INFORME DEFINITIVO DE LA FISCALIZACIÓN DE LA CUENTA GENERAL DEL EJERCICIO 2006 DEL AYUNTAMIENTO DE SANTA CRUZ DE LA PALMA

Transcripción

1 INFORME DEFINITIVO DE LA FISCALIZACIÓN DE LA CUENTA GENERAL DEL EJERCICIO 2006 DEL AYUNTAMIENTO DE SANTA CRUZ DE LA PALMA En el ejercicio de la función fiscalizadora que le impone el artículo 11, apartado b) de la Ley territorial 4/1989, de 2 de mayo, y en virtud del artículo 223 del Real Decreto Legislativo 2/2004, de 5 marzo, por el que se aprueba el Texto Refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales, en base a las cuentas anuales integrantes de la Cuenta General del EJERCICIO ECONÓMICO DE 2006, esta Audiencia de Cuentas emite el presente informe definitivo, cuyo ANEXO ha sido sometido a alegaciones por un plazo de treinta días. La Corporación ha presentado la información que compone la Cuenta General por vía telemática y ajustada a los requisitos de la Instrucción de Contabilidad para la Administración Local. En la fiscalización llevada a cabo sobre la misma se ha observado lo siguiente: A) Relación de entes dependientes de la Entidad La Entidad tiene un Organismo Autónomo dependiente denominado Patronato de la Bajada de la Virgen. B) En relación con el Balance de Situación El Balance de Situación presenta partidas con signo contrario a su naturaleza. C) En relación con la Liquidación del Presupuesto 1.- El importe de los Remanentes de crédito de la Liquidación del Presupuesto de Gastos no coincide con los Créditos definitivos deducido las Obligaciones reconocidas netas. 2.- El importe de los Derechos reconocidos netos del Resultado Presupuestario no es coherente con el importe de la Liquidación del Presupuesto de Ingresos. 1

2 3.- El importe del Resultado Presupuestario del ejercicio no coincide con la suma del Total operaciones no financieras, Activos financieros y Pasivos financieros. 4.- El importe de las Desviaciones de financiación positivas del ejercicio del Resultado Presupuestario no coincide con el total de las Desviaciones de financiación del ejercicio positivas de los Gastos con financiación afectada de la Memoria. 5.- El importe de las Desviaciones de financiación negativas del ejercicio recogidas en el Resultado Presupuestario no coinciden con el total de las Desviaciones de financiación del ejercicio negativas de los Gastos con financiación afectada de la Memoria. D) En relación con la Memoria 1.- El saldo final de las Inversiones destinadas al uso general de la Memoria no coincide con el saldo del ejercicio actual del epígrafe Inversiones destinadas al uso general del Activo del Balance de Situación. 2.- El saldo inicial de las Inversiones destinadas al uso general de la Memoria no coincide con el saldo final del ejercicio anterior del epígrafe Inversiones destinadas al uso general del Activo del Balance de Situación. 3.- La suma del Saldo inicial, las entradas o dotaciones y los aumentos por transferencias o traspaso de otra cuenta de alguna de las cuentas relacionadas en las Inversiones destinadas al uso general de la Memoria no coincide con el Debe de las correspondientes cuentas del Balance de Comprobación. 4.- La suma de las Salidas, bajas o reducciones y las Disminuciones por transferencias o traspaso a otra cuenta de algunas de las cuentas relacionadas en las Inversiones destinadas al uso general de la Memoria no coincide con el Haber de las correspondientes cuentas del Balance de Comprobación. 5.- El Saldo final total de los Fondos propios de la Memoria no coincide con el saldo del ejercicio actual del epígrafe Fondos propios del Pasivo del Balance de Situación. 6.- El Saldo inicial total de las Fondos propios de la Memoria no coincide con el saldo final del ejercicio anterior del epígrafe de Fondos propios del Pasivo del Balance de Situación. 2

