BANCO NACIONAL DE OBRAS Y SERVICIOS PÚBLICOS, S.N.C. INSTITUCIÓN FIDUCIARIA EN EL FIDEICOMISO 358 TRAMO CARRETERO GUADALAJARA - COLIMA

Transcripción

1 BANCO NACIONAL DE OBRAS Y SERVICIOS PÚBLICOS, S.N.C. INSTITUCIÓN FIDUCIARIA EN EL FIDEICOMISO 358 TRAMO CARRETERO GUADALAJARA - COLIMA INFORME DETALLADO DE AUDITORÍA OPERATIVA DE REVISIÓN, SUPERVISIÓN, Y VALIDACIÓN DE LOS AFOROS, INGRESOS POR CUOTAS DE PEAJE, INGRESOS DISTINTOS A ÉSTAS Y SISTEMA AFORADOR DEL TRAMO CARRETERO GUADALAJARA - COLIMA CORRESPONDIENTE AL MES DE SEPTIEMBRE DE 2010.

2 México, D.F. a 08 de Octubre de FIDEICOMISO 358 TRAMO CARRETERO GUADALAJARA - COLIMA Presente: En los términos del Contrato de Prestación de Servicios que celebramos con el Fideicomiso 358 Guadalajara - Colima, hemos aplicado los procedimientos abajo mencionados con el objeto de realizar nuestra auditoría operativa, revisión, supervisión y validación de los aforos, ingresos por cuotas de peaje y sistema aforador del tramo carretero Guadalajara Colima por el período comprendido entre los días 1 y 30 de Septiembre de Nuestra responsabilidad es efectuar la revisión con base en los procedimientos convenidos. Nuestro trabajo se llevó a cabo de acuerdo con la Norma para Atestiguar emitida por el Instituto Mexicano de Contadores Públicos. A.C. correspondiente a la aplicación de procedimientos convenidos, contenida específicamente en el Boletín 7070 INFORME DEL CONTADOR PÚBLICO SOBRE EL RESULTADO DE LA APLICACIÓN DE PROCEDIMIENTOS CONVENIDOS. Los procedimientos de forma enunciativa más no limitativa, aplicados para la elaboración de nuetra revisión fueron los siguientes: Entrevista directa con el administrador de la plaza de cobro, para obtener los reportes de concentrado de aforo e ingresos, por modalidad de pago, vehículos al servicio de la comunidad y cuotas eludidas.

3 Examen de cortes de turno por caseta, día, línea y turno de lo marcado por el cajero contra lo detectado por el sistema, verificando que su preparación se realice de conformidad con el manual de políticas y procedimientos implementado por el Organismo Operador. Cotejo de las tarifas aplicadas por el Organismo Operador con las tarifas autorizadas por el Fiduciario, por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público a través de la Secretaría de Comunicaciones y Transportes. Verificación del cumplimiento por parte del Jefe de Turno de los procedimientos aplicados para la generación de los cortes de turno, depósito de efectivo y la formulación del reporte respectivo. Verificación por medio de pruebas físicas del funcionamiento del sistema de detección instalada en la autopista. Realización de aforo manual y su comparación contra el reporte emitido por el sistema de detección vehicular instalado en la autopista. Verificación del registro, autorización, tránsito y justificación de los vehículos exentos (vehículos de operación y conservación, vehículos al servicio de la comunidad y vehículos especiales libres de pago), vehículos con cuota eludida y pago por recorrido. Comprobación de que el tránsito de vehículos exentos y con cuota eludida se realice de conformidad con la normatividad emanada del Manual de Procedimientos y Políticas de Operación implantados por el Organismo Operador.

4 Análisis estadístico del tránsito de vehículos exentos, separados por dependencia y tipo de vehículo. Revisión selectiva por medio del sistema de videograbado, del paso y registro de vehículos residentes exentos de pago, vehículos que no pagan peaje (vehículos de operación y conservación, vehículos al servicio de la comunidad y vehículos especiales libres de pago) vehículos eludidos y boletos generados por error. Cotejo de los resultado obtenidos por nuestra verificación selectiva por medio del sistema de videograbado, del paso y registro de vehículos residentes exentos de pago, vehículos al servicio de la comunidad vehículos eludidos y boletos generados por error, contra lo asentado por el analista liquidador en su dictamen y liquidación definitiva. Análisis de los dictámenes realizados por el analista aforador y su seguimiento e incorporación en las liquidaciones definitivas. Revisión física de los originales de las fichas de depósito al servicio de recolección y su cotejo contra el estado de cuenta bancario del fideicomiso cerciorandonos que no existan retrasos anormales en los depósitos. Elaboración de la conciliación mensual de los ingresos depositados en la cuenta del fideicomiso. Análisis de las evidencias proporcionadas por el Organismo Operador para delimitar las responsabilidades en caso de retrasos

