mes unidades (L/unidad) 7.,. 7.,.. s Proyectado Proyectados 8, 8,,, 8, 8,,,,, 8, % Distribución Distribuido en en 8,, 8,,, 8, C Combustible Componenete Metódo de Cálculo 7 Gasolina Regular Gasolina Super Diesel Kerosene Otro Metódo de Cálculo Consumo Promedio Proyectado (gal) (L/gal)... s Proyectados,,, % Distribución Distribuido en en,,

17 D Alquileres Alquiler de Local para oficina Alquiler de equipo audiovisual Alquiler de Vehículo Alquiler de local para eventos Alquiler de equipo de comput Otros Método de Cálculo 7 Consumo Método de Cálculo Unidad de Medida Promedio mes (L/unidad) 7,. s Proyectado Proyectados 8, 8, 8, % Distribución Distribuido en 8, 8, en ESeguros Seguro Vehículo Seguro Seguro Otros Método de Cálculo 7,., Consumo Método de Cálculo Unidad de Medida Promedio (L/unidad) Proyectado s Proyectados,, Proyectado s Proyectados % Distribución Distribuido en en,, FImpuestos Impuesto S/La Renta Impuesto S/ventas Impto. S/Bienes Inmuebles Otros Método de Cálculo 7 Consumo Método de Cálculo Unidad de Medida Promedio (L/unidad) % Distribución Distribuido en en

18 Hoja 8 Otros Costos Año de Cálculo Distribuido Método de Cálculo % s Consumo Unidad de Distribución en en Medida Promedio Proyectado Proyectados (L/unidad),.,,,,.,,,,.,, 7,... mes,.,,, Otros Costos 9, 7, Método de Cálculo Cánones Unidad de Supervisión y Control Local Indemnizaciones Fondo de Reserva Aportaciones para inversiones Compra de terrenos Programa de uso racional del agua Tasa de valoración del agua Tasa de regulación y control del ERSS Funcionamiento CONA s de representación

19 Hoja 9 Resumen de los Costos de los Servicios Año de Cálculo 8 A Costos de Operación y Mantenimiento Personal Combustibles Energía eléctrica Químicos para el tratamiento de agua Control de la calidad del agua Compra de equipo Repuestos de equipo Mantenimiento de equipo Alquiler de equipo Depreciación de equipo OM Materiales para OM Herramientas Otros Implementos Contratos con terceros Compra de agua cruda Imprevistos Otros Costos Medidores Accesorios para medidores Materiales para conexión de medidores Costos para Costos para 89,9 7,9, 79,,,, 7, 8,, 7,, 9,9 89,9 7,9, 79,,,, 7, 8,, 7,, 9,9 Costos para Costos para 7,, 8,, 8,,,,,,9 7,, 8,, 8,,,,,,9 B Costos de Administración Personal Materiales y suministros para oficina Servicios públicos Combustible Alquileres Seguros Impuestos Equipo Contratos con terceros Viáticos y transporte Depreciación de equipo Otros

20 C Otros Costos Cánones Unidad de Supervisión y Control Local Indemnizaciones Fondo de Reserva Aportaciones para inversiones Compra de terrenos Programa de uso racional del agua Tasa de valoración del agua Tasa de regulación y control del ERSS Pago por servicios ambientales Costos para Costos para,,,, 7,,,,, 7, Costos es Costo de Operación y Mantenimiento Costo de Administración Otros Costos Servicio de la Deuda Costos para Costos para 9,9,9 7, 7,8 9,9,9 7, 7,8

21 MODELO INTEGRADO PARA EL CÁLCULO DE TARIF

22 MODELO PARA EL DISEÑO DE TARIF Versión. (Abril 7) Distribución del Costo Costo (L/año) % del Costo para Usuarios Sin Medición Costo para Usuarios Sin Medición (L/año) % del Costo para Usuarios Con Medición Costo para Usuarios Con Medición (L/año) 7,8. 7,8.

23 MODELO INTEGRADO PARA EL CÁLCULO DE TARIF SIN MEDICIÓN DE CONSUMOS

24 Cálculo de la Tarifa Sin Medición de Consumos Eficiencia Comercial Facturación Tarifa Promedio Subsidio Subsidio 7,8 9% 7, 8.9. Factores de Incremento de la Tarifa Categoría Factor Residencial subsidiado. Residencial Básico. Residencial Ordinario. Residencial Alto. Comercial Ordinario. Comercial Alto. Industrial Ordinario. Industrial Alto. Gubernamental. Institucional Especial Número de Conexiones Categoría Residencial subsidiado Residencial Básico Residencial Ordinario Residencial Alto Comercial Ordinario Comercial Alto Industrial Ordinario Industrial Alto Gubernamental Institucional Especial Conex,, ,79

25 Pliego tarifario calculado Categoría Residencial subsidiado Residencial Básico Residencial Ordinario Residencial Alto Comercial Ordinario Comercial Alto Industrial Ordinario Industrial Alto Gubernamental Institucional Especial Valor (L/conex) Pliego tarifario ajustado Categoría Residencial subsidiado Residencial Básico Residencial Ordinario Residencial Alto Comercial Ordinario Comercial Alto Industrial Ordinario Industrial Alto Gubernamental/Instituc. Institucional Especial Sólo Valores Modificados (L/conex)