3 7.- El Total pendiente a 31 de diciembre del Estado de la deuda. Capitales. Deudas en moneda nacional de la Memoria no coincide con la suma de los epígrafes correspondientes del Pasivo del Balance de Situación, salvo las cuentas Intereses a largo plazo de deudas con entidades de crédito e Intereses a corto plazo de deudas con entidades de crédito del Balance de Comprobación. 8.- El importe de los Cobros pendientes de aplicación a 31 de diciembre de la Información de las operaciones no presupuestarias de tesorería. Partidas pendientes de aplicación. Cobros de la Memoria no coincide con la suma del saldo de las correspondientes cuentas del Balance de Comprobación. 9.- El importe de algunos epígrafes del Cuadro de financiación de la Memoria no coincide con la suma de los subconceptos en los que se desglosa El importe del Total aplicaciones y Total orígenes del Cuadro de financiación de la Memoria no coincide con la suma de los epígrafes en los que se desglosa El importe de Total variación: derechos de la Variación de resultados presupuestarios de ejercicio anteriores de la Memoria no coincide con la suma de las Modificaciones al saldo inicial y el Total derechos anulados y el total de derechos cancelados de los Derechos a cobrar de presupuestos cerrados de la Memoria El importe de los Cobros realizados pendientes de aplicación definitiva del Remanente de Tesorería de la Memoria no coincide con la suma de los saldos de las cuentas Cobros pendientes de aplicación y Otras partidas pendiente de aplicación del Balance de Comprobación El importe del Exceso de financiación afectada del Remanente de Tesorería de la Memoria no coincide con el total de las Desviaciones de financiación acumuladas positivas de los Gastos con financiación afectada. Desviaciones de financiación de la Memoria. E) En relación con el Patronato Bajada de la Virgen 1.- El total Activo del Balance de Situación no coincide con total Pasivo. 3

4 2.- No coincide el saldo reflejado en el total de Resultados del ejercicio del Pasivo del Balance de Situación con el Ahorro o Desahorro de la Cuenta del resultado económico-patrimonial. 3.- La Cuenta del resultado económico-patrimonial presenta partidas con signo contrario a su naturaleza. 4.- El importe de los Remanentes de crédito de la Liquidación del Presupuesto de Gastos no coincide con los Créditos definitivos deducido las Obligaciones reconocidas netas. 5.- El Saldo final total de los Fondos propios de la Memoria no coincide con el saldo del ejercicio actual del epígrafe Fondos propios del Pasivo del Balance de Situación. 6.- El Saldo inicial total de las Fondos propios de la Memoria no coincide con el saldo final del ejercicio anterior del epígrafe de Fondos propios del Pasivo del Balance de Situación. ANÁLISIS ECONÓMICO-FINANCIERO La principal fuente de financiación de la Corporación en el ejercicio fue el capítulo 4 (Transferencias corrientes), que alcanzó el 52,9% de los derechos reconocidos, seguido en importancia del capítulo 3 (Tasas y otros ingresos) con el 17,6%. El principal componente del gasto fue el capítulo 1 (Gastos de personal), que representó el 51,6% de las obligaciones reconocidas. Le sigue el capítulo 2 (Gastos en bienes corrientes y servicios), que supuso el 19,7 del total del gasto. Las modificaciones netas de crédito para gastos supusieron el 3,2% de los créditos iniciales del Presupuesto, correspondiendo el mayor volumen de las mismas al capítulo 6 (Inversiones reales). Los grados de ejecución de ingresos y gastos fueron reducidos y elevados, respectivamente, en tanto que los niveles de cumplimiento de los cobros y pagos se situaron en, niveles elevados y reducidos, el 91,3% y 75,9%, respectivamente, habiendo alcanzado la eficacia en la gestión recaudatoria un 90,1%. 4

5 Los importes pendientes de cobro en ejercicios cerrados eran elevados. La carga financiera global alcanzó el 6% de los derechos reconocidos netos. El Resultado Presupuestario ajustado fue negativo, debido a que los ingresos generados en el ejercicio fueron insuficientes para atender a los gastos, al igual que el Remanente de Tesorería para gastos generales. Santa Cruz de Tenerife, a 29 de julio de EL PRESIDENTE, Fdo.: Rafael Medina Jáber 5

