ESTADOS FINANCIEROS PRIMER SEMESTRE DE 2016 NO AUDITADOS CONSOLIDADOS DE GRUPO SIDECU Y SOCIEDADES DEPENDIENTES

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1 ESTADOS FINANCIEROS PRIMER SEMESTRE 2016 NO AUDITADOS CONSOLIDADOS GRUPO SICU Y SOCIEDAS PENDIENTES A Coruña, 1 agosto 2016 SICU, S.A. (en ante SICU), en cumplimiento lo dispuesto en circur 5/2013 l Mercado Alternativo Renta Fija (MARF) y s obligaciones información contenidas en el Documento Informativo Incoración Valores Renta Fija al MARF Emisión Bonos Sicu Marzo 2015, hace público el siguiente HECHO RELEVANTE SICU publica s estados consolidados no auditados l primer semestre 2016, así como siguiente información financiera: el Ratio Deuda Financiera Neta / EBITDA, el imte Deuda Bruta con Recurso al Emisor, así como el imte CAPEX Mantenimiento y el CAPEX Expansión. Atentamente, EL DIRECTOR FINANCIERO SICU David Muinelo

2 ESTADOS FINANCIEROS PRIMER SEMESTRE 2016 NO AUDITADOS CONSOLIDADOS GRUPO SICU Y SOCIEDAS PENDIENTES SICU, S.A. Y SOCIEDAS PENDIENTES BALANCE SITUACIÓN A 30 JUNIO 2016 y AL 31 DICIEMBRE 2015 Y (Expresado en Euros) jun-16 dic-15 A) ACTIVO NO CORRIENTE I. Inm ovilizado intangible Fondo comercio sociedas consolidadas Concesiones II. Inm ovilizado m aterial Terrenos y construcciones Instaciones técnicas y otro material Inmovilizado en curso y anticipos III. Inversiones en empresas l grupo y asociadas a rgo pzo Créditos a empresas l grupo y asociadas a rgo pzo IV. Inversiones financieras a rgo pzo Créditos a terceros activos V. Activos im puesto diferido B) ACTIVOS CORRIENTES I. Existencias II. Deudas com erciales y cuentas a cobrar Clientes ventas y prestaciones servicios udores Otras udas con s Administraciones Públicas III. Inversiones financieras a corto pzo Valores representativos udas activos IV. Periodificaciones a corto pzo V. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes TOTAL ACTIVO (A+B)

3 ESTADOS FINANCIEROS PRIMER SEMESTRE 2016 NO AUDITADOS CONSOLIDADOS GRUPO SICU Y SOCIEDAS PENDIENTES SICU, S.A. Y SOCIEDAS PENDIENTES BALANCE SITUACIÓN A 30 JUNIO 2016 y AL 31 DICIEMBRE 2015 Y (Expresado en Euros) jun-16 dic-15 A) PATRIMONIO NETO A.1) Fondos propios I. Capital II. Prima emisión III. Reservas y s ejercicios anteriores Reservas distribuibles Reservas no distribuibles IV. Reservas en sociedas consolidadas V. Reltado l ejercicio atribuido a sociedad dominante VI. (Divindo a cuent - - VII. patrimonio neto - - A.2) Ajustes cambios - - I. Operaciones Cobertura - - A.3) Subvenciones, donaciones y legados recibidos A.4) Socios externos B) PASIVO NO CORRIENTE I. Deudas a rgo pzo Obligaciones y bonos LP Deudas con entidas crédito Acreedores arrendamiento financiero pasivos II. Deudas con partes vincudas a rgo pzo IV. Pasivos impuesto diferido C) PASIVO CORRIENTE III. Deudas a corto pzo Obligaciones y bonos CP Deudas con entidas crédito Acreedores arrendamiento financiero pasivos III. Deudas con partes vincudas a corto pzo V. Acreedores comerciales y cuentas a pagar Proveedores y acreedores comerciales Personal Otras udas con s Administraciones Públicas VI. Periodificaciones a corto pzo TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A+B+C)

