NOTAS REVELACIONES TOTAL ACTIVO % ACREEDORAS CONTINGENTES

Transcripción

1 ACTIVO NOTAS EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO Nota % CAJA % BANCOS Y OTRAS ENTIDADES CON ACTIVIDAD FINANCIERA % EQUIVALENTES AL EFECTIVO (compromiso de pago) % INVERSIONES Nota % OTRAS INVERSIONES EN INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO % INVERSIONES CONTABILIZADAS A COSTO AMORTIZADO % INVENTARIOS Nota % BIENES NO TRANSFORMADOS POR LA ENTIDAD - PARA COMERCIALIZAR % 0 CUENTAS POR COBRAR Y OTRAS Nota % DEUDORES POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS % AVANCES Y ANTICIPOS ENTREGADOS % ACTIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES % OTRAS CUENTAS POR COBRAR % ACTIVOS MATERIALES Nota % PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO % PROPIEDADES DE INVERSION MEDIDAS A VALOR RAZONABLE % TOTAL ACTIVO % CUENTAS DE REVELACION DE INFORMACION FINANCIERA - ACREEDORAS Nota 22* ACREEDORAS CONTINGENTES % RECURSOS EDUCACION FORMAL DECRETO % COOPERENKA % EJECUCION ED. FORMAL % COLANTA % 2014-EJECUCION % -EJECUCION % CONFIAR (FIDUBOGOTA) % -EJECUCION % 2017-EJECUCION % COOGRANADA % COMEDAL % REDESS % RED DE COOPERATIVAS CON ACTIVIDAD FINANCIERA % Nota 22*: Reclasificación Activos Fiduciarios por la aplicación del nuevo marco normativo NIIF para PYMES Página 1

2 NOTAS PASIVO OBLIGACIONES FINANCIERAS Y OTROS PASIVOS FINANCIEROS Nota % CREDITOS ORDINARIOS CORTO PLAZO % CUENTAS POR PAGAR Y OTRAS Nota % COMISIONES Y HONORARIOS % COSTOS Y GASTOS POR PAGAR % PROVEEDORES % RETENCION EN LA FUENTE % PASIVO POR IMPUESTOS CORRIENTES % VALORES POR REINTEGRAR % RETENCIONES Y APORTES LABORALES % FONDOS SOCIALES Y MUTUALES Nota % FONDO SOCIAL DE EDUCACIÓN % FONDO SOCIAL PARA OTROS FINES % OTROS PASIVOS Nota % OBLIGACIONES LABORALES POR BENEFICIOS A EMPLEADOS % INGRESOS ANTICIPADOS - DIFERIDOS % INGRESOS RECIBIDOS PARA TERCEROS % TOTAL PASIVO % PATRIMONIO Nota 18 CAPITAL SOCIAL % APORTES SOCIALES TEMPORALMENTE RESTRINGIDOS % APORTES SOCIALES MINIMOS NO REDUCIBLES % RESERVAS % RESERVA PROTECCIÓN DE APORTES % FONDOS DE DESTINACIÓN ESPECÍFICA % FONDO PARA INFRAESTRUCTURA FISICA % EXCEDENTES Y/O P ERDIDAS DEL EJERCICIO % EXCEDENTES % RESULTADOS ACUMULADOS POR ADOPCIÓN POR PRIMERA VEZ % EXCEDENTES % P RDIDAS (DB) % TOTAL PATRIMONIO % TOTAL PASIVO + PATRIMONIO % Página 2

3 NOTAS Nota 22* ACREEDORAS POR CONTRA (DB) RECURSOS EDUCACION FORMAL DECRETO % COOPERENKA % EJECUCION ED. FORMAL % COLANTA % 2014-EJECUCION % -EJECUCION % CONFIAR (FIDUBOGOTA) % -EJECUCION % 2017-EJECUCION % COOGRANADA % COMEDAL % REDESS % RED DE COOPERATIVAS CON ACTIVIDAD FINANCIERA % Nota 22*: Reclasificación Activos Fiduciarios por la aplicación del nuevo marco normativo NIIF para PYMES Página 3

4 NOTAS INGRESOS ORDINARIOS Nota 19 UNIDAD GREMIAL % CUOTAS DE SOSTENIMIENTO % COMERCIALIZACION DE PRODUCTOS, CONVENIOS Y ALIANZAS % INGRESOS FINANCIEROS % DIVIDENDOS, PARTICIPACIONES Y EXCEDENTES % UTILIDAD EN VENTA DE INVERSIONES Y OTROS ACTIVOS % RECUPERACION DETERIORO DE VALOR % INGRESOS ADMINISTRATIVOS % UNIDAD DE REDESS % IMPLEMENTACION DE REDESS % UNIDAD DE EDUCACION % ENCUENTROS % SERVICIOS EDUCATIVOS CERRADOS % CD INTERACTIVO CURSO BASICO DE COOPERATIVISMO % SERVICIOS EDUCATIVOS ABIERTOS % EDUCACION Y CULTURA SOLIDARIA % ASESORIA Y ASISTENCIA TECNICA % EJECUCION RECURSOS EDUCACION FORMAL % TOTAL INGRESOS ORDINARIOS % GASTOS VINCULADOS A LA UNIDAD Nota 20 UNIDAD GREMIAL % IMPLEMENTAR EL PLAN DE DEFENSA % RELACIONES CON ORGANISMOS PUBLICOS Y PRIVADOS % ACTIVIDADES GREMIALES % CAMPAÑA COMUNICACIONAL % PLAN DE VINCULACION DE NUEVAS COOPERATIVAS % PROGRAMA DE FIDELIZACION % PLAN SUBREGIONES % COMITES TECNICOS, SECTORIALES Y TEMATICOS % COMERCIALIZACION DE PRODUCTOS GREMIALES % UNIDAD DE REDESS % IMPLEMENTACION DE REDESS % UNIDAD DE EDUCACION % ENCUENTROS % SERVICIOS EDUCATIVOS CERRADOS % CD INTERACTIVO CURSO BASICO DE COOPERATIVISMO % SERVICIOS EDUCATIVOS ABIERTOS % CONSOLIDACION GRUPO DE FACILITADORES % EDUCACION Y CULTURA SOLIDARIA % ASESORIA Y ASISTENCIA TECNICA % EJECUCION RECURSOS EDUCACION FORMAL % TOTAL GASTOS VINCULADOS A LA OPERACIÓN % Página 4