6 ALEGACIONES AL INFORME PROVISIONAL DE LA FISCALIZACIÓN DE LA CUENTA GENERAL DEL EJERCICIO 2006 DEL AYUNTAMIENTO DE SANTA CRUZ DE LA PALMA En el plazo concedido para ello la Corporación no remitió alegaciones al Proyecto de Informe de Fiscalización. 6

7 ANEXO Relación de incidencias en la Cuenta General del ejercicio 2006 de la Entidad: AYUNTAMIENTO DE SANTA CRUZ DE LA PALMA (Santa Cruz de Tenerife) Ayuntamiento de Santa Cruz de la Palma (NIF P H) 35. Balance. Activo. Activo circulante. El epígrafe C) III. Inversiones financieras temporales del Activo del "Balance" aparece con signo negativo. -126,05 >= 0) 37. Balance. Activo. Activo circulante. El epígrafe C) III.2. Inversiones financieras temporales. Otras inversiones y créditos a corto plazo del Activo del "Balance" aparece con signo negativo. -126,05 >= 0) 182. Liquidación del Presupuesto. Liquidación del presupuesto de gastos. El importe de los Remanentes de crédito de la "Liquidación del presupuesto de gastos" no coincide con los Créditos definitivos deducidas las Obligaciones reconocidas netas. 0 = , ,53) 198. Liquidación del Presupuesto. Resultado presupuestario. El importe de los Derechos reconocidos netos por Operaciones corrientes del "Resultado presupuestario" no coincide con la suma de los Derechos reconocidos netos de los capítulos 1 a 5 de la "Liquidación del presupuesto de ingresos" ,82 = , , , , ,43) 207. Liquidación del Presupuesto. Resultado presupuestario. El importe del Resultado presupuestario del ejercicio no coincide con la suma del Total operaciones no financieras, Activos financieros y Pasivos financieros. ( ,53 = , , ,59) Y ( ,08 = , ,49 + 0)) 209. Liquidación del Presupuesto. Resultado presupuestario. El importe de las Desviaciones de financiación positivas del ejercicio del "Resultado presupuestario" no coincide con el total de las Desviaciones de financiación del ejercicio positivas de los "Gastos con financiación afectada" de la Memoria ,51 = 0)

8 210. Liquidación del Presupuesto. Resultado presupuestario. El importe de las Desviaciones de financiación negativas del ejercicio del "Resultado presupuestario" no coincide con el total de las Desviaciones de financiación del ejercicio negativas de los "Gastos con financiación afectada" de la Memoria ,59 = 0) 212. Memoria. Inversiones destinadas al uso general. El Saldo final total de las "Inversiones destinadas al uso general" de la Memoria no coincide con el saldo del ejercicio actual del epígrafe A) I. Inversiones destinadas al uso general del Activo del "Balance". 0 = ,48) 213. Memoria. Inversiones destinadas al uso general. El Saldo inicial total de las "Inversiones destinadas al uso general" de la Memoria no coincide con el saldo del ejercicio anterior del epígrafe A) I. Inversiones destinadas al uso general del Activo del "Balance". 0 = ) 214. Memoria. Inversiones destinadas al uso general. La suma del Saldo inicial, las Entradas o dotaciones y los Aumentos por transferencias o traspaso de otra cuenta de las siguientes cuentas relacionada en las "Inversiones destinadas al uso general" de la Memoria no coincide con su suma del Debe del "Balance de comprobación": Num. cuenta 0: = ,35) 215. Memoria. Inversiones destinadas al uso general. La suma de las Salidas, bajas o reducciones y las Disminuciones por transferencias o traspaso a otra cuenta de las siguientes cuentas relacionada en las "Inversiones destinadas al uso general" de la Memoria no coincide con su suma del Haber del "Balance de comprobación": Num. cuenta 0: = ,03) 253. Memoria. Fondos propios. El Saldo final total de los "Fondos propios" de la Memoria no coincide con el saldo del ejercicio actual del epígrafe A) Fondos propios del Pasivo del "Balance". 0 = ,93) 254. Memoria. Fondos propios. El Saldo inicial total de las "Fondos propios" de la Memoria no coincide con el saldo del ejercicio anterior del epígrafe A) Fondos propios del Pasivo del "Balance". 0 = ,07)

9 261. Memoria. Información sobre el endeudamiento. Estado de la deuda. Capitales. Deudas en moneda nacional. El Total pendiente a 31 de diciembre del "Estado de la deuda. Capitales. Deudas en moneda nacional" de la Memoria no coincide con la suma de los epígrafes del Pasivo del "Balance" [C. I. 1-2; C) II.1-2; D) I.1-2; D) II.1-2], salvo las cuentas (176) Intereses a largo plazo de deudas con entidades de crédito y (526) Intereses a corto plazo de deudas con entidades de crédito del "Balance de comprobación". 0 = , , ) 295. Memoria. Información de las operaciones no presupuestarias de tesorería. Partidas pendientes de aplicación. Cobros. El importe de los Cobros pendientes de aplicación a 31 de diciembre de la "Información de las operaciones no presupuestarias de tesorería. Partidas pendientes de aplicación. Cobros" de la Memoria no coincide con la suma del saldo de la cuenta (554) Cobros pendientes de aplicación y (559) Otras partidas pendientes de aplicación del "Balance de comprobación" ,19 = ,69 + 0) 309. Memoria. Cuadro de financiación. Fondos obtenidos. El importe del epígrafe 5. Enajenaciones y otras bajas de inmovilizado del "Cuadro de financiación. Fondos obtenidos" de la Memoria no coincide con la suma de los subconceptos en los que se desglosa. 0 = ,2) 310. Memoria. Cuadro de financiación. Fondos obtenidos. El importe del Total orígenes del "Cuadro de financiación. Fondos obtenidos" de la Memoria no coincide con la suma de los epígrafes en los que se desglosa ,24 = , , ,8) 341. Memoria. Información presupuestaria. Ejercicios cerrados. Variación de resultados presupuestarios de ejercicios anteriores. El importe del Total variación: derechos de la "Variación de resultados presupuestarios de ejercicio anteriores" de la Memoria no coincide con la suma de las Modificaciones al saldo inicial y el Total derechos anulados de los "Derechos a cobrar de presupuestos cerrados. Derechos anulados" de la Memoria y el Total derechos cancelados de "Derechos a cobrar de presupuestos cerrados. Derechos extinguidos" de la Memoria. 0 = , ,59) 357. Memoria. Información presupuestaria. Remanente de tesorería. El importe de los Cobros realizados pendientes de aplicación definitiva del "Remanente de tesorería" de la Memoria no coincide con la suma de las cuentas (554) Cobros pendientes de aplicación y (559) Otras partidas pendiente de aplicación del "Balance de comprobación" ,19 = ,69 + 0) 362. Memoria. Información presupuestaria. Remanente de tesorería.

10 El importe del Exceso de financiación afectada del "Remanente de tesorería" de la Memoria no coincide con el total de las Desviaciones de financiación acumuladas positivas de los "Gastos con financiación afectada. Desviaciones de financiación" de la Memoria ,77 = 0) P. BAJADA DE LA VIRGEN (NIF G ) 73. Balance. Activo/Pasivo. El total Activo del "Balance" no coincide con total Pasivo ,61 = , ,55 + 0) 88. Balance. Pasivo. El total del epígrafe A) IV. Resultados del ejercicio del Pasivo del "Balance" no coincide con el Ahorro o Desahorro de la "Cuenta del resultado económico patrimonial". (-645,33 = 0) Ó ( -645,33 = 715,33 )) 133. Cuenta del resultado económico patrimonial. Haber. El epígrafe 4. Otros ingresos de gestión ordinaria del Haber de la "Cuenta del resultado económico patrimonial" aparece con signo negativo. -63,25 >= 0) 136. Cuenta del resultado económico patrimonial. Haber. El epígrafe 4.c) Otros ingresos de gestión ordinaria. Otros ingresos de gestión del Haber de la "Cuenta del resultado económico patrimonial" aparece con signo negativo. -70 >= 0) 137. Cuenta del resultado económico patrimonial. Haber. El epígrafe 4.c.1) Otros ingresos de gestión ordinaria. Otros ingresos de gestión: ingresos accesorios y otros de gestión corriente del Haber de la "Cuenta del resultado económico patrimonial" aparece con signo negativo. -70 >= 0) 182. Liquidación del Presupuesto. Liquidación del presupuesto de gastos. El importe de los Remanentes de crédito de la "Liquidación del presupuesto de gastos" no coincide con los Créditos definitivos deducidas las Obligaciones reconocidas netas. 0 = , ,08) 253. Memoria. Fondos propios.