4 ESTADOS FINANCIEROS PRIMER SEMESTRE 2016 NO AUDITADOS CONSOLIDADOS GRUPO SICU Y SOCIEDAS PENDIENTES SICU, S.L. Y SOCIEDAS PENDIENTES (GRUPO SUPERA) CUENTA PÉRDIDAS Y GANANCIAS CORRESPONDIENTE A 30 JUNIO 2016 Y 2015 (Expresada en euros) jun-16 jun-16 jun-15 jun-15 A) A) OPERACIONES OPERACIONES CONTINUADAS CONTINUADAS Imte Imte neto neto cifra cifra negocios negocios Ventas Ventas Prestaciones Prestaciones servicios servicios Trabajos Trabajos realizados realizados empresa empresa en en activo activo Aprovisionamientos Aprovisionamientos ( ) ( ) ( ) ( ) Conmo Conmo mercarías mercarías Conmo Conmo materias materias primas primas y materias materias conmibles conmibles ( ) ( ) ( ) ( ) c) c) Trabajos Trabajos realizados realizados empresas empresas ( ) ( ) ( ) ( ) ingresos ingresos Ingresos Ingresos accesorios accesorios y otros otros gestión gestión corriente corriente Subvenciones Subvenciones incoradas incoradas al al l l ejercicio ejercicio personal personal ( ) ( ) ( ) ( ) Sueldos, Sueldos, sarios sarios y asimidos asimidos ( ) ( ) ( ) ( ) Cargas Cargas sociales sociales ( ) ( ) ( ) ( ) gastos gastos ( ) ( ) ( ) ( ) gastos gastos gestión gestión corriente corriente ( ) ( ) ( ) ( ) Amortización Amortización l l ( ) ( ) ( ) ( ) Imputación Imputación bvenciones bvenciones no no financiero financiero y Deterioro Deterioro y enajenación enajenación Deterioros Deterioros y pérdidas pérdidas Reltados Reltados enajenaciones enajenaciones y s s (12.192) (12.192) A.1) A.1) EXPLOTACIÓN EXPLOTACIÓN ( ) ( ) Ingresos Ingresos De De es es negociables negociables y otros otros ( ) ( ) ( ) ( ) De De partes partes vincudas vincudas (8.277) (8.277) Por Por udas udas con con terceros terceros ( ) ( ) ( ) ( ) c) c),, acuerdo acuerdo concesión concesión ( ) ( ) ( ) ( ) Variación Variación razonable razonable en en - ( ) ( ) Pérdidas Pérdidas Beneficio Beneficio ación ación ación ación instrumentso instrumentso financ financ razonable razonable ( ) ( ) razonable razonable Deterioro Deterioro y enajenaciones enajenaciones A.2) A.2) FINANCIERO FINANCIERO ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) A.3) A.3) ANTES ANTES IMPUESTOS IMPUESTOS (A.1+A.2) (A.1+A.2) Impuestos Impuestos sobre sobre beneficios beneficios ( ) ( ) ( ) ( ) A.4) A.4) L L EJERCICIO EJERCICIO PROCENTE PROCENTE OPERACIONES OPERACIONES CONTINUADAS CONTINUADAS (A.3+12) (A.3+12) Reltado Reltado atribuido atribuido a sociedad sociedad dominante dominante Reltado Reltado atribuido atribuido a socios socios externos externos

5 ESTADOS FINANCIEROS PRIMER SEMESTRE 2016 NO AUDITADOS CONSOLIDADOS GRUPO SICU Y SOCIEDAS PENDIENTES SICU S.L. Y SOCIEDAS PENDIENTES (GRUPO SUPERA) ESTADO CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CORRESPONDIENTE A 30 JUNIO 2016 Y 31 DICIEMBRE (Expresados en Euros) A) ESTADO INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS A) Reltado cuenta pérdidas y ganancias B) Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio ne Transferencias a cuenta pérdidas y ganancias I. Por coberturas flujos efectivo II. Subvenciones, donaciones y legados recibidos III. Efecto impositivo C) Total transferencias a cuenta pérdidas y ganancias (IV+V) TOTAL INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS ( A + B +C) Total ingresos y gastos atribuidos a Sociedad dom inante Total ingresos y gastos atribuidos a Socios externos jun-16 dic (35.428) (47.237) ( ) ( )