5 anormales, ya sean imputables al Organismo Operador, a la Compañía de Traslado de Valores o a la Institución Bancaria donde radica la cuenta. Examen de los reportes de eficiencia de los equipos preparados por el Organismo Operador y su comparación con los reportes de bitácoras de eventos, de discrepancias, de violaciones al sistema y las liquidaciones definitivas. La elaboración de arqueos sorpresa a todas y cada una de las líneas de cobro que se encuentren en operación al momento de la visita, así como al fondo de operación, obteniendo la certeza de que al momento de dicho arqueo el cajero receptor no cuente con efectivo adicional al reportado. Entrevista con el Superintendente de Operación para discutir y firmar los resultados de nuestra revisión y la conciliación de la información obtenida por el Despacho contra la reportada por el Organismo Operador. Entrevista con el Superintendente de Operación para discutir y firmar las observaciones derivadas de nuestra revisión, asi como dar seguimiento a las observaciones pendientes de ser solventadas. En la aplicación de los procedimientos anteriores no encontramos evidencia de desviaciones importantes que pudieran impactar en los ingresos del Fideicomiso, los resultados de la aplicación de nuestro procedimientos que consideramos requieren de una revelación específica

6 se encuentran contenidos a detalle en el documento anexo a este informe. Bajo la consideración de que los procedimientos antes citados no constituyen una auditoría de estados financieros tomados en su conjunto, sino un examen o una revisión con la aplicación de procedimientos previamente convenidos de acuerdo con las normas de auditoría o normas para atestiguar emitidas por el Instituto Mexicano de Contadores Públicos, A.C., no expresamos opinión alguna sobre los estados financieros del Fideicomiso 358 Guadalajara - Colima o de alguna cuenta o rubro relacionado con los mismos a la fecha de aplicación de los procedimientos convenidos. Nuestro informe es únicamente para el propósito descrito en el primer párrafo de este dictamen, por ello no debe usarse para ningún otro propósito ni ser distribuido a otras partes. Este informe se refiere exclusivamente a nuestra auditoría operativa, revisión, supervisión y validación de los aforos, ingresos por cuotas de peaje y sistema aforador del tramo carretero Guadalajara - Colima por el período comprendido entre los días 1 y 30 de Septiembre de 2010, y no se extiende a los estados financieros del Fideicomiso 358 Guadalajara - Colima, tomados en su conjunto. C.P.C. NOÉ JESÚS CRUZ NÁJERA Cédula Profesional

7 RESULTADOS RELEVANTES: INGRESOS TOTALES: Los ingresos totales por cuotas de peaje conciliados por nuestra Firma con Caminos y Puentes Federales de Ingresos y Servicios Conexos S.N.C, durante el mes de Septiembre de 2010 ascienden a la cantidad de $65 273, (Sesenta y cinco millones doscientos setenta y tres mil cuatrocientos ochenta y tres pesos 00/100 Moneda Nacional). INGRESOS POR CUOTAS DE PEAJE EN EFECTIVO: Los ingresos por cuotas de peaje conciliados por nuestra Firma con Caminos y Puentes Federales de Ingresos y Servicios Conexos S.N.C, bajo la modalidad de coutas en efectivo durante el mes de Septiembre de 2010 ascienden a la cantidad de $61 261, (Sesenta y un millones doscientos sesenta y un mil cuatrocientos nueve pesos 00/100 Moneda Nacional). DEPÓSITOS DE LOS INGRESOS POR CUOTAS DE PEAJE EN EFECTIVO: Durante el mes de revisión obtuvimos la certeza de que el Caminos y Puentes Federales de Ingresos y Servicos Conexos realizó los depósitos de los ingresos en efectivo en la cuenta del Fideicomiso dentro de los dos días hábiles siguientes al de su generación.

8 INGRESOS POR CUOTAS DE PEAJE EN CONVENIOS: Los ingresos por cuotas de peaje conciliados por nuestra Firma con Caminos y Puentes Federales de Ingresos y Servicios Conexos S.N.C, bajo la modalidad de coutas por convenios durante el mes de Septiembre de 2010 ascienden a la cantidad de $4 012, (Cuatro millones doce mil setenta y cuatro pesos 00/100 Moneda Nacional). DEPÓSITOS DE INGRESOS POR CUOTAS DE PEAJE EN CONVENIOS: Durante el mes de revisión fueron depositados en la cuenta del fideicomiso ingresos por cuotas de peaje por convenios por la cantidad de $4 577, (Cuatro millones quinientos setenta y siete mil ciento diecinueve pesos 00/100 Moneda Nacional). INGRESOS Y DEPÓSITOS POR SERVICIOS CONEXOS: Durante el mes de revisión no hubo depósitos por servicios conexos en la cuenta del fideicomiso. INGRESOS Y DEPÓSITOS POR RECUPERACIÓN DE SINIESTROS: Durante el mes de revisión no hubo depósitos por recuperación de siniestros. C.P.C. NOÉ JESÚS CRUZ NÁJERA Cédula Profesional

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10 CAMINOS Y PUENTES FEDERALES DE INGRESOS Y SERVICIOS CONEXOS DELEGACIÓN REGIONAL IX ZONA OCCIDENTE CONTROL DIARIO DE VEHICULOS E INGRESOS SUBDELEGACION DE OPERACIÓN PLAZA DE COBRO No. 17 ACATLAN MES : SEPTIEMBRE 2010 AÑO : 2010 TRANSITO LIGERO TRANSITO DE CARGA EJE PESOS AUTOS MO AUTOBUSES E J E S EXTRA EXENTOS RESIDENTES TOTAL FALTAN SOBRAN FICHA MONTO TOTAL DIA PICK-UP TO EJES E.E. 1 E.E. 2 VSC ELUD CON- NOR CLASE DE TES TES DE DE DE PANEL LIGERO CARGA IDOS VENIO MAL "A" "B" VEHIC. $ $ DEPOSITO CONVENIO INGRESOS 1 4, , , , , , , , , ,016, , , ,141, , ,206, , , ,090, , ,160, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,012, , , , , ,071, , , ,179, , ,262, , , ,031, , ,118, , , , , , , , , , , , , ,065, , ,147, , , ,420, , ,507, , , ,056, , ,111, , , ,041, , ,091, , , ,143, , ,205, , , ,255, , ,300, , , , , , , , , , , , , , , ,013, , , ,004, , ,093, , , ,040, , ,117, , , ,061, , ,124, , , , , , , , , , , , , , , , , , ,035, , ,112, , , ,033, , ,111, T 164, ,452 1, ,895 9, ,283 3, ,651 1, , , ,427 1, , ,005, ,986, ,990,849.0

11 CAMINOS Y PUENTES FEDERALES DE INGRESOS Y SERVICIOS CONEXOS DELEGACION REGIONAL IX ZONA OCCIDENTE PLAZA DE COBRO : 17 A C A T L A N VEHICULOS AL SERVICIO DE LA COMUNIDAD DEL MES DE SEPTIEMBRE DE 2010 DIA BOMBEROS P.F.P. S.D.N. SECTUR AMBULANCIA C.P.F. CONG. POLICIALES TOTAL GOB. TOTAL OBSERVACIONES OTROS I.S.C. UNION Y OTROS OFICIALES P. CIVIL EDO SUMA , , ,262 GRAN

12 CAMINOS Y PUENTES FEDERALES DE INGRESOS Y SERVICIOS CONEXOS DELEGACION REGIONAL IX ZONA OCCIDENTE CONTROL DIARIO DE VEHICULOS ELUDIDOS SUBDELEGACION DE OPERACIÓN PLAZA DE COBRO No. 17 ACATLAN MES : SEPTIEMBRE 2010 AÑO : 2010 TRANSITO LIGERO TRANSITO DE CARGA EJE PESOS AUTOS MO AUTOBUSES E J E S EXTRA EXENTOS RESIDENTES TOTAL FALTAN SOBRAN FICHA MONTO TOTAL DIA PICK-UP TO EJES CLASE CARGA VSC ELUD CON- NOR CLASE DE TES TES DE DE DE PANEL IDOS VENIO MAL "A" "B" VEHIC. $ $ DEPOSITO CONVENIO INGRESOS , , , , , , , , T , ,905.0

13 CAMINOS Y PUENTES FEDERALES DE INGRESOS Y SERVICIOS CONEXOS DELEGACION IX ZONA OCCIDENTE CONTROL DIARIO DE VEHICULOS DE CONVENIOS SUBDELEGACION DE OPERACIÓN MES : SEPTIEMBRE 2010 PLAZA DE COBRO No. 17 ACATLAN AÑO : 2010 TRANSITO LIGERO TRANSITO DE CARGA EJE PESOS AUTOS MO AUTOBUSES E J E S EXTRA EXENTOS RESIDENTES TOTAL FALTAN SOBRAN FICHA MONTO TOTAL DIA PICK-UP TO EJES CLASE CARGA VSC ELUD CON- NOR CLASE DE TES TES DE DE DE PANEL IDOS VENIO MAL "A" "B" VEHIC. $ $ EPOSIT CONVENIO INGRESOS , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , T 0 0 2, , , ,986,

14 CAMINOS Y PUENTES FEDERALES DE INGRESOS Y SERVICIOS CONEXOS DELEGACIÓN REGIONAL IX, ZONA OCCIDENTE PLAZA DE COBRO: 17 ACATLÁN TRAMO CARRETERO: GUADALAJARA-COLIMA MES : SEPTIEMBRE 2010 E F E C T I V O DÍA DEPÓSITOS MONEDA NACIONAL DEPÓSITOS DÓLARES TIPO DE CAMBIO DÓLARES A MONEDA NACIONAL TOTAL DEPÓSITO 1 922, , , , , , ,136, , ,141, ,087, , ,090, , , , , , , , , , , , , , , ,179, ,179, ,031, ,031, , , , , ,065, ,065, ,420, ,420, ,056, ,056, ,041, ,041, ,143, ,143, ,255, ,255, , , , , , , ,004, ,004, ,040, ,040, ,061, ,061, , , , , , , ,035, ,035, ,033, ,033, TOTAL 29,971, , , ,005,578.00