11 El Saldo final total de los "Fondos propios" de la Memoria no coincide con el saldo del ejercicio actual del epígrafe A) Fondos propios del Pasivo del "Balance". 0 = ,06) 254. Memoria. Fondos propios. El Saldo inicial total de las "Fondos propios" de la Memoria no coincide con el saldo del ejercicio anterior del epígrafe A) Fondos propios del Pasivo del "Balance". 0 = ,39)

12 EJERCICIO 2006 ENTIDADES LOCALES CANARIAS TIPO ENTIDAD PROVINCIA/CCAA NOMBRE: Ayuntamiento Santa Cruz de Tenerife / Canarias Ayuntamiento de Santa Cruz de la Palma Página 1 / 2 Población: Modelo: Normal CAPÍTULO INGRESOS Previsiones Iniciales Modificaciones Previsiones % Previsiones Derechos Rec. Definitivas Netos % % Recaudación % Pendiente Neta cobro 1 IMPUESTOS DIRECTOS % ,53 101,98% 12,47% ,18 86,06% ,35 2 IMPUESTOS INDIRECTOS % ,88 24,19% 1,45% ,53 99,61% 903,35 3 TASAS Y OTROS INGRESOS ,99 % , ,88 80,89% 17,58% ,66 92,16% ,22 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES ,91 % , ,09 97,80% 52,93% ,03 99,53% ,06 5 INGRESOS PATRIMONIALES ,01 % , ,43 1,39% 0,67% ,43 97,06% 3.101,00 6 ENAJENACION DE INVERSIONES ,02 % , ,99% 0,24% ,68 96,77% 1.216,32 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL , ,15% , ,78 64,50% 14,57% ,53 63,80% ,25 8 ACTIVOS FINANCIEROS , ,57 466,97% , ,49 3,32% 0,09% ,49 10% TOTAL INGRESOS , ,57 2,40% , ,08 58,39% 10% ,53 91,32% ,55 CAPÍTULO GASTOS Créditos Iniciales Modificaciones de Crédito % Créditos Obligaciones Definitivos Rec. Netas % % Pagos % Pendiente Líquidos pago 1 GASTOS DE PERSONAL , ,12 1,93% , ,27 92,76% 51,64% ,94 96,28% ,33 2 GASTOS EN BS. CORR. Y SERV , ,58% , ,84 93,54% 19,73% ,24 55,35% ,60 3 GASTOS FINANCIEROS % % 1,50% % 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES ,77 % , ,21 96,32% 5,78% ,16 32,17% ,05 6 INVERSIONES REALES , ,45 9,71% , ,84 62,33% 17,21% ,65 45,39% ,19 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL % % 0,07% % 8 ACTIVOS FINANCIEROS ,16 % , ,78 35,81% 0,15% ,58 53,25% ,20 9 PASIVOS FINANCIEROS % ,59 99,13% 3,92% ,59 10% TOTAL GASTOS , ,57 3,21% , ,53 85,97% 10% ,16 75,88% ,37 REMANENTE DE TESORERÍA Fondos líquidos ,04 Derechos pendientes de cobro ,91 Derechos pendientes de cobro del Presupuesto corriente ,55 Derechos pendientes de cobro de Presupuestos cerrados ,55 Derechos pendientes de cobro de operaciones no presupuest Cobros realizados pendientes de aplicación definitiva ,19 Obligaciones pendientes de pago ,05 Obligaciones pendientes de pago del Presupuesto corriente ,37 Obligaciones pendientes de pago de Presupuestos cerrados ,64 Obligaciones pendientes de pago de operaciones no presupue ,04 Pagos realizados pendientes de aplicación definitiva Remanente de tesorería total ,10 Saldos de dudoso cobro ,87 Exceso de financiación afectada ,77 Remanente de tesorería para gastos generales ,74 GRUPOS DE FUNCIÓN Obligaciones Rec. Netas 1 Serv. caract. gral ,15 19,67% 2 Protec. civil y s.c ,72 7,85% 3 Seg. Protecc. P. Social ,65 5,41% 4 Prod. bienes pub. soc ,29 45,33% 5 Prod. bienes c. econ ,53 5,77% 6 Reg. econ. c. general ,71 10,52% 7 Reg. econ. secto. prod ,89 0,03% 0 Deuda Pública ,59 5,42% TOTAL GASTOS ,53 10% % RESULTADO PRESUPUESTARIO PRESUPUESTOS CERRADOS Derechos Obligaciones 1. Derechos reconocidos netos 2. Obligaciones reconocidas netas , ,53 Saldo a 1 de enero de , ,41 3. Resultado presupuestario (1-2) 4. Desviaciones positivas de financiación , ,45 Variación ,39 5. Desviaciones negativas de financiación ,59 Cobros/Pagos , ,77 6. Gastos finan. reman.liquido Tesoreria ,57 7. RESULTADO PRESUPUESTARIO AJUSTADO ,80 Saldo a 31 de diciembre de , ,64