6 ESTADOS FINANCIEROS PRIMER SEMESTRE 2016 NO AUDITADOS CONSOLIDADOS GRUPO SICU Y SOCIEDAS PENDIENTES B) ESTADO TOTAL CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO Prima Reservas y ejercicios Reservas Sociedas Reltado l ejercicio atribuido a soc. ajustes cambios Subvenciones donaciones y legados Capital emisión anteriores Consolidadas dominante recibidos externos TOTAL Al 31 diciembre ( ) I. Total ingresos y gastos consolidados reconocidos (77.299) II. Operaciones con socios o propietarios. - ( ) (22.500) ( ) 1. Aumentos capital (-) Distribución divindos ( ) (22.500) ( ) III. Otras variaciones l patrimonio neto ( ) Ajustes Consolidación - - (5.084) Otras variaciones ( ) Al 31 diciembre I. Total ingresos y gastos consolidados reconocidos (35.428) II. Operaciones con socios o propietarios. - ( ) (22.500) ( ) 1. Aumentos capital (-) Distribución divindos ( ) (22.500) ( ) 3. Constitución nuevas sociedas III. Otras variaciones l patrimonio neto ( ) - - (10.800) Ajustes Consolidación Cambio perímetro Consolidación Otras variaciones ( ) ( ) (10.800) Al 30 junio Socios

7 ESTADOS FINANCIEROS PRIMER SEMESTRE 2016 NO AUDITADOS CONSOLIDADOS GRUPO SICU Y SOCIEDAS PENDIENTES SICU S.L. Y SOCIEDAS PENDIENTES (GRUPO SUPERA) ESTADO FLUJOS CONSOLIDADO EFECTIVO CORRESPONDIENTE AL 30 JUNIO 2016 Y 2015 (Expresado en Euros) jun-16 jun-15 A) FLUJOS EFECTIVO LAS ACTIVIDAS EXPLOTACIÓN 1. Reltado l ejercicio antes impuestos Ajustes l Amortización l (+) Imputación bvenciones (-) 0 0 Reltados bajas y enajenaciones 0 0 Ingresos (+/-) (60.882) (95.441) (+) Variación razonable (+/-) Deterioro y enajenaciones (+/-) ( ) 3. Cambios en el capital corriente Existencias (+/-) Deudores y cuentas a cobrar (+/-) ( ) activos corrientes (+/-) Acreedores y cuentas a pagar (+/-) ( ) ( ) pasivos corrientes (+/-) activos y pasivos no corrientes (+/-) flujos efectivo s actividas Pagos intereses (-) ( ) ( ) Cobros intereses (+) Cobros (pagos) impuesto sobre beneficios (+/-) 5. Flujos efectivo s actividas (+/-1+/-2+/-3+/- 4) B) FLUJOS EFECTIVO LAS ACTIVIDAS INVERSIÓN 6. Pagos inversiones (-) Inmovilizado intangible ( ) ( ) Inmovilizado material ( ) (10.457) activos Cobros sinversiones (+) Inmovilizado material activos Flujos efectivo s actividas inversión (7-6) ( ) ( ) C) FLUJOS EFECTIVO LAS ACTIVIDAS FINANCIACIÓN 9. Cobros y pagos patrimonio Emisión patrimonio propios (+) Adquisición patrimonio propio (-) Subvenciones, donaciones y legados recibidos (+) 10. Cobros y pagos pasivo financiero Emisión: Obligaciones y otros es negociables (+) Deudas con entidas crédito (+) Devolución y amortización: Deudas con entidas crédito (-) ( ) ( ) Deudas con empresas l grupo y asociadas (-) ( ) Otras udas (-) ( ) 11. Pagos divindos y remuneraciones otros patrimonio Divindos (-) ( ) ( ) 12. Flujos efectivo s actividas financiación (+/-9+/-10-11) D) Efecto s variaciones los tipos cambio E) AUMENTO / DISMINUCIÓN NETA L EFECTIVO O EQUIVALENTES (+/- 5+/-8+/-12+/-D) ( ) Efectivo o equivalentes al comienzo l ejercicio Efectivo o equivalentes al final l ejercicio