15 CAMINOS Y PUENTES FEDERALES DE INGRESOS Y SERVICIOS CONEXOS DELEGACIÓN REGIONAL IX ZONA OCCIDENTE CONTROL DIARIO DE VEHICULOS E INGRESOS SUBDELEGACION DE OPERACIÓN PLAZA DE COBRO No. 55 SAN MARCOS MES : SEPTIEMBRE 2010 AÑO : 2010 TRANSITO LIGERO TRANSITO DE CARGA EJE PESOS AUTOS MO AUTOBUSES E J E S EXTRA EXENTOS RESIDENTES TOTAL FALTAN SOBRAN FICHA MONTO TOTAL DIA PICK-UP TO EJES E.E. 1 E.E. 2 VSC ELUD CON- NOR CLASE DE TES TES DE DE DE PANEL LIGERO CARGA IDOS VENIO MAL "A" "B" VEHIC. $ $ DEPOSITO CONVENIO INGRESOS 1 3, , , , ,054, , , ,038, , ,096, , , ,176, , ,239, , , ,068, , ,143, , , , , , , , , , , , , , , ,058, , , , , ,070, , , ,056, , ,135, , , ,189, , ,272, , , ,073, , ,168, , , , , , , , , , , , , ,146, , ,229, , , ,440, , ,530, , , ,110, , ,167, , , ,116, , ,167, , , ,186, , ,251, , , ,277, , ,318, , , , , , , , , , ,067, , , ,004, , ,092, , , ,099, , ,190, , , ,099, , ,181, , , ,086, , ,154, , , , , , , , , , , , , ,040, , ,111, , , ,016, , ,095, , , ,099, , ,178, T 136, ,115 1, ,704 12,973 1,708 16,610 7, ,071 16, , ,744 1, , ,256, ,025, ,282,634.0

16 CAMINOS Y PUENTES FEDERALES DE INGRESOS Y SERVICIOS CONEXOS DELEGACION REGIONAL IX ZONA OCCIDENTE PLAZA DE COBRO : 55 SAN MARCOS VEHICULOS AL SERVICIO DE LA COMUNIDAD DEL MES DE SEPTIEMBRE DE 2010 DIA BOMBEROS P.F.P. S.D.N. SECTUR AMBULANCIA C.P.F. CONG. POLICIALES TOTAL GOB. TOTAL OBSERVACIONES OTROS I.S.C. UNION Y OTROS OFICIALES P. CIVIL EDO SUMA GRAN

17 CAMINOS Y PUENTES FEDERALES DE INGRESOS Y SERVICIOS CONEXOS DELEGACIÓN REGIONAL IX ZONA OCCIDENTE CONTROL DIARIO DE VEHICULOS ELUDIDOS SUBDELEGACION DE OPERACIÓN PLAZA DE COBRO No. 55 SAN MARCOS MES : SEPTIEMBRE 2010 AÑO : 2010 TRANSITO LIGERO TRANSITO DE CARGA EJE PESOS AUTOS MO AUTOBUSES E J E S EXTRA EXENTOS RESIDENTES TOTAL FALTAN SOBRAN FICHA MONTO TOTAL DIA PICK-UP TO EJES CLASE CARGA VSC ELUD CON- NOR CLASE DE TES TES DE DE DE PANEL IDOS VENIO MAL "A" "B" VEHIC. $ $ DEPOSITO CONVENIO INGRESOS , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , T , ,057.0

18 CAMINOS Y PUENTES FEDERALES DE INGRESOS Y SERVICIOS CONEXOS DELEGACION REGIONAL IX ZONA OCCIDENTE CONTROL DIARIO DE VEHICULOS DE CONVENIOS SUBDELEGACION DE OPERACIÓN MES : SEPTIEMBRE 2010 PLAZA DE COBRO No. 55 SAN MARCOS AÑO : 2010 TRANSITO LIGERO TRANSITO DE CARGA EJE PESOS AUTOS MO AUTOBUSES E J E S EXTRA EXENTOS RESIDENTES TOTALFALTANSOBRAN FICHA MONTO TOTAL DIA PICK-UP TO EJES CLASE CARGA VSC ELUD CON- NOR CLASE DE TES TES DE DE DE PANEL IDOS VENIO MAL "A" "B" VEHIC. $ $ EPOSIT CONVENIO INGRESOS , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , T 0 0 1, , , ,025,

19 CAMINOS Y PUENTES FEDERALES DE INGRESOS Y SERVICIOS CONEXOS DELEGACIÓN REGIONAL IX, ZONA OCCIDENTE PLAZA DE COBRO: 55 SAN MARCOS TRAMO CARRETERO: GUADALAJARA-COLIMA MES : SEPTIEMBRE 2010 E F E C T I V O DÍA DEPÓSITOS MONEDA NACIONAL DEPÓSITOS DÓLARES TIPO DE CAMBIO DÓLARES A MONEDA NACIONAL TOTAL DEPÓSITO 1 990, , , ,037, , ,038, ,170, , ,176, ,066, , ,068, , , , , , , , , , , , ,056, ,056, ,189, ,189, ,073, ,073, , , , , ,146, ,146, ,440, ,440, ,110, ,110, ,116, ,116, ,186, ,186, ,277, ,277, , , , , ,004, ,004, ,099, ,099, ,099, ,099, ,086, ,086, , , , , ,040, ,040, ,016, ,016, ,099, ,099, TOTAL 31,235, , , ,256,812.10