13 EJERCICIO 2006 ENTIDADES LOCALES CANARIAS TIPO ENTIDAD PROVINCIA/CCAA NOMBRE: Ayuntamiento Santa Cruz de Tenerife / Canarias Ayuntamiento de Santa Cruz de la Palma Página 2 / 2 Población: Modelo: Normal ACTIVO EJERCICIO 2006 % INMOVILIZADO ,58 78,47% Inversiones destinadas al uso general ,48 53,10% Inmovilizaciones inmateriales % Inmovilizaciones materiales ,63 25,01% Inversiones gestionadas % Patrimonio público del suelo % Inversiones financieras permanentes ,47 0,37% Deudores no presupuestarios a largo plazo % GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS % ACTIVO CIRCULANTE ,09 21,53% Existencias % Deudores ,10 20,73% Inversiones financieras temporales -126,05 % Tesorería ,04 0,79% Ajustes por periodificación % TOTAL ACTIVO ,67 100% PASIVO EJERCICIO 2006 % FONDOS PROPIOS ,93 39,75% Patrimonio ,86 39,50% Reservas % Resultados de ejercicios anteriores ,79-5,88% Resultados del ejercicio ,86 6,13% ACREEDORES A LARGO PLAZO ,10 13,39% Emisión de obligaciones y otros valores negociables % Otras deudas a largo plazo ,10 13,39% Desembolsos pendientes sobre acciones no exigidos % ACREEDORES A CORTO PLAZO ,64 46,86% Emisión de obligaciones y otros valores negociables % Otras deudas a corto plazo ,83 12,22% Acreedores ,81 34,64% Ajustes por periodificación % PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS A CORTO PLAZO % TOTAL PASIVO ,67 100% INDICADORES PRESUPUESTARIOS CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO-PATRIMONIAL De Presupuesto corriente: AHORRO ,86 1. MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS 2. EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS 3. REALIZACIÓN DE PAGOS 4. GASTO POR HABITANTE 5. INVERSIÓN POR HABITANTE 6. ESFUERZO INVERSOR 7. PERIODO MEDIO DE PAGO * * De las obligaciones imputadas a los Capítulos II y VI 8. EJECUCIÓN PRESUPUESTO DE INGRESOS 9. REALIZACIÓN DE COBROS 10. INGRESO POR HABITANTE 11. EFICACIA GESTION RECAUDATORIA 12. PERÍODO MEDIO DE COBRO * * De los derechos de cobro imputados a los Capitulos I a III 13. AUTONOMÍA * * De los Capitulos I a III, V, VI, VIII, mas las tranferencias recibidas 14. AUTONOMÍA FISCAL 15. CARGA FINANCIERA GLOBAL 16. CARGA FINANCIERA POR HABITANTE 17. SUPERÁVIT ( O DÉFICIT) POR HABITANTE 18. CONTRIBUCIÓN PTO AL REMANENTE TESORERÍA 19. AHORRO BRUTO 20. AHORRO NETO De Presupuestos cerrados: 1. REALIZACIÓN DE PAGOS 2. REALIZACIÓN DE COBROS 3,21% 85,97% 75,88% 995,18 171,98 17,28% 179,92 58,39% 91,32% 897,50 90,09% 36,17 94,47% 31,51% 6,01% 53,97-80,61 11,76% -2,48% -7,59% 29,67% 18,93% DESAHORRO ESTADO DE MODIFICACIONES DE CRÉDITO TOTALES % Créditos Extraordinarios % Suplementos de Crédito % Ampliaciones de Crédito % Transferencias de Crédito Positivas ,65% Transferencias de Crédito Negativas ,65% Incorporaciones de Rem. Crédito ,57 52,78% Créditos Generados por Ingresos ,22% Bajas Anulación % Ajustes Prórroga % TOTAL MODIFICACIONES ,57 10% INDICADORES FINANCIEROS 1. Endeudamiento por habitante 1.018,84 2. Liquidez inmediata 5881,60% 3. Solvencia a corto plazo 45,73%

