Estados Financieros Fondos de Pensiones Cuprum

Transcripción

1 Estados Financieros Fondos de Pensiones Cuprum 193/

2 BALANCE GENERAL / Estados financieros fondos de pensiones (en miles de pesos) ACTIVO Ejercicio Actual 2010 TIPO A Ejercicio Anterior Ejercicio Actual 2010 TIPO B Ejercicio Anterior ACTIVO DISPONIBLE Banco recaudaciones Banco inversiones Banco inversiones nacionales Banco Inversiones extranjeras Banco retiros de ahorro Banco retiros de ahorro voluntario Banco retiros de ahorro indemnización Banco pago de beneficios Banco pago traspasos y transferencias de ahorro voluntario Valores por depositar y en tránsito Valores por depositar nacionales Valores por depositar extranjeros Valores en tránsito INSTRUMENTOS FINANCIEROS Inversiones en instituciones estatales Banco Central de Chile Tesorería General de la República Bonos de reconocimiento emitidos por el inp,dipreca,capredena y bonos de vivienda leasing emitidos por el MINVU. Inversiones en instituciones financieras Depósitos a plazo en instituciones financieras Letras de créditos Bonos emitidos e instrumentos garantizados por instituciones financieras Acciones de instituciones financieras Inversiones en empresas Bonos y efectos de comercio de empresas públicas y privadas Bonos de empresas públicas y privadas canjeables por acciones Acciones de sociedades anónimas abiertas Cuotas de fondos de inversión y FICE Derivados nacionales Inversiones en el extranjero Titulos de deuda extranjeros Cuotas de fondos mutuos extranjeros (variable) Otros instrumentos de renta variable extranjeros Otros instrumentos extranjeros Derivados extranjeros Operaciones de préstamo o mutuo de instrumentos nacionales Operaciones de préstamo o mutuo de instrumentos extranjeros Excesos de inversión Excesos de inversión en instituciones estatales Excesos de inversión en instituciones financieras Excesos de inversión en empresas Excesos de inversión en derivados nacionales Excesos de inversión en el extranjero Excesos de inversión en derivados extranjeros Excesos de préstamo en instrumentos nacionales Excesos de préstamo en instrumentos extranjeros ACTIVO TRANSITORIO Cargos en cuentas bancarias TOTAL ACTIVOS /

3 memoria anual 2010 / estados financieros FONDOS DE PENSIONES Ejercicio Actual 2010 TIPO C TIPO D TIPO E Ejercicio Anterior Ejercicio Actual 2010 Ejercicio Anterior Ejercicio Actual 2010 Ejercicio Anterior /

4 BALANCE GENERAL / Estados financieros fondos de pensiones (en miles de pesos) PASIVO EXIGIBLE Ejercicio Actual 2010 TIPO A Ejercicio Anterior Ejercicio Actual 2010 TIPO B Ejercicio Anterior Recaudación y canje del mes Recaudación del mes Recaudación por canje de traspasos Recaudación clasificada Recaudación de cotizaciones y depósitos Recaudación de bonificaciones y subsidios estatales Recaudación de traspasos Recaudación de bonos de reconocimiento y complementos Recaudación de aportes adicionales Recaudación de transferencias desde el antiguo sistema previsional Recaudación de aportes regularizadores de la Administradora Descuadraturas menores en planillas de recaudación Recaudación por aclarar Recaudación por aclarar sin documentación Recaudación por aclarar con documentación incompleta Traspasos hacia otros Fondos de Pensiones Cambios de Fondo misma Administradora Canje de Traspasos otros Fondos de Pensiones Transferencias de ahorro voluntario Traspasos de ahorro voluntario Transferencias hacia el antiguo sistema previsional Beneficios Retiros programados Rentas temporales Primas de rentas vitalicias Cuotas mortuorias Excedentes de libre disposición Herencias Beneficios no cobrados Retiros de ahorro de indemnización Retiros de ahorros voluntarios Transferencias de primas de seguro Transferencias de cotización adicional desde el antiguo sistema previsional Diferencias por aclarar Devolución a empleadores y afiliados por pagos en exceso Primas del Seguro de invalidez y sobrevivencia Comisiones devengadas Impuestos retenidos Provisión impuestos y otros Devolución de bonificaciones y subsidios estatales Consignaciones de empleadores enviadas por los tribunales Total Encaje Encaje Rentabilidad del Encaje TOTAL PASIVO EXIGIBLE /

5 memoria anual 2010 / estados financieros FONDOS DE PENSIONES Ejercicio Actual 2010 TIPO C TIPO D TIPO E Ejercicio Anterior Ejercicio Actual 2010 Ejercicio Anterior Ejercicio Actual 2010 Ejercicio Anterior /

6 BALANCE GENERAL / Estados financieros fondos de pensiones (en miles de pesos) TIPO A TIPO B PATRIMONIO Ejercicio Actual 2010 Ejercicio Anterior Ejercicio Actual 2010 Ejercicio Anterior Cuentas de capitalización individual de cotizaciones obligatorias Cuentas de capitalización individual de afiliado voluntario Cuentas de capitalización individual de cotizaciones voluntarias Cuentas individuales de ahorro previsional voluntario colectivo Cuentas de capitalización individual de depósitos convenidos Cuentas de ahorro voluntario Cuentas de ahorro de indemnización Ahorro voluntario destinados a otras entidades Recaudación en proceso de acreditación Rezagos de cotizaciones obligatorias y de afiliados voluntarios Rezagos de ahorros voluntarios Rezagos de cuentas de ahorro de indemnización Cambios en proceso hacia otros Fondos misma Administradora Traspasos en proceso hacia otras Administradoras Traspasos en proceso hacia el antiguo sistema previsional Rentabilidad no distribuida TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVOS /

7 memoria anual 2010 / estados financieros FONDOS DE PENSIONES Ejercicio Actual 2010 TIPO C TIPO D TIPO E Ejercicio Anterior Ejercicio Actual 2010 Ejercicio Anterior Ejercicio Actual 2010 Ejercicio Anterior /

8 BALANCE GENERAL / Estados financieros fondos de pensiones (en miles de pesos) Ejercicio Actual 2010 TIPO A Ejercicio Anterior Ejercicio Actual 2010 TIPO B Ejercicio Anterior Bonos de Reconocimiento Cotizaciones impagas Cotizaciones impagas declaradas Cotizaciones impagas declaradas automaticamente Cotizaciones impagas originadas por descuadraturas de planillas Derechos por contratos de futuros, forwards y swaps nacionales Derechos por contratos de futuros, forwards y swaps extranjeros Derechos por titulos nacionales entregados en garantía Derechos por titulos extranjeros entregados en garantía Derechos por monedas extranjeras entregadas en garantía Derechos por contratos de promesas de suscripción y pago de cuotas de fondos de inversión Derechos de instrumentos financieros administrados por sociedades administradoras de carteras de recursos previsionales Derechos por instrumentos financieros administrados por mandatarios extranjeros Derechos por valores recibidos en garantía por préstamos de instrumentos de renta variable emisores nacionales Derechos por valores recibidos en garantía por préstamos de instrumentos de deuda emisores nacionales Derechos por instrumentos recibidos en garantía por préstamos de instrumentos de renta variable emisores extranjeros Derechos por valores recibidos en garantía por préstamos de instrumentos de deuda emisores extranjeros TOTAL CUENTAS DE ORDEN (DEBE) Responsabilidad por Bonos de Reconocimiento Responsabilidad por cotizaciones impagas Responsabilidad por cotizaciones impagas declaradas Responsabilidad cotizaciones impagas originadas declaradas automaticamente Responsabilidad por cotizaciones impagas originadas por descuadraturas de planillas Obligaciones por contratos de futuros, forwards y swaps nacionales Obligaciones por contratos de futuros, forwards y swaps extranjeros Obligaciones por titulos nacionales entregados en garantía Obligaciones por titulos extranjeros entregados en garantía Obligaciones por monedas extranjeras entregadas en garantía Obligaciones por contratos de promesas de suscripción y pago de cuotas de fondos de inversión Obligaciones de instrumentos financieros administrados por sociedades administradoras de carteras de recursos previsionales Obligaciones por instrumentos financieros administrados por mandatarios extranjeros Obligaciones por instrumentos recibidos en garantía por préstamos de instrumentos de renta variable emisores nacionales Obligaciones por valores recibidos en garantía por préstamos de instrumentos de deuda emisores nacionales Obligaciones por instrumentos recibidos en garantía por préstamos de instrumentos de renta variable emisores extranjeros Obligaciones por valores recibidos en garantía por préstamos de instrumentos de deuda emisores extranjeros TOTAL CUENTAS DE ORDEN (HABER) /

9 memoria anual 2010 / estados financieros FONDOS DE PENSIONES Ejercicio Actual 2010 TIPO C TIPO D TIPO E Ejercicio Anterior Ejercicio Actual 2010 Ejercicio Anterior Ejercicio Actual 2010 Ejercicio Anterior /

10 BALANCE GENERAL / Estados financieros fondos de pensiones (en miles de pesos) Ejercicio Actual 2010 TIPO A Ejercicio Anterior Ejercicio Actual 2010 TIPO B Ejercicio Anterior PATRIMONIO INICIAL DE LOS FONDOS DE PENSIONES Cotizaciones, depósitos y aportes Cotizaciones obligatorias Cotizaciones voluntarias Depósitos convenidos Depósitos de ahorro voluntario Aportes de ahorro de indemnización Depósitos de ahorro de previsional voluntario para otras entidades Cotizaciones de afiliado voluntario Depósitos de ahorro de previsional voluntario colectivo Aportes adicionales y contribuciones Traspasos recibidos desde otros Fondos misma Administradora Cuentas de Capitalización Individual de cotizaciones obligatorias Cuentas de Capitalización Individual de cotizaciones voluntarias Cuentas de Capitalización Individual de depósitos convenidos Cuentas de Ahorro Voluntario Cuentas de Ahorro de Indemnización Cuentas de Capitalización Individual de afiliado voluntario Cuentas Individual de ahorro previsional voluntario colectivo Rezagos Dictámenes de reclamos Traspasos recibidos desde los Fondos de Pensiones de otras Administradoras Cuentas de Capitalización Individual de cotizaciones obligatorias Cuentas de Capitalización Individual de cotizaciones voluntarias Cuentas de Capitalización Individual de depósitos convenidos Cuentas de Ahorro Voluntario Cuentas de Ahorro de Indemnización Cuentas de Capitalización Individual de afiliado voluntario Cuentas Individual de ahorro previsional voluntario colectivo Rezagos Dictámenes de reclamos de otros Fondos Bonos de reconocimiento Beneficios no cobrados Otros aumentos TOTAL AUMENTOS DE PATRIMONIO /

11 memoria anual 2010 / estados financieros FONDOS DE PENSIONES Ejercicio Actual 2010 TIPO C TIPO D TIPO E Ejercicio Anterior Ejercicio Actual 2010 Ejercicio Anterior Ejercicio Actual 2010 Ejercicio Anterior /

12 BALANCE GENERAL / Estados financieros fondos de pensiones (en miles de pesos) (Continuación) Ejercicio Actual 2010 TIPO A Ejercicio Anterior Ejercicio Actual 2010 TIPO B Ejercicio Anterior Comisiones devengadas Comisiones porcentuales devengadas Comisiones fijas devengadas Traspasos enviados hacia otros Fondos de misma Administradora Cuentas de Capitalización Individual de cotizaciones obligatorias Cuentas de Capitalización Individual de cotizaciones voluntarias Cuentas de Capitalización Individual de depósitos convenidos Cuentas de Ahorro Voluntario Cuentas de Ahorro de Indemnización Cuentas de Capitalización Individual de afiliado voluntario Cuentas Individual de ahorro previsional voluntario colectivo Rezagos Dictámenes de reclamos de otros Fondos Traspasos enviados hacia los Fondos de Pensiones de otras Administradoras Cuentas de Capitalización Individual de cotizaciones obligatorias Cuentas de Capitalización Individual de cotizaciones voluntarias Cuentas de Capitalización Individual de depósitos convenidos Cuentas de Ahorro Voluntario Cuentas de Ahorro de Indemnización Cuentas de Capitalización Individual de afiliado voluntario Cuentas Individual de ahorro previsional voluntario colectivo Rezagos Dictámenes de reclamos de otros Fondos Beneficios Retiros programados Rentas temporales Herencia Primas de rentas vitalicias Cuotas mortuorias Excedentes de libre disposición Beneficios no cobrados Distribución de recaudación Cotizaciones,depósitos y aportes Bonos de reconocimiento (cualquiera sea su tipo) liquidados, reliquidados o transados en Bolsa de Valores nacionales Aportes adicionales y contribuciones Transferencias desde el antiguo sistema previsional Aportes regularizadores de la Administradora Pagos en exceso de empleadores y afiliados Retiros de ahorro voluntario Retiros de ahorro indemnización Retiros de ahorro previsional voluntario Retiros de ahorro previsional voluntario colectivo Transferencias de ahorro previsional voluntario para otras entidades Transferencias de ahorro previsional voluntario colectivo para otras entidades Impuestos retenidos Transferencias de primas hacia otras Administradoras Otras disminuciones TOTAL DISMINUCIONES DEL PATRIMONIO REVALORIZACION (DESVALORIZACIONES) DEL PATRIMONIO PATRIMONIO FINAL DE LOS FONDOS DE PENSIONES /

13 memoria anual 2010 / estados financieros FONDOS DE PENSIONES Ejercicio Actual 2010 TIPO C TIPO D TIPO E Ejercicio Anterior Ejercicio Actual 2010 Ejercicio Anterior Ejercicio Actual 2010 Ejercicio Anterior /

14 BALANCE GENERAL / Estados financieros fondos de pensiones (en miles de pesos) ESTADO DE VARIACION PATRIMONIAL DE LOS FONDOS DE PENSIONES (En cuotas) Ejercicio Actual 2010 TIPO A Ejercicio anterior Ejercicio Actual 2010 TIPO B Ejercicio anterior PATRIMONIO INICIAL DE LOS FONDOS DE PENSIONES , , , ,19 Cotizaciones, depósitos y aportes , , , ,99 Cotizaciones obligatorias , , , ,62 Cotizaciones voluntarias , , , ,46 Depósitos convenidos , , , ,85 Depósitos de ahorro voluntario , , , ,39 Aportes de ahorro de indemnización 1.109, , , ,38 Depósitos de ahorro de previsional voluntario para otras entidades 0,00 0,00 0,00 0,00 Cotizaciones de afiliado voluntario 1.188,72 273,08 202,69 146,29 Depósitos de ahorro de previsional voluntario colectivo 2.168,68 0,00 866,24 0,00 Aportes adicionales , , , ,21 Traspasos recibidos desde otros Fondos misma Administradora , , , ,56 Cuentas de Capitalización Individual de cotizaciones obligatorias , , , ,18 Cuentas de Capitalización Individual de cotizaciones voluntarias , , , ,68 Cuentas de Capitalización Individual de depósitos convenidos , , , ,52 Cuentas de Ahorro Voluntario , , , ,66 Cuentas de Ahorro de Indemnización 257,88 744,45 587,02 776,31 Cuentas de Capitalización Individual de afiliado voluntario 1.188,72 0,00 202,69 0,00 Cuentas Individual de ahorro previsional voluntario colectivo 0,00 0,00 0,00 0,00 Rezagos , , , ,44 Dictámenes de reclamos , , ,53 957,77 Traspasos recibidos desde los Fondos de Pensiones de otras Administradoras , , , ,75 Cuentas de Capitalización Individual de cotizaciones obligatorias , , , ,90 Cuentas de Capitalización Individual de cotizaciones voluntarias , , , ,34 Cuentas de Capitalización Individual de depósitos convenidos , , , ,31 Cuentas de Ahorro Voluntario , , , ,57 Cuentas de Ahorro de Indemnización 642, ,51 971, ,26 Cuentas de Capitalización Individual de afiliado voluntario 0,00 0,00 0,00 0,00 Cuentas Individual de ahorro previsional 0,00 0,00 0,00 0,00 Rezagos 0,00 0,00 0,00 0,00 Dictámenes de reclamos de otros Fondos , , , ,37 Bonos de reconocimiento 6.772, , , ,77 Beneficios no cobrados 7.595, ,26 299, ,31 Otros aumentos , , , ,50 TOTAL AUMENTOS DE PATRIMONIO , , , ,09 206/

15 memoria anual 2010 / estados financieros FONDOS DE PENSIONES TIPO C TIPO D TIPO E Ejercicio Actual 2010 Ejercicio anterior Ejercicio Actual 2010 Ejercicio anterior Ejercicio Actual 2010 Ejercicio anterior , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,58 308,54 278, , ,18 0,00 0,00 0,00 0, ,72 811, ,52 177, ,45 202,84 97,06 0,00 25,84 0,00 99,94 0, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,41 626, ,72 0, ,52 0, ,45 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , , , , ,83 170,52 85, ,29 15, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,28 309, , , , , , , , , ,48 292,14 70,94 115,67 8,79 834,29 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,64 0,00 0,00 0,00 0, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,25 207/

16 BALANCE GENERAL / Estados financieros fondos de pensiones (en miles de pesos) ESTADO DE VARIACION PATRIMONIAL DE LOS FONDOS DE PENSIONES (En cuotas) (Continuación) Ejercicio Actual 2010 TIPO A Ejercicio Anterior Ejercicio Actual 2010 TIPO B Ejercicio Anterior Comisiones devengadas , , , ,39 Comisiones porcentuales devengadas , , , ,39 Comisiones fijas devengadas 0,00 0,00 0,00 0,00 Traspasos enviados hacia otros Fondos de misma Administradora , , , ,81 Cuentas de Capitalización Individual de cotizaciones obligatorias , , , ,24 Cuentas de Capitalización Individual de cotizaciones voluntarias , , , ,51 Cuentas de Capitalización Individual de depósitos convenidos , , , ,80 Cuentas de Ahorro Voluntario , , , ,26 Cuentas de Ahorro de Indemnización 592,98 405, , ,40 Cuentas de Capitalización Individual de afiliado voluntario 1.188,72 0,00 202,69 0,00 Cuentas individuales de ahorro previsional voluntario colectivo 0,00 0,00 0,00 0,00 Rezagos 0,00 0,00 0,00 0,00 Dictámenes de reclamos de otros Fondos , ,88 77,85 623,60 Traspasos enviados hacia los Fondos de Pensiones de otras Administradoras , , , ,06 Cuentas de Capitalización Individual de cotizaciones obligatorias , , , ,01 Cuentas de Capitalización Individual de cotizaciones voluntarias , , , ,17 Cuentas de Capitalización Individual de depósitos convenidos , , , ,79 Cuentas de Ahorro Voluntario , , , ,75 Cuentas de Ahorro de Indemnización 328, ,93 240,74 892,96 Cuentas de Capitalización Individual de afiliado voluntario 0,00 0,00 0,00 0,00 Cuentas individuales de ahorro previsional voluntario colectivo 0,00 0,00 0,00 0,00 Rezagos 0,00 0,00 0,00 0,00 Dictámenes de reclamos de otros Fondos , , , ,38 Beneficios , , , ,78 Retiros programados , , , ,17 Rentas temporales 1.436, , , ,21 Herencia , , , ,44 Primas de rentas vitalicias , , , ,13 Cuotas mortuorias 1.081, , , ,75 Excedentes de libre disposición , , , ,08 Distribución de beneficios no cobrados 0,00 0,00 0,00 0,00 Distribución de recaudación 0,00 0,00 0,00 0,00 Cotizaciones,depósitos y aportes 0,00 0,00 0,00 0,00 Bonos de reconocimiento (cualquiera sea su tipo) liquidados, reliquidados o transados en Bolsa de Valores nacionales 0,00 0,00 0,00 0,00 Aportes adicionales y contribuciones 0,00 0,00 0,00 0,00 Transferencias desde el antiguo sistema previsional 0,00 0,00 0,00 0,00 Aportes regularizadores de la Administradora 0,00 0,00 0,00 0,00 Pagos en exceso de empleadores y afiliados , , , ,83 Retiros de ahorro voluntario , , , ,91 Retiros de ahorro indemnización 1.357,31 862, , ,78 Retiros de ahorro previsional voluntario , , , ,08 Retiros de ahorro previsional voluntario colectivo 4,88 0,00 5,80 0,00 Transferencias de ahorro previsional voluntario para otras entidades , , , ,29 Transferencias de ahorro previsional voluntario colectivo para otras entidades 0,00 0,00 0,00 0,00 Impuestos retenidos 5.308, , , ,02 Transferencias de primas hacia otras Administradoras , , , ,38 Otras disminuciones , , , ,74 TOTAL DISMINUCIONES DEL PATRIMONIO , , , ,07 REVALORIZACION (DESVALORIZACIONES) DEL PATRIMONIO 0,00 0,00 0,00 0,00 PATRIMONIO FINAL DE LOS FONDOS DE PENSIONES , , , ,21 208/