20 CAMINOS Y PUENTES FEDERALES DE INGRESOS Y SERVICIOS CONEXOS DELEGACIÓN REGIONAL IX ZONA OCCIDENTE CONTROL DIARIO DE VEHICULOS E INGRESOS SUBDELEGACION DE OPERACIÓN FIDEICOMISO 358 MES : SEPTIEMBRE 2010 AÑO : 2010 TRANSITO LIGERO TRANSITO DE CARGA EJE PESOS AUTOS MO AUTOBUSES E J E S EXTRA EXENTOS RESIDENTES TOTAL FALTAN SOBRAN FICHA MONTO TOTAL DIA PICK-UP TO EJES E.E. 1 E.E. 2 VSC ELUD CON- NOR CLASE DE TES TES DE DE DE PANEL LIGERO CARGA IDOS VENIO MAL "A" "B" VEHIC. $ $ DEPOSITO CONVENIO INGRESOS 1 7, , , , ,919, , ,040, , , , , ,998, , ,113, , , , , ,317, , ,445, , , , ,158, , ,303, , , ,705, , ,807, , , ,769, , ,859, , , , ,895, , ,035, , , , , ,934, , ,082, , , , , ,048, , ,207, , , , , ,368, , ,535, , , , ,105, , ,287, , , ,591, , ,700, , , ,702, , ,804, , , , , ,212, , ,376, , , , ,861, , ,037, , , ,166, , ,279, , , ,158, , ,259, , , ,330, , ,457, , , ,532, , ,619, , , ,773, , ,863, , , , ,878, , ,041, , , , ,935, , ,105, , , , , ,104, , ,283, , , , , ,139, , ,298, , , , ,147, , ,278, , , ,653, , ,745, , , ,704, , ,797, , , , , ,965, , ,107, , , , , ,051, , ,208, , , , , ,133, , ,290, T 301, ,567 2, ,599 22,079 2,618 25,893 11,062 1,204 1,506 31,591 1, , , ,171 2, , ,262, ,012, ,273,483.0

21 CAMINOS Y PUENTES FEDERALES DE INGRESOS Y SERVICIOS CONEXOS DELEGACIÓN REGIONAL IX ZONA OCCIDENTE VEHICULOS AL SERVICIO DE LA COMUNIDAD DEL MES DE SEPTIEMBRE DE 2010 OTROS GRAN PLAZA BOMBEROS P.F.P. S.D.N. SECTUR AMBULANCIA C.P.F. CONG. POLICIALES TOTAL GOB. TOTAL OBSERVACIONES DE COBRO I.S.C. UNION OFICIALES RES. EDO. PC PC TOTAL , , ,144

22 CAMINOS Y PUENTES FEDERALES DE INGRESOS Y SERVICIOS CONEXOS DELEGACIÓN REGIONAL IX ZONA OCCIDENTE SUBDELEGACION DE OPERACIÓN RESUMEN MENSUAL DE VEHICULOS E INGRESOS DEL FID-358 MES : SEPTIEMBRE 2010 AÑO : 2010 TRANSITO LIGERO TRANSITO DE CARGA EJE PESOS PLAZA AUTOS MO AUTOBUSES E J E S EXTRA EXENTOS RESIDENTES TOTAL FAL SO FICHA MONTO TOTAL DE PICK-UP TO EJES E.E. 1 E.E. 2 VSC ELU CON- NOR CLASE DE TAN BRAN DE DE DE COBRO PANEL LIGEROCARGA DIDOS VENIO MAL "A" "B" VEHIC. TES TES DEPOSITO CONVENIO INGRESOS PC , ,452 1, ,895 9, ,283 3, ,651 1, , , ,427 1, , ,005, ,986, ,990,849.0 PC , ,115 1, ,704 12,973 1,708 16,610 7, ,071 16, , ,744 1, , ,256, ,025, ,282,634.0 SUMA 301, ,567 2, ,599 22,079 2,618 25,893 11,062 1,204 1,506 31,591 1, , , ,171 2, , ,262, ,012, ,273,483.0 FIDEICOMISO , ,567 2, ,599 22,079 2,618 25,893 11,062 1,204 1,506 31,591 1, , , ,171 2, , ,262, ,012, ,273,483.0