26 Facturación Facturación y Subsidio Categoría Residencial subsidiado Residencial Básico Residencial Ordinario Residencial Alto Comercial Ordinario Comercial Alto Industrial Ordinario Industrial Alto Gubernamental/Instituc. Mayorista Especial Fact.mensual,9 8,8 8,7 87,,7,98, 8,,9 Fact. anual,8,, 9,8 8,,7, 9,,78 77,8 % Facturac.%.9%.9%.% 7.9%.7%.%.%.%... Aportac Subs Aportac Subs (L/conex) (.9)

27 MODELO INTEGRADO PARA EL CÁLCULO DE TARIF CON MEDICIÓN DE CONSUMOS

28 Cálculo de la Tarifa Con Medición de Consumos Eficiencia Comercial Facturación 7,8 9% 7, Vol. Fac Estim (m) Promedio (L/m) Vol. Histogram (m) 88,. 88, Número de conexiones Padrón Resid. Subs Residencial Comercial Industrial Guber/Institu Calc Histog, ,79 Diferencia, ,79 arámetros y Estructura de la Tarifa Concepto Límites de Rango Límite Primer Rango Límite Segundo Rango Unidad (m/mes) (m/mes) Doméstico subsidiado Doméstico Comercial Industrial Guber / Institucion Rango Factor PromCxC Cargo x Consumo (L/m)..... Rango Factor PromCxC Cargo x Consumo (L/m) Rango Factor PromCxC Cargo x Consumo (L/m) FCF Factor para el Cargo Fijo Cargo Fijo

29 CPatrón de Consumo y SCX Nivel de Consumo por conex Residencial subsidiado De Conexiones m/mes Residencial De Conexiones SCX Comercial SCX es,87, ,,8,9,,,7,8 7, 7,7 9,,7,8,7, 9, 8,87 7,87, 7,9 7,9,,787 De Conexiones Industrial SCX De Conexiones SCX De Conexiones 8,,,777,8 7,,98 8,7,8,9,,7,8,,7,8,978,,,9,98,99,9,7 Gubernamental, SCX 7 8,

30 BFacturación y Subsidio Subsidio Subsidio Categoría Residencial Subsidiada Residencial Comercial Industrial Gubernamental/Instituc 9,. Fact. mensual,99 79,,,7,9,97 Fact. anual (L/año) 97,98 7,89,,9 7, 7, % Facturac.% 7.%.%.%.%. Aportac Subs (L/año) (8,) 97,87,9 (87) 9, Aportac Subs 7.8% 8..%.7%.

31 BFacturación y Subsidio Subsidio Subsidio Categoría Residencial Subsidiada Residencial Comercial Industrial Gubernamental/Instituc Se ha recibido costo del sistema no medido!,97 Costo recibido del sistema no medido (L/año) 8,.8% Fact. mensual,87 9,9,99, 9, Fact. anual (L/año) 7,9 88, 8,8,89,898,797 % Facturac.% 8..%.%.%. Aportac Subs (L/año) 9,,97 7,97 9,7 Aportac Subs.%.7%.%.%. Incremto del Cargo Fijo Cargo Fijo

32 DConsumo Mensual Nivel de Consumo por conex (m/mes) EValor de la Factura Consumo Mensual Doméstico Subsidiado Doméstico Comercial Industrial Gub/Inst Nivel de Consumo por conex (m/mes) (m/mes) (m/mes) (m/mes) (m/mes) (m/mes),98,, ,,,,,7,7,7 7,8 8,,,7,,9,89,9,,,7,,,,,,,8,,88,,,,,,8,,,, Valor de la Factura Mensual por Conexión Fac Promedio Doméstico Subsidiado Doméstico Comercial Industrial Gub/Inst

33 FFacturación Mensual y Subsidio Nivel de Consumo por conex Fact DomSubs a Promedio Doméstico Subsidiado Doméstico Comercial Industrial (m/mes) Facturación Mensual por Categoría Gub/Inst Nivel de Consumo por conex Subsidio Doméstico (m/mes) es,7,99 79,,,7,9 es ,89,97,,9,9,97,7,7,7,97,8,8 8,,8,, 9,88,8,99,9, 7,7,89 9,9,,,,,7 8,8,,89,,9,99,,7 9,98,7 9,,99,,97,8,,97,,7,89 7 9, ,9 (77.). 9.9,79.,7.7 Aportación al Subsidio Doméstico Comercial Industrial Gub/Inst (9,8), 88 (7),,97,, () (,7) (,) (,) (,7) (,7) (,) (,7) (,8) (,) (,) (,8) (,87) (,9) (,) (,7) (,98) (,98) (,98) (99) (,) (9) (8) (),,,,,9,, () () ()

34 CÁLCULO DE TARIF PARA SISTEM RURALES

35 Procedimiento para Cálculo de Tarifa Mensual Calcular el costo de mantenimiento o Presupuesto de Dividir el costo anual entre meses del año (resulta el Pago Global) Dividir el resultado entre el numero de abonados El resultado obtenido es la tarifa.

36 Ejemplo: Para este ejemplo.: El pago de la tarifa mensual es de: Lps..

37 Procedimiento para Cálculo de Depreciación Valorar el sistema Convertir valor de lempiras a Dólares (Dólar es moneda más estable) Dividir el Valor obtenido entre Años de duración del sistema Dividir el resultado entre numero de abonados El resultado obtenido es el aporte Se divide el aporte anual entre meses y se obtiene el aporte mensual

38 Ejemplo: Para este ejemplo.: El valor de la depreciación es de: Lps. 8.7 Y la factura mensual asciende a : Lps..8

39