5 NOTAS MARGEN BRUTO % GASTOS ADMINISTRATIVOS Nota 21 BENEFICIOS A EMPLEADOS % GASTOS GENERALES % DETERIORO DE VALOR % DEPRECIACIONES % FINANCIEROS % TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS % EXCEDENTE O PERDIDA DE LA OPERACIÓN % Menos Pérdidas por adopción de NIIF por primera vez % TOTAL EXCEDENTE O PÉRDIDA DEL EJERCICIO % Página 5

6 RUBRO SALDO AUMENTOS DISMINUCIONES SALDO FINAL CAPITAL SOCIAL APORTES SOCIALES TEMPORALMENTE RESTRINGIDOS CAPITAL MINIMO IRREDUCIBLE GANANCIAS ACUMULADAS RESERVA PROTECCIÓN DE APORTES FONDOS DE DESTINACION ESPECIFICA EFECTOS DE CONVERSIÓN MEDICION DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS COSTO HISTORICO MUEBLES Y EQUIPO DE OFICINA COSTO HISTORICO EQUIPO DE COMPUTO Y COMUNICACIÓN DEPRECIACION ACUMULADA MUEBLES Y EQUIPO DE OFICINA DEPRECIACION ACUMULADA EQUIPO DE COMPUTO Y COMUNICACIONES VALOR RAZONABLE COMO COSTO ATRIBUIDO DE MUEBLES Y EQUIPO DE OFICINA VALOR RAZONABLE COMO COSTO ATRIBUIDO DE EQUIPO DE COMPUTO Y COMUNICACIÓN EXCEDENTES DEL PRESENTE EJERCICIO MENOS PÉRDIDAS POR ADOPCION DE NIIF POR PRIMERA VEZ TOTAL PATRIMONIO Página 6

7 ACTIVIDADES DE OPERACIÓN Excedente del Ejercicio CUENTAS QUE NO REPRESENTAN SALIDA DE EFECTIVO Depreciación Deterioro de Valor en Inversiones Deterioro de Valor en Deudores EFECTIVO GENERADO EN OPERACIÓN Cambios en partidas corrientes (+/-) Inversiones corto plazo (+/-) Cuentas por cobrar (+/-) Inventarios (+/-) Cuentas por pagar (+/-) Recaudos fiscales e impuestos (+/-) Beneficios empleados (+/-) Fondos Sociales (+/-) Otros pasivos FLUJO NETO EN ACTIVIDADES DE OPERACIÓN ACTIVIDADES DE FINANCIACION (+/-) Obligaciones financieras (+/-) Aportes sociales (+/-) Reservas (+/-) Fondo destinación específica ACTIVIDADES DE INVERSION (+/-) Propiedad, planta y equipo (+/-) Aplicación de excedentes AUMENTO (DISMINUCION) EN EFECTIVO Efectivo al inicio del periodo EFECTIVO A 31 DE Página 7

8 LIQUIDEZ Razón Corriente (Veces) 1,54 1,37 Activo Corriente/Pasivo Corriente Prueba Acida (Veces) 1,54 1,01 (Activo Corriente - Invent.)/Pasivo EFICIENCIA Rotación Cartera (días) 14,4 79,29 Cartera*360/Ventas Rotación Activos Totales (veces) 1,22 0,22 Ventas Netas / Total Activo ENDEUDAMIENTO Nivel de Endeudamiento Total (%) 65,03% 96,15% Total Pasivo / Total Activo Endeudamiento Financiero (%) 0,08% 0,70% Obligaciones Fcieras/Ventas Netas Cobertura de Intereses (veces) 31,81 4,96 Excedente Operac./Gastos Financieros Leverage Total (veces) 1,86 24,97 Total Pasivo / Patrimonio RENTABILIDAD Margen Operacional del Exced. (%) 59,11% 3,75% Excedente Operacional/Ventas Netas Margen Neto del Exced. (%) 3,95% 5,14% Excedente del Ejercicio/Ventas Rendimiento del Patrimonio (%) 13,76% 29,55% Excedente del Ejercicio/Patrimonio Rendimiento del Activo Total (%) 4,81% 1,14% Excedente del Ejercicio/Total Activo Página 8