17 memoria anual 2010 / estados financieros FONDOS DE PENSIONES TIPO C TIPO D TIPO E Ejercicio Actual Ejercicio Anterior Ejercicio Actual Ejercicio Anterior Ejercicio Actual Ejercicio Anterior , , , , , , , , , , , ,14 21,91 13,38 0,00 0,00 0,00 0, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,89 875,53 0,00 0, ,52 0, ,45 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,49 0,00 0,00 0,00 0,00 90,18 209, ,57 25, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,38 238, ,15 30,39 261,64 9, ,17 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,47 0,00 0,00 0,00 0, , , ,73 11,49 0, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,65 516,04 609, , , , , , , , ,93 0,00 0,00 0,00 0, , ,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,98 0,00 0,00 0,00 0, , ,37 0,00 0,00 0,00 0, , ,65 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,34 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , , , , ,69 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , , , , , , ,24 107,58 815,03 56, , , , , , , , , , , , , ,80 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , , , , ,68 209/

18 BALANCE GENERAL / Estados financieros fondos de pensiones (en miles de pesos) VALORES Y RENTABILIDAD DE LA CUOTA CONCEPTO Fondo Tipo A Fondo Tipo B Fondo Tipo C Fondo Tipo D Fondo Tipo E Valor cuota final del ejercicio actual , , , , ,00 Valor cuota final del ejercicio anterior , , , , ,94 Valor cuota final del ejercicio anterior (actualizado) , , , , ,34 Rentabilidad nominal de la cuota del ejercicio 14,92% 14,55% 12,97% 10,63% 9,44% Rentabilidad real de la cuota del ejercicio 12,12% 11,76% 10,21% 7,93% 6,77% NUMERO DE CUENTAS EJERCICIO ACTUAL CUENTAS Fondo Tipo A Fondo Tipo B Fondo Tipo C Fondo Tipo D Fondo Tipo E Número de cuentas de capitalización individual de cotizaciones obligatorias Número de cuentas de capitalización de afiiado voluntario Número de cuentas de capitalización individual de cotizaciones voluntarias Número de cuentas individuales de ahorro previsional voluntario colectivo Número de cuentas de capitalización individual de depósitos convenidos Número de cuentas de ahorro voluntario Número de cuentas de ahorro indemnización DESGLOSE DE LAS CUENTAS DE CAPITALIZACION INDIVIDUAL CUENTAS Fondo Tipo A Fondo Tipo B Fondo Tipo C Fondo Tipo D Fondo Tipo E Número de cuentas de capitalización individual de cotizaciones voluntarias de afiliados Número de cuentas de capitalización individual de cotizaciones voluntarias de trabajadores no afiliados Número de cuentas individuales de ahorro previsional voluntario colectivo afiliados Número de cuentas individuales de ahorro previsional voluntario colectivo de no afiliados Número de cuentas de capitalización individual de depósitos convenidos de afiliados Número de cuentas de capitalización individual de depósitos convenidos de trabajadores no afiliados /

