Informe de Ejecución Presupuestaria

Transcripción

1 República Dominicana Ministerio de Hacienda Dirección General de Presupuesto DIGEPRES Informe de Ejecución Presupuestaria Gobierno Central Julio Septiembre

2 Tabla de Contenido 1. INTRODUCCIÓN 3 2. ANÁLISIS DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA ANÁLISIS DE LOS INGRESOS ANÁLISIS DE LOS GASTOS CLASIFICACIÓN ECONÓMICA CLASIFICACIÓN INSTITUCIONAL CLASIFICACIÓN FUNCIONAL RESULTADO PRESUPUESTARIO FINANCIAMIENTO 16 Tabla de Cuadros Cuadro No. 1. Recaudación de ingresos por clasificación económica 4 Cuadro No. 2. Clasificación Económica del Gasto 7 Cuadro No. 3 Clasificación Institucional del Gasto 9 Cuadro No. 4 Clasificación Institucional del Gasto 12 Cuadro No. 5 Cuenta Ahorro Inversión y Financiamiento del Gobierno Central 17 2

3 1. Introducción La Dirección General de Presupuesto, Órgano Rector del Sistema Presupuestario de la República Dominicana, en atención a las disposiciones contenidas en el Artículo 59 de la Ley Orgánica de Presupuesto para el Sector Público No. 423, de fecha 17 de noviembre de 2006, presenta el Informe de Ejecución Presupuestaria del Gobierno Central, correspondiente al periodo julio - septiembre del año Este informe contiene un análisis presupuestario correspondiente a la ejecución del Presupuesto General del Estado 2017 para el período julio-septiembre 2017, así como el anexo de las estadísticas de los ingresos, gastos y financiamiento del Gobierno Central. Dicho análisis incorpora los recursos que el Gobierno Central destina a los programas de transferencias ejecutados a través de los distintos ministerios y canalizados a los gobiernos locales, las Instituciones Descentralizadas y Autónomas no Financieras, y las Instituciones Públicas de la Seguridad Social. Las informaciones de ingresos, gastos y financiamiento se presentan en distintas clasificaciones. Los ingresos se presentan atendiendo al criterio económico y por oficinas recaudadoras; mientras que para los gastos se considera las clasificaciones económica, institucional y funcional. Es conveniente indicar que las estadísticas de ingresos y de las fuentes financieras, han sido elaboradas de acuerdo al método de lo percibido, mientras que los gastos y las aplicaciones financieras se registran en base a lo devengado. Las informaciones presentadas en el siguiente informe fueron extraídas del Sistema de Información de la Gestión Financiera (SIGEF) bajo los parámetros establecidos por el Portal de Transparencia Fiscal del Ministerio de Hacienda, que indican un corte de fecha de registro al 15 de octubre del 2017 a las 23:59 p.m. y fecha de imputación al 30 de septiembre del presente año. Cabe destacar que los ingresos y fuentes financieras correspondientes a los meses de agosto y septiembre se están presentando de manera preliminar basado en los datos suministrados por la Dirección General de Política y Legislación Tributaria a raíz de dificultades en la plataforma informática SIGEF por un cambio tecnológico en la plataforma del Banco de Reservas. 3

4 2. Análisis de la Ejecución Presupuestaria 2.1. Análisis de los Ingresos Para el periodo julio-septiembre del 2017, el Gobierno Central percibió ingresos por un monto de RD$128,491.4 millones, incluyendo donaciones (RD$269.8 millones), equivalente a un incremento de 8.6% (RD$10,176.4 millones) en comparación a igual periodo del año anterior y un cumplimiento de 96.0% con respecto al estimado para el trimestre. Estos ingresos fueron recaudados en un 70.2% (RD$90,265.8 millones) por la Dirección General de Impuestos Internos (DGII), un 21.9% (RD$28,129.0 millones) por la Dirección General de Aduanas (DGA) y un 7.9% (RD$10,096.6 millones) por la Tesorería Nacional (TN). Asimismo, en el periodo enero-septiembre los ingresos acumulados por el Gobierno Central ascienden a RD$399,823.1 millones, incluyendo donaciones, equivalente a un incremento de 11.2% (RD$ 40,334.6 millones) en comparación al igual periodo del año anterior y un 0.3% (RD$1,3450 millones) por debajo del estimado eneroseptiembre Cuadro No. 1 Clasificación Económica del Ingreso Millones RD$ DETALLE TERCER TRIMESTRE TOTAL TOTAL PRESUPUESTADO RECAUDADO Ingresos Corrientes 537, , , , % 399, % Impuestos 501, , , , % 369, % Impuestos sobre el ingreso, las utilidades y las ganancias de capital 149, , , , % 119, % De personas físicas 42, , , , % 33, % De empresas y otras corporaciones 77, , , , % 65, % Otros impuestos sobre los ingresos 29, , , , % 21, % Impuestos sobre la propiedad 20, , , , % 16, % Impuestos sobre los bienes y servicios 291, , , , % 207, % Impuesto sobre la Transferencