PRESUPUESTO DEL EJERCICIO EUDEL sigue la estructura presupuestaria de aplicación a las Entidades Locales de la Comunidad Autónoma.

Transcripción

1 PRESUPUESTO DEL EJERCICIO EUDEL sigue la estructura presupuestaria de aplicación a las Entidades Locales de la Comunidad Autónoma. El presupuesto nivelado de ingresos y gastos de EUDEL para el ejercicio asciende a ,64 euros, lo que supone una disminución del 2,75 % sobre el presupuesto del ejercicio anterior. La vinculación jurídica en la clasificación económica de los gastos es a nivel de capítulo, y en la clasificación por programas de los gastos es a nivel de área de gasto. El presupuesto de fue aprobado por la Asamblea General Ordinaria de EUDEL en sesión de fecha 15 de abril de. PRESUPUESTO DE INGRESOS El Presupuesto nivelado de ingresos para el ejercicio asciende a ,64 euros. La disminución del presupuesto respecto al del ejercicio anterior es del 2,75 %. El desglose del presupuesto de ingresos del ejercicio por capítulos, y su comparativa con el presupuesto del ejercicio 2015 es la siguiente: CDTOS. PSPTARIOS INICIALES 2015 Importes expresados en euros CDTOS. PSPTARIOS INICIALES VAR % % Sobre pspto TOTAL CAPÍTULO 3 Tasas y otros ingresos , ,00 93,33% 1,04% Transf. Corrientes , ,92-2,26% 97,04% Participación tributos TOTAL CAPÍTULO 4 concertados , ,16-1,06% 75,40% Cuotas socios , ,76 0,00% 10,16% Ingresos por subvenciones , ,00-11,11% 11,48% TOTAL CAPÍTULO 5 Ingresos patrimoniales , ,72-0,72% 1,92% TOTAL CAPÍTULO 7 Transf. de capital ,00 0,00-0,00% TOTAL INGRESOS , ,64-2,75% 100,00% 1

2 Los aspectos más importantes del presupuesto de ingresos del ejercicio son los siguientes: Capítulo 3. Tasas y otros ingresos En este capítulo se prevén principalmente los ingresos por las inscripciones al programa del Seminario Vasco de Derecho Local que junto con el IVAP organiza EUDEL, además de los ingresos por inscripciones a jornadas de interés municipal. Se prevén unos ingresos de euros. Capítulo 4. Transferencias Corrientes Es el capítulo más importante de ingresos, ya que supone un 97,04 % sobre el total de los mismos. La previsión de transferencias corrientes disminuye un 2,26 % respecto al presupuesto del ejercicio 2015, con lo que se prevén para el ejercicio ingresos por un importe de ,92 euros. Cabe destacar que los ingresos que provienen del 0,15% de los Fondos Forales de Financiación Municipal disminuyen un 1,06 % respecto al presupuesto del ejercicio anterior. En las previsiones de ingreso para el se han contemplado las liquidaciones de 2015 de Udalkutxa y del Fondo Foral de Financiación Municipal de Gipuzkoa, según las cuales EUDEL debe devolver ,09 euros de Udalkutxa en, y recibirá ,3 euros adicionales en las entregas a cuenta del Fondo Foral de Financiación Municipal de Gipuzkoa. En la siguiente tabla se contemplan los datos correspondientes a la participación en los tributos concertados desglosado por Territorio: Importes expresados en euros 416 Diputaciones Forales y otros Entes Forales PREVISIONES INICIALES 2015 PREVISIONES INICIALES Dif % , ,16-1,06% De Alava. Participación Trib.conc , ,85 4,60% De Bizkaia.Participación Trib. Conc , ,73-7,53% De Gipuzkoa. Participación Trib. Conc , ,58 8,81% No se prevén modificaciones en las cuotas de los ayuntamientos. 2

3 La participación en los Fondos Forales de financiación municipal constituye el recurso más importante del presupuesto de EUDEL, y suponen el 75,4 % del total de ingresos. Por su parte, las cuotas de socios representan el 10,16 % del total de ingresos. En el capítulo de transferencias corrientes, también se prevén ingresos por la formalización de convenios y subvenciones nominativas de diversos Departamentos del Gobierno Vasco, Emakunde y la Diputación Foral de Álava, que representan un 11,48 % del total: Del Departamento de Educación, Política Lingüística y Cultura de Gobierno Vasco para el diseño y desarrollo de planes de promoción del uso del euskera en los Ayuntamientos, por importe de euros. De Emakunde para la red Berdinsarea y el programa Berdinbidean, se prevén euros, y para la presidencia de igualdad del CMRE euros. De la Diputación Foral de Álava para el programa de igualdad de pequeños municipios, Berdinbidean, por importe total de euros. En este ejercicio no se prevé cantidad alguna de la Diputación Foral de Bizkaia. Del Gobierno Vasco para el servicio de traducción para personal inmigrante, se mantiene la cantidad de euros. Del Gobierno Vasco para la Agenda de Innovación Local, se prevé que se mantenga el importe de euros. Capítulo 5. Ingresos patrimoniales La previsión de ingresos patrimoniales asciende a ,72 euros y se corresponde, casi en su totalidad, con el contrato de alquiler del inmueble, propiedad de EUDEL, situado en la calle Colón de Larreategui 35 de Bilbao. Capítulo 7. Transferencias de capital No se prevén ingresos en este capítulo, frente a los euros que se habían previsto en el ejercicio anterior. Capítulo 8. Activos financieros No se reflejan incorporaciones de remanente de tesorería en el ejercicio. 3

4 PRESUPUESTO DE GASTOS El Presupuesto de gastos del ejercicio de asciende a ,64 euros, lo que supone una disminución respecto al presupuesto del ejercicio anterior de un 2,75 %. El desglose económico del presupuesto de gastos de, y la comparativa con el presupuesto 2015 es la siguiente: Importes expresados en euros CDTOS. PSPTARIOS INICIALES 2015 CDTOS. PSPTARIOS INICIALES VAR % % Sobre pspto TOTAL CAPITULO 1 Gastos de personal , ,02 3,35% 43,87% TOTAL CAPÍTULO 2 Compra de bns. Crrtes. y svcios , ,57 10,11% 24,85% TOTAL CAPÍTULO 3 Gastos financieros , ,49-30,45% 1,32% TOTAL CAPÍTULO 4 Transferencias corrientes , ,15 0,00% 0,80% TOTAL CAPÍTULO 6 Inversiones y programas , ,38-28,30% 15,61% TOTAL CAPÍTULO 9 Pasivos financieros , ,03 1,51% 13,55% TOTAL GASTOS , ,64-2,75% 100,00% Capítulo 1. Gastos de personal El Capitulo 1 representa el 43,87 % del total de gastos, la cantidad prevista para el ejercicio asciende a ,02 euros, y refleja un incremento del 3,35 respecto a la cantidad prevista en el ejercicio anterior. Se prevé subida del 1% en las retribuciones para el año. El incremento del 13,92 %, en las retribuciones de personal laboral fijo se debe a lo siguiente: En el ejercicio 2015 estaba prevista la contratación de dos personas laborales temporales, pero se formalizaron para ambas personas contratos laborales fijos, con lo que el ajuste afecta al presupuesto del ejercicio. En el mes de agosto del ejercicio 2015 se incorporó a trabajar una persona que estaba en excedencia laboral, cuestión que no estaba prevista en el presupuesto del ejercicio anterior pero que debe reflejarse en el del ejercicio. 4

5 Capítulo 2. Gastos corrientes y de servicios El capítulo 2 supone un 24,85 % sobre el total de gastos, y experimenta un incremento del 10,11 % respecto del presupuesto del ejercicio anterior. Como novedad respecto al presupuesto del ejercicio 2015 se prevé la partida asociada a los gastos de la asistencia técnica de la presidencia de igualdad del CMRE por importe de euros, para los que se ha previsto un ingreso por el mismo importe que aportará Emakunde. Se destacan las siguientes partidas: Estudios y trabajos técnicos: ,08 euros Jornadas y seminarios: euros Plan de euskera interno: euros Capítulo 3. Gastos financieros Este capítulo se dota con ,49 euros, y se corresponde con los gastos por intereses de los préstamos hipotecarios para la compra realizada en ejercicios anteriores de los inmuebles de las calles Colón de Larreategui y Ercilla. Este capítulo disminuye en un 30,45 % respecto al presupuesto de Capítulo 4. Transferencias corrientes El capítulo de transferencias corrientes se mantiene en ,15 euros. Se contempla el gasto relativo al convenio de toponimia con Euskaltzaindia, para el que se prevé una dotación de euros. Asimismo se dota la cantidad de euros en concepto del acuerdo de colaboración entre EUDEL- FEMP en materias de interés para las Corporaciones Locales, así como la cuota de colaborador de Euskalit por importe de 260,15 euros. Capítulo 6. Inversiones y programas En el capítulo 6 la dotación presupuestaria disminuye un 28,30 % respecto al presupuesto de Las partidas más significativas en este capítulo son las siguientes: 5

6 Formación: euros, de los que euros son para el Seminario Vasco de Derecho Local y euros para la formación de personal político. Servicio de mantenimiento de la base de datos de subvenciones y normativa de interés municipal (infoudala): euros. Red Berdinsarea y programa Berdinbidean: euros, financiados por Emakunde ( euros), Diputación Foral de Álava ( euros) y EUDEL ( euros). Planes de promoción del uso del Euskera: euros, financiados por el Gobierno Vasco ( euros), y EUDEL euros para la colaboración en la jornada de Udaltop, y euros para gastos complementarios del programa. Agenda de Innovación Local: euros, financiados por el Gobierno Vasco. Servicio de traducción para personas inmigrantes: euros, de los cuales euros se destinarán a la contratación de la empresa para la prestación del servicio, y los euros restantes para los gastos de gestión de EUDEL. Todo ello financiado por el Gobierno Vasco. Proyectos europeos: euros. Inversiones en programas informáticos: euros. Refuerzo de la base de datos de sistemas de información municipal: euros. Capítulo 9. Pasivos financieros El importe que corresponde al capítulo 9 es de ,03 euros, con un incremento del 1,51 % en este capítulo respecto del presupuesto del ejercicio anterior, lo que supone el 13,55 % del presupuesto total. 6

7 PRESUPUESTO DE GASTOS POR PROGRAMAS El desglose del presupuesto de gastos de por programas es el siguiente: Importes expresados en euros CDTOS. PSPTARIOS INICIALES 2015 CDTOS. PSPTARIOS INICIALES Dif % ADMINISTRACION GENERAL , ,64 1,90% FORMACION , ,00-40,30% SERVICIOS SOCIALES , ,00 0,00% IGUALDAD , ,00-31,12% EUSKERA , ,00 8,14% MUNICIPIOS PEQUEÑOS , ,00 0,00% INNOVACION , ,00 0,00% PROYECTOS EUROPEOS , ,00-88,89% TOTAL , ,64-2,75% De los citados programas se destaca lo siguiente: En el programa de Administración General se incluyen gastos relativos a actividades que afecten con carácter general a la Asociación. Es el programa que mayor volumen de gasto contempla, con ,64 euros. Cabe destacar la importancia de la partida de estudios y trabajos técnicos que, con un importe de ,08 euros, y un aumento del 38,19 % respecto al ejercicio anterior, es la más significativa del presupuesto. En este programa también se prevé el desarrollo del plan de Euskera interno de EUDEL, así como la organización de jornadas de interés municipal. También se contemplan en este programa el resto del capítulo II, los gastos de personal (capítulo I), y la carga financiera de los préstamos hipotecarios (capítulos III y IX). 7

8 En el programa de formación se prevé una dotación presupuestaria de euros. El programa de formación del Seminario Vasco de Derecho Local se mantiene, y la gestión del Plan Transversal y del programa de Dirección Pública Local será asumida por el IVAP. De la dotación presupuestaria, euros se destinan al Seminario Vasco de Derecho Local, y euros para la formación de personal político. En el programa de servicios sociales, para dar continuidad al servicio de traducción para personas inmigrantes financiado por el Gobierno Vasco, se mantiene la cantidad respecto a la del ejercicio anterior en euros para la contratación de la empresa que garantice la cobertura del servicio. En el programa de Igualdad, el trabajo continuará centrándose en la Red Berdinsarea y el programa Berdinbidean. En este programa se prevé una dotación de euros, de los que euros aporta EUDEL. La dotación presupuestaria disminuye un 31,12 % respecto a la del ejercicio anterior debido a que no se va a recibir la subvención de euros de la Diputación Foral de Bizkaia para el programa Berdinbidean, ya que la contratación del servicio la va a gestionar directamente la Diputación. En el programa de Euskera en el ejercicio se prevé un gasto por importe de euros de los cuales euros se destinan al cumplimiento del convenio con el Gobierno Vasco para el diseño y desarrollo de Planes de Acción para la Promoción del Euskera en los Ayuntamientos, euros para hacer frente a las obligaciones contraídas en el convenio sobre toponimia con Euskaltzaindia, euros para la previsible colaboración en el encuentro de Udaltop, y euros para gastos complementarios del programa. En el programa de pequeños municipios se mantiene el servicio de la base de datos sobre subvenciones y cambios normativos de interés municipal (Infoudala). Se mantiene la dotación presupuestaria respecto al ejercicio anterior en euros. Este gasto se financia íntegramente con recursos propios de EUDEL. En el programa de innovación se prevé continuar con el proyecto de Agenda de Innovación Local iniciado en el año 2009, y financiado por el Gobierno Vasco, con la misma dotación presupuestaria para que en el ejercicio anterior, euros. El programa relativo a proyectos europeos se dota con euros. 8

9 CONCLUSIONES El presupuesto está nivelado en ingresos y gastos para y asciende a ,64 euros, lo cual supone una disminución del 2,75 % respecto al presupuesto del ejercicio anterior, debido principalmente a dos motivos: Disminuye un 1,06 por ciento respecto al presupuesto del ejercicio anterior, la dotación presupuestaria que corresponde a la participación en el 0,15 por ciento de los Fondos Forales de Financiación Municipal, lo que supone ,95 euros de menor ingreso. Disminuyen un 17,94 por ciento los ingresos sujetos a subvenciones, debido a que no se van a recibir de la Diputación Foral de Bizkaia euros para el programa Berdinbidean, ya que la contratación del servicio la va a gestionar directamente la Diputación, y a que ha concluido la fase del proyecto europeo de finanzas locales desarrollada en 2015, en la que la Diputación Foral de Bizkaia aportó euros De la actividad del ejercicio podemos destacar lo siguiente: Jornadas y seminarios de interés municipal, por importe de euros. Asistencia técnica de la Presidencia en igualdad del CMRE, por importe de euros. Refuerzo de la base de datos de sistemas de información municipal, por importe de euros. Refuerzo en el desarrollo de la página web de EUDEL por importe de euros. Diseño y desarrollo de acciones del plan de Euskera interno de EUDEL, por importe de euros. La partida de estudios y trabajos técnicos con un importe de ,08 euros, refleja un aumento del 38,19 % respecto al ejercicio anterior. Por último destacar que se prevé continuar recibiendo subvenciones del Gobierno Vasco, Emakunde y de la Diputación Foral de Álava relativas a los programas de: Igualdad, Innovación, Euskera y Servicios Sociales. Con la diferencia de que se recibirán euros menos que en el ejercicio anterior en el programa de igualdad, debido a que no se va a recibir la subvención de la Diputación Foral de Bizkaia para el apoyo al programa Berdinbidean, y se prevé recibir euros de Emakunde para los gastos asociados a la presidencia en igualdad del CMRE. 9