19 memoria anual 2010 / estados financieros FONDOS DE PENSIONES NUMEROS DE CUENTAS EJERCICIO ANTERIOR CUENTAS Fondo Tipo A Fondo Tipo B Fondo Tipo C Fondo Tipo D Fondo Tipo E Número de cuentas de capitalización individual de cotizaciones obligatorias Número de cuentas de capitalización individual de afiliado voluntario Número de cuentas de capitalización individual de cotizaciones voluntarias Número de cuentas individuales de ahorro previsional voluntario colectivo Número de cuentas de capitalización individual de depósitos convenidos Número de cuentas de ahorro voluntario Número de cuentas de ahorro indemnización DESGLOSE DE LAS CUENTAS DE CAPITALIZACION INDIVIDUAL EJERCICIO ANTERIOR CUENTAS Fondo Tipo A Fondo Tipo B Fondo Tipo C Fondo Tipo D Fondo Tipo E Número de cuentas de capitalización individual de cotizaciones voluntarias de afiliados Número de cuentas de capitalización individual de cotizaciones voluntarias de trabajadores no afiliados Número de cuentas de capitalización individual de ahorro previsional colectivo de afiliados Número de cuentas de capitalización individual de ahorro previsional colectivo de no afiliados Número de cuentas de capitalización individual de depósitos convenidos de afiliados Número de cuentas de capitalización individual de depósitos convenidos de trabajadores no afiliados NÚMERO DE CUENTAS ENVIADAS HACIA OTRAS ADMINISTRADORAS O INSTITUCIONES AUTORIZADAS EJERCICIO ACTUAL CUENTAS Fondo Tipo A Fondo Tipo B Fondo Tipo C Fondo Tipo D Fondo Tipo E Número de cuentas de capitalización individual de cotizaciones obligatorias Número de cuentas de capitalización individual de afiliados voluntarios Número de cuentas de capitalización individual de cotizaciones voluntarias Número de cuentas individuales de ahorro previsional voluntario colectivo Número de cuentas de capitalización individual de depósitos convenidos Número de cuentas de ahorro voluntario Número de cuentas de ahorro indemnización /

20 BALANCE GENERAL / Estados financieros fondos de pensiones (en miles de pesos) NÚMERO DE CUENTAS RECIBIDAS DESDE OTRAS ADMINISTRADORAS O INSTITUCIONES AUTORIZADAS EJERCICIO ACTUAL Fondo Fondo Fondo CUENTAS Tipo A Tipo B Tipo C Fondo Tipo D Fondo Tipo E Número de cuentas de capitalización individual de cotizaciones obligatorias Número de cuentas de capitalización individual de afiliados voluntarios Número de cuentas de capitalización individual de cotizaciones voluntarias Número de cuentas individuales de ahorro previsional voluntario colectivo Número de cuentas de capitalización individual de depósitos convenidos Número de cuentas de ahorro voluntario Número de cuentas de ahorro indemnización NÚMERO DE CUENTAS ENVIADAS HACIA OTROS FONDOS DE PENSIONES MISMA ADMINISTRADORA EJERCICIO ACTUAL Fondo Fondo Fondo CUENTAS Tipo A Tipo B Tipo C Fondo Tipo D Fondo Tipo E Número de cuentas de capitalización individual de cotizaciones obligatorias Número de cuentas de capitalización individual de afiliados voluntarios Número de cuentas de capitalización individual de cotizaciones voluntarias Número de cuentas individuales de ahorro previsional voluntario colectivo Número de cuentas de capitalización individual de depósitos convenidos Número de cuentas de ahorro voluntario Número de cuentas de ahorro indemnización NÚMERO DE CUENTAS RECIBIDAS DESDE OTROS FONDOS DE PENSIONES MISMA ADMINISTRADORA EJERCICIO ACTUAL CUENTAS Fondo Tipo A Fondo Tipo B Fondo Tipo C Fondo Tipo D Fondo Tipo E Número de cuentas de capitalización individual de cotizaciones obligatorias Número de cuentas de capitalización individual de afiliados voluntarios Número de cuentas de capitalización individual de cotizaciones voluntarias Número de cuentas individuales de ahorro previsional voluntario colectivo Número de cuentas de capitalización individual de depósitos convenidos Número de cuentas de ahorro voluntario Número de cuentas de ahorro indemnización /