23 CAMINOS Y PUENTES FEDERALES DE INGRESOS Y SERVICIOS CONEXOS DELEGACIÓN REGIONAL IX ZONA OCCIDENTE VEHICULOS E INGRESOS POR CLASIFICACION TARIFARIA CONSOLIDADO MENSUAL DEL MES DE SEPTIEMBRE DEL 2010 ACATLAN SAN MARCOS TOTAL T-1 AUTOMOVILES 164, , ,401 $ 17,311, ,335, ,647, MOTOS $ 11, , , T-2 CAMIONES V 8,895 9,704 18,599 $ 1,360, ,484, ,845, AUTOBUSES V 6,452 4,115 10,567 $ 987, , ,616, T-3 CAMIONES V 9,106 12,973 22,079 $ 1,393, ,984, ,378, AUTOBUSES V 1,371 1,086 2,457 $ 209, , , T-4 CAMIONES V 910 1,708 2,618 $ 139, , , AUTOBUSES V $ T-5 CAMIONES V 9,283 16,610 25,893 $ 2,339, ,185, ,525, T-6 CAMIONES V 3,713 7,349 11,062 $ 935, ,851, ,787, T-7 CAMIONES V ,204 $ 175, , , T-8 CAMIONES V 435 1,071 1,506 $ 146, , , T-9 CAMIONES V 14,651 16,940 31,591 $ 4,937, ,708, ,646, EE T-1 CAMIONES V 1, ,865 $ 55, , , EE T-2 CAMIONES V $ EXENTOS RESIDENTES V V.S.C. 2, ,144 CUOTAS ELUDIDAS V SUBTOTAL VEHICULOS 222, , ,758 SUBTOTAL INGRESOS 30,004, ,256, ,261, SOBRANTES 2, , , FALTANTES 1, , , DEPOSITO X PLAZA COBRO 30,005, ,256, ,262, TRANSPORTISTAS PREPAGO 7,675 7,738 15,413 INGRESOS PREPAGO 1,986, ,025, ,012, TOTAL DE VEHICULOS 230, , ,171 GRAN TOTAL 31,990, ,282, ,273, INGRESO NETO 56,266, I.V.A. 9,002, SOBRANTES 3, TOTAL 65,273,483.00

24 FIDEICOMISO 358 TRAMO CARRETERO GUADALAJARA - COLIMA CONCILIACION DE INGRESOS DEL FIDEICOMISO SEPTIEMBRE DE 2010 CONCEPTO IMPORTE INGRESOS TOTALES DEL MES 65,273, ( ) INGRESOS POR CONVENIO 4,012, INGRESOS EN EFECTIVO 61,261, ( ) INGRESOS RECAUDADOS EN DOLARES 54, INGRESOS EN MONEDA NACIONAL 61,206, (+) DEPÓSITOS DEL MES ANTERIOR 3,498, ( ) DEPÓSITOS EN TRANSITO 4,185, (+) RECUPERACIÓN DE DAÑOS AL CAMINO (+) DEPÓSITOS POR CUOTAS DE CONVENIO 4,577, (+) INGRESOS POR SERVICIOS CONEXOS (+) INGRESOS POR VENTA DE DÓLARES 82, (+) RECUPERACIÓN DE FALTANTES 4, (+) VENTA DE BASES 4, (+) INTERESES 7.31 (+) OTROS DEPOSITOS (+) SOBRANTES DEL MES DEPOSITADOS 3, ( ) FALTANTES DEL MES NO DEPOSITADOS 2, (=) TOTAL DE DEPOSITOS EN ESTADO DE CUENTA 65,190,069.61

25 FIDEICOMISO 358 TRAMO CARRETERO GUADALAJARA - COLIMA DEPÓSITOS DEL MES ANTERIOR SEPTIEMBRE DE 2010 PLAZA DE COBRO FECHA DEL INGRESO IMPORTE FECHA DE DEPÓSITO ACATLAN 30 de agosto de , ACATLAN 31 de agosto de , SAN MARCOS 30 de agosto de , SAN MARCOS 31 de agosto de , TOTAL 3,498,767.00

26 FIDEICOMISO 358 TRAMO CARRETERO GUADALAJARA - COLIMA DEPÓSITOS EN TRÁNSITO SEPTIEMBRE DE 2010 PLAZA DE COBRO FECHA DEL INGRESO IMPORTE ACATLAN 29 de septiembre de ,035, ACATLAN 30 de septiembre de ,033, SAN MARCOS 29 de septiembre de ,016, SAN MARCOS 30 de septiembre de ,099, TOTAL 4,185,244.00

27 FIDEICOMISO 358 TRAMO CARRETERO GUADALAJARA - COLIMA DEPÓSITOS POR CONVENIO DE TRANSPORTISTAS SEPTIEMBRE DE 2010 FECHA DEL DEPOSITO IMPORTE CONCEPTO 1 de septiembre de , INGRESOS POR TRANSPORTISTAS EN CONVENIO 2 de septiembre de , INGRESOS POR TRANSPORTISTAS EN CONVENIO 3 de septiembre de , INGRESOS POR TRANSPORTISTAS EN CONVENIO 7 de septiembre de , INGRESOS POR TRANSPORTISTAS EN CONVENIO 4 de septiembre de , INGRESOS POR TRANSPORTISTAS EN CONVENIO 4 de septiembre de , INGRESOS POR TRANSPORTISTAS EN CONVENIO 7 de septiembre de , INGRESOS POR TRANSPORTISTAS EN CONVENIO 8 de septiembre de , INGRESOS POR TRANSPORTISTAS EN CONVENIO 9 de septiembre de , INGRESOS POR TRANSPORTISTAS EN CONVENIO 10 de septiembre de , INGRESOS POR TRANSPORTISTAS EN CONVENIO 13 de septiembre de , INGRESOS POR TRANSPORTISTAS EN CONVENIO 15 de septiembre de , INGRESOS POR TRANSPORTISTAS EN CONVENIO 10 de septiembre de , INGRESOS POR TRANSPORTISTAS EN CONVENIO 14 de septiembre de , INGRESOS POR TRANSPORTISTAS EN CONVENIO 14 de septiembre de INGRESOS POR TRANSPORTISTAS EN CONVENIO 16 de septiembre de , INGRESOS POR TRANSPORTISTAS EN CONVENIO 15 de septiembre de , INGRESOS POR TRANSPORTISTAS EN CONVENIO 20 de septiembre de , INGRESOS POR TRANSPORTISTAS EN CONVENIO 21 de septiembre de , INGRESOS POR TRANSPORTISTAS EN CONVENIO 27 de septiembre de , INGRESOS POR TRANSPORTISTAS EN CONVENIO 28 de septiembre de , INGRESOS POR TRANSPORTISTAS EN CONVENIO 28 de septiembre de , INGRESOS POR TRANSPORTISTAS EN CONVENIO TOTAL 4,577,119.00

28 FIDEICOMISO 358 TRAMO CARRETERO GUADALAJARA - COLIMA DEPÓSITOS POR SERVICIOS CONEXOS SEPTIEMBRE DE 2010 FECHA DEL DEPOSITO IMPORTE CONCEPTO - LOCALES COMERCIALES TOTAL -

29 FIDEICOMISO 358 TRAMO CARRETERO GUADALAJARA - COLIMA DEPÓSITOS POR RECUPERACIÓN DE SINIESTROS SEPTIEMBRE DE 2010 FECHA DEL DEPOSITO IMPORTE CONCEPTO RECUPERACIÓN DE SINIESTROS TOTAL -

30 FIDEICOMISO 358 TRAMO CARRETERO GUADALAJARA - COLIMA CONCILIACION DE INGRESOS DEL FIDEICOMISO EN DÓLARES SEPTIEMBRE DE 2010 CONCEPTO IMPORTE INGRESOS EN DÓLARES TOTALES DEL MES 4, (+) DEPÓSITOS DEL MES ANTERIOR 1, ( ) DEPÓSITOS EN TRANSITO (=) TOTAL DE DEPOSITOS EN ESTADO DE CUENTA 5, (x) TIPO DE CAMBIO PROMEDIO (=) TOTAL DE DEPOSITOS EN MONEDA NACIONAL 73,147.10

31 FIDEICOMISO 358 TRAMO CARRETERO GUADALAJARA - COLIMA DEPÓSITOS DEL MES ANTERIOR EN DÓLARES SEPTIEMBRE DE 2010 PLAZA DE COBRO FECHA DEL INGRESO IMPORTE FECHA DE DEPÓSITO ACATLAN 30 de agosto de ACATLAN 31 de agosto de SAN MARCOS 30 de agosto de SAN MARCOS 31 de agosto de TOTAL 1,430.00

32 FIDEICOMISO 358 TRAMO CARRETERO GUADALAJARA - COLIMA DEPÓSITOS EN TRÁNSITO EN DÓLARES SEPTIEMBRE DE 2010 PLAZA DE COBRO FECHA DEL INGRESO IMPORTE TOTAL -

33 INTEGRACIÓN DE DEPÓSITOS PARA EFECTOS OPERATIVOS CASETA SAN MARCOS SEPTIEMBRE DE DIA DEPÓSITO EN MONEDA NACIONAL DEPÓSITO EN USD TIPO DE CAMBIO DEPÓSITO EN USD CONVERTIDO A MONEDA NACIONAL TOTAL DE DEPÓSITO 01 sep , , , sep 10 1,037, , ,038, sep 10 1,170, , ,176, sep 10 1,066, , ,068, sep , , , sep , , , sep , , sep , , , sep 10 1,056, ,056, sep 10 1,189, ,189, sep 10 1,073, ,073, sep , , sep , , sep 10 1,146, ,146, sep 10 1,440, ,440, sep 10 1,110, ,110, sep 10 1,116, ,116, sep 10 1,186, ,186, sep 10 1,277, ,277, sep , , sep , , sep 10 1,004, ,004, sep 10 1,099, ,099, sep 10 1,099, ,099, sep 10 1,086, ,086, sep , , sep , , sep 10 1,040, ,040, sep 10 1,016, ,016, sep 10 1,099, ,099, TOTAL 31,235, , , ,256,812.10