14 EJERCICIO 2006 ENTIDADES LOCALES CANARIAS TIPO ENTIDAD PROVINCIA/CCAA NOMBRE: Organismo Autónomo Santa Cruz de Tenerife P. BAJADA DE LA VIRGEN / Canarias Página 1 / 2 Población: Modelo: Normal CAPÍTULO INGRESOS Previsiones Iniciales Modificaciones Previsiones % Previsiones Derechos Rec. Definitivas Netos % % Recaudación % Pendiente Neta cobro 3 TASAS Y OTROS INGRESOS 0,04 % 0, ,00 0,23% 1.046,00 10% 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES ,01 % , ,49% 99,77% ,27% INGRESOS PATRIMONIALES 0,01 % 0,01 6, % % 6,75 10% TOTAL INGRESOS ,06 % , ,75 94,70% 10% ,75 25,44% CAPÍTULO GASTOS Créditos Iniciales Modificaciones de Crédito % Créditos Obligaciones Definitivos Rec. Netas % % Pagos % Pendiente Líquidos pago 1 GASTOS DE PERSONAL 8.500,06 % 8.500, ,84 97,86% 1,79% % 8.317,84 2 GASTOS EN BS. CORR. Y SERV % ,24 94,80% 98,21% ,37 40,69% ,87 TOTAL GASTOS ,06 % , ,08 94,85% 10% ,37 39,96% ,71 REMANENTE DE TESORERÍA Fondos líquidos 1.441,80 Derechos pendientes de cobro ,81 Derechos pendientes de cobro del Presupuesto corriente Derechos pendientes de cobro de Presupuestos cerrados ,81 Derechos pendientes de cobro de operaciones no presupuest Cobros realizados pendientes de aplicación definitiva Obligaciones pendientes de pago ,55 Obligaciones pendientes de pago del Presupuesto corriente ,71 Obligaciones pendientes de pago de Presupuestos cerrados ,84 Obligaciones pendientes de pago de operaciones no presupue Pagos realizados pendientes de aplicación definitiva Remanente de tesorería total ,06 Saldos de dudoso cobro ,81 Exceso de financiación afectada Remanente de tesorería para gastos generales 600,25 GRUPOS DE FUNCIÓN Obligaciones Rec. Netas 4 Prod. bienes pub. soc ,08 10% TOTAL GASTOS ,08 10% % RESULTADO PRESUPUESTARIO PRESUPUESTOS CERRADOS Derechos Obligaciones 1. Derechos reconocidos netos 2. Obligaciones reconocidas netas , ,08 Saldo a 1 de enero de , ,73 3. Resultado presupuestario (1-2) 4. Desviaciones positivas de financiación -715,33 Variación 5. Desviaciones negativas de financiación Cobros/Pagos ,89 6. Gastos finan. reman.liquido Tesoreria 7. RESULTADO PRESUPUESTARIO AJUSTADO -715,33 Saldo a 31 de diciembre de , ,84