8 ESTADOS FINANCIEROS PRIMER SEMESTRE 2016 NO AUDITADOS CONSOLIDADOS GRUPO SICU Y SOCIEDAS PENDIENTES CÁLCULO LA INFORMACIÓN FINANCIERA Cifras obtenidas a partir s Cuentas Anuales Abreviadas a 30 junio 2015 y a 30 junio 2016, s boletas pago intereses y amortización l préstamo, y en base a s finiciones establecidas en cláu 5.1. l Documento Informativo De Incoración Puntual Valores Medio y Largo Pzo al Mercado Alternativo Renta Fija (MARF), según se tal a continuación. I. Ratio Deuda Financiera Neta / EBITDA (LTM). RDFN/EBITDA Deuda Financiera Neta EBITDA (LTM) RATIO: Deuda Financiera Neta/ EBITDA (LTM) 5,208 II. Imte Deuda Bruta con Recurso al Emisor. El imte Deuda Bruta Con Recurso al Emisor es III.Imte CAPEX Mantenimiento. El imte CAPEX Mantenimiento es IV.Imte CAPEX Expansión. El imte CAPEX Expansión es

9 ESTADOS FINANCIEROS PRIMER SEMESTRE 2016 NO AUDITADOS CONSOLIDADOS GRUPO SICU Y SOCIEDAS PENDIENTES Definiciones e interpretación los términos incluidos en el cálculo los ratios Financieros. CAPEX Mantenimiento: aquels inversiones stinadas a renovar parte s instaciones, gestionadas el Emisor y s Filiales, incluida maquinaria tiva, con el objetivo preservar buen estado y funcionamiento. CAPEX Expansión: significa aquels inversiones stinadas a construir, ampliar, reformar o rehabilitar un centro tivo, incluidas s instaciones, equipamiento tivo, así como compra participaciones sociedas y/o pasivos asociados a s mismas cuya actividad sea simir a l Grupo. Se incluirán como CAPEX expansión s inversiones comprometidas en el proceso renovación administrativa una concesión ya gestionada el Emisor y s Filiales. Deuda Bruta con Recurso al Emisor: s udas con entidas crédito corrientes y no corrientes, s udas con acreedores arrendamientos corrientes y no corrientes y los otros pasivos corrientes y no corrientes (excepto uda corriente y no corriente con Entidas Públicas acreedoras en concepto canon concesional, s opciones compra, los proveedores y los saldos a cobrar con entidas vincudas) que figuren en el bance l Emisor y generen un interés financiero contractual y que: (i) sean garantizadas forma personal el Emisor, o (ii) sean garantizadas activos que sean propiedad directa l Emisor, o (iii) sean garantizadas rechos directamente otorgados al Emisor. Se consirarán Deuda Bruta con Recurso al Emisor, los avales y garantías que faciliten uda adicional a existente y cumpn los puestos (i), o (ii) o (iii), aunque no se encuentren ntro l bance l Emisor, excluyendo Avales y Garantías Técnicas. La Deuda Bruta con Recurso al Emisor en ningún caso podrá perar los siguientes imtes: A 31 Diciembre Máximo Deuda Bruta con Recurso al Emisor (incluyendo Bono) 68 millones 73 millones 69 millones 65 millones 61 millones Deuda Financiera Neta: s udas con entidas crédito corrientes y no corrientes, s udas con acreedores arrendamientos corrientes y no corrientes y los otros pasivos corrientes y no corrientes (excepto uda corriente y no corriente con Entidas Públicas acreedoras en concepto canon concesional, s opciones compra, los proveedores y los saldos a cobrar con entidas vincudas) que figuren en el bance l Emisor y generen un interés financiero contractual, menos el efectivo y activos líquidos equivalentes e inversiones financieras a corto pzo. Se consirarán uda, los avales y garantías que faciliten uda adicional a existente, aunque no se encuentren ntro l bance l Emisor, excluyendo Avales y Garantías Técnicas.

10 ESTADOS FINANCIEROS PRIMER SEMESTRE 2016 NO AUDITADOS CONSOLIDADOS GRUPO SICU Y SOCIEDAS PENDIENTES EBITDA consolidado: significa, con reción al Emisor y atendiendo a s Cuentas Anuales Consolidadas, el Reltado excluyendo: i) Amortización l, ii) Imputación bvenciones no financiero y, y iii) Deterioro y enajenaciones l.

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