34 INTEGRACIÓN DE DEPÓSITOS PARA EFECTOS OPERATIVOS CASETA ACATLAN SEPTIEMBRE DE DIA DEPÓSITO EN MONEDA NACIONAL DEPÓSITO EN USD TIPO DE CAMBIO DEPÓSITO EN USD CONVERTIDO A MONEDA NACIONAL TOTAL DE DEPÓSITO 01 sep , , , sep , , , sep 10 1,136, , ,141, sep 10 1,087, , ,090, sep , , , sep , , , sep , , , sep , , , sep , , sep 10 1,179, ,179, sep 10 1,031, ,031, sep , , sep , , sep 10 1,065, ,065, sep 10 1,420, ,420, sep 10 1,056, ,056, sep 10 1,041, ,041, sep 10 1,143, ,143, sep 10 1,255, ,255, sep , , sep , , sep , , sep 10 1,004, ,004, sep 10 1,040, ,040, sep 10 1,061, ,061, sep , , sep , , sep , , sep 10 1,035, ,035, sep 10 1,033, ,033, ,971, , , ,005,578.00

35 INTEGRACIÓN DE DEPÓSITOS PARA EFECTOS OPERATIVOS CONSOLIDADO SEPTIEMBRE DIA DEPÓSITO EN MONEDA NACIONAL DEPÓSITO EN USD TIPO DE CAMBIO DEPÓSITO EN USD CONVERTIDO A MONEDA NACIONAL TOTAL DE DEPÓSITO 01 sep 10 1,913, , ,919, sep 10 1,992, , ,998, sep 10 2,307, , ,317, sep 10 2,153, , ,158, sep 10 1,696, , ,705, sep 10 1,760, , ,769, sep 10 1,891, , ,895, sep 10 1,929, , ,934, sep 10 2,048, ,048, sep 10 2,368, ,368, sep 10 2,105, ,105, sep 10 1,591, ,591, sep 10 1,702, ,702, sep 10 2,212, ,212, sep 10 2,861, ,861, sep 10 2,166, ,166, sep 10 2,158, ,158, sep 10 2,330, ,330, sep 10 2,532, ,532, sep 10 1,773, ,773, sep 10 1,878, ,878, sep 10 1,935, ,935, sep 10 2,104, ,104, sep 10 2,139, ,139, sep 10 2,147, ,147, sep 10 1,653, ,653, sep 10 1,704, ,704, sep 10 1,965, ,965, sep 10 2,051, ,051, sep 10 2,133, ,133, TOTAL 61,207, , , ,262,390.10

36 INTEGRACIÓN DE DEPÓSITOS PARA EFECTOS DE DETERMINACIÓN DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO CONSOLIDADO SEPTIEMBRE DE DIA AL QUE CORRESPONDE EL INGRESO DEPÓSITO EN MONEDA NACIONAL DEPÓSITO EN USD TIPO DE CAMBIO DEPÓSITO EN USD CONVERTIDO A MONEDA NACIONAL TOTAL DE DEPÓSITO 30 ago 10 1,622, , ,634, ago 10 1,876, , ,882, sep 10 1,913, , ,919, sep 10 1,992, , ,998, sep 10 2,307, , ,317, sep 10 2,153, , ,158, sep 10 1,696, , ,705, sep 10 1,760, , ,769, sep 10 1,891, , ,895, sep 10 1,929, , ,934, sep 10 2,048, ,048, sep 10 2,368, ,368, sep 10 2,105, ,105, sep 10 1,591, ,591, sep 10 1,702, ,702, sep 10 2,212, ,212, sep 10 2,861, ,861, sep 10 2,166, ,166, sep 10 2,158, ,158, sep 10 2,330, ,330, sep 10 2,532, ,532, sep 10 1,773, ,773, sep 10 1,878, ,878, sep 10 1,935, ,935, sep 10 2,104, ,104, sep 10 2,139, ,139, sep 10 2,147, ,147, sep 10 1,653, ,653, sep 10 1,704, ,704, sep 10 1,965, ,965, TOTAL 60,521, , , ,594, TIPO DE CAMBIO PROMEDIO

37 DETERMINACIÓN DE LA BASE PARA IMPUESTO AL VALOR AGREGADO CUOTAS DE PEAJE SEPTIEMBRE DE CONCEPTO USD IMPORTE TOTAL DE DEPÓSITOS POR CUOTAS DE PEAJE EN MONEDA NACIONAL 60,521, TOTAL DE DEPÓSITOS POR CUOTAS DE PEAJE EN DOLARES 5, POR TIPO DE CAMBIO PROMEDIO TOTAL DE DEPOSITOS POR CUOTAS DE PEAJE EN DOLARES CONVERTIDO A MONEDA NACIONAL 73, TOTAL DE DEPÓSITOS POR CUOTAS DE PEAJE PARA EFECTOS DE IVA 60,594, MAS DEPOSITOS POR CONVENIOS DE TRANSPORTISTAS 4,577, MAS DEPOSITOS POR SERVICIOS CONEXOS MAS DEPOSITOS POR VENTA DE BASES 4, MAS DEPOSITOS POR RECUPERACION DE FALTANTES 4, TOTAL DE DEPOSITOS BASE PARA EFECTOS DE IVA 65,180, ENTRE FACTOR 1.16 BASE PARA EFECTOS DE IVA 56,189, IVA 8,990, TOTAL DE DEPÓSITOS 65,180,383.80

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