15 EJERCICIO 2006 ENTIDADES LOCALES CANARIAS TIPO ENTIDAD PROVINCIA/CCAA NOMBRE: Organismo Autónomo Santa Cruz de Tenerife P. BAJADA DE LA VIRGEN / Canarias Página 2 / 2 Población: Modelo: Normal ACTIVO EJERCICIO 2006 % INMOVILIZADO % Inversiones destinadas al uso general % Inmovilizaciones inmateriales % Inmovilizaciones materiales % Inversiones gestionadas % Patrimonio público del suelo % Inversiones financieras permanentes % Deudores no presupuestarios a largo plazo % GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS % ACTIVO CIRCULANTE ,61 10% Existencias % Deudores ,81 99,61% Inversiones financieras temporales % Tesorería 1.441,80 0,39% Ajustes por periodificación % TOTAL ACTIVO ,61 100% PASIVO EJERCICIO 2006 % FONDOS PROPIOS ,06 6,77% Patrimonio % Reservas % Resultados de ejercicios anteriores ,39 6,95% Resultados del ejercicio -645,33-0,17% ACREEDORES A LARGO PLAZO % Emisión de obligaciones y otros valores negociables % Otras deudas a largo plazo % Desembolsos pendientes sobre acciones no exigidos % ACREEDORES A CORTO PLAZO ,55 93,23% Emisión de obligaciones y otros valores negociables % Otras deudas a corto plazo % Acreedores ,55 93,23% Ajustes por periodificación % PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS A CORTO PLAZO % TOTAL PASIVO ,61 100% INDICADORES PRESUPUESTARIOS CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO-PATRIMONIAL De Presupuesto corriente: DESAHORRO 715,33 1. MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS 2. EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS 3. REALIZACIÓN DE PAGOS 4. GASTO POR HABITANTE 5. INVERSIÓN POR HABITANTE 6. ESFUERZO INVERSOR 7. PERIODO MEDIO DE PAGO * * De las obligaciones imputadas a los Capítulos II y VI 8. EJECUCIÓN PRESUPUESTO DE INGRESOS 9. REALIZACIÓN DE COBROS 10. INGRESO POR HABITANTE 11. EFICACIA GESTION RECAUDATORIA 12. PERÍODO MEDIO DE COBRO * * De los derechos de cobro imputados a los Capitulos I a III 13. AUTONOMÍA * * De los Capitulos I a III, V, VI, VIII, mas las tranferencias recibidas 14. AUTONOMÍA FISCAL 15. CARGA FINANCIERA GLOBAL 16. CARGA FINANCIERA POR HABITANTE 17. SUPERÁVIT ( O DÉFICIT) POR HABITANTE 18. CONTRIBUCIÓN PTO AL REMANENTE TESORERÍA 19. AHORRO BRUTO 20. AHORRO NETO De Presupuestos cerrados: 1. REALIZACIÓN DE PAGOS 2. REALIZACIÓN DE COBROS % 94,85% 39,96% 26,35 216,48 94,70% 25,44% 26,31 10% 25,44% 0,23% -0,04-119,17% -0,15% -0,15% 43,29% 83,03% AHORRO ESTADO DE MODIFICACIONES DE CRÉDITO TOTALES % Créditos Extraordinarios # Núm! Suplementos de Crédito # Núm! Ampliaciones de Crédito # Núm! Transferencias de Crédito Positivas # Núm! Transferencias de Crédito Negativas # Núm! Incorporaciones de Rem. Crédito # Núm! Créditos Generados por Ingresos # Núm! Bajas Anulación # Núm! Ajustes Prórroga # Núm! TOTAL MODIFICACIONES # Núm! INDICADORES FINANCIEROS 1. Endeudamiento por habitante 19,66 2. Liquidez inmediata 24056,15% 3. Solvencia a corto plazo 107,25%