21 memoria anual 2010 / estados financieros FONDOS DE PENSIONES NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS FONDOS DE PENSIONES CUPRUM al 31 de diciembre de y 2010 Nota 1. Aspectos legales de los fondos de pensiones Nota 2. Resumen de criterios contables aplicados a / Razón social de la Administradora. Administradora de Fondos de Pensiones Cuprum S.A. b / Constitución de la Sociedad Administradora. La Sociedad Administradora se constituyó con fecha 27 de abril de 1981, según Escritura Pública otorgada con esa fecha ante el notario de Santiago don Samuel Fuchs Brotfeld, cuyo extracto se inscribió a fojas 8137, N 4625 del Registro de Comercio del Conservador de Bienes Raíces de Santiago correspondiente al año c / Resolución e inicio de actividades de la Administradora Su existencia y estatutos fueron aprobados por resolución de la Superintendencia de Administradoras de Fondos de Pensiones N E-012/81 de fecha 28 de Abril de 1981, publicándose su extracto en el Diario Oficial del 30 de abril del mismo año. d / Objeto de la Sociedad Administradora. El objeto exclusivo de la Sociedad es administrar, en los términos del Decreto Ley N de 1980 y sus modificaciones, los Fondos de Pensiones tipo A, B, C, D y E, y otorgar y administrar las prestaciones y beneficios que establece el mencionado cuerpo legal. Asimismo, éste último les permite a las Administradoras invertir en sociedades que complementen su giro, permitiéndoles constituir Sociedades Anónimas Filiales y Sociedades Anónimas constituidas como Empresas de Depósitos de Valores. e / Objeto de los Fondos de Pensiones en conformidad al D.L. N Otorgar los beneficios y prestaciones de acuerdo al Decreto Ley N y sus modificaciones. f / Fusión de los Fondos de Pensiones Desde la formación de la Administradora, ni ella ni los fondos de pensiones que administra se han fusionado. a / Generales Los estados financieros al 31 de diciembre de 2010 y, han sido preparados de acuerdo a las normas impartidas por la Superintendencia de Pensiones, y en lo no regulado por ésta, conforme a lo establecido por la Superintendencia de Valores y Seguros. En aquellas materias no reguladas por los Organismos antes indicados, se aplicará los principios y normas contables generalmente aceptados. b / Período cubierto por los estados financieros El presente ejercicio para los Fondos A, B, C, D y E, corresponde al período comprendido entre el 1 de enero y el 31 de diciembre de El ejercicio anterior, con el cual se efectúa la comparación, comprende el período entre el 1 de enero y el 31 de diciembre de, para los mismos fondos. c / Estados financieros comparativos Los estados financieros presentados incluyen, además de las cifras al 31 de diciembre de 2010, aquellas correspondientes al 31 de diciembre de. Estos últimos han sido actualizados de acuerdo al siguiente criterio: Los activos y pasivos del balance general y las partidas del estado de variación patrimonial que corresponden al período terminado al 31 de diciembre de, han sido reajustados por la variación experimentada por el Índice de Precios al Consumidor, de acuerdo al método establecido mediante el Decreto supremo Nª 322, del Ministerio de Economía, Fomento y Reconstrucción, publicado en el Diario Oficial del 29 de enero de Tal variación alcanzó a un 2,5% en el período señalado. d / Valoración de inversiones d.1 / De acuerdo a lo dispuesto en el artículo 45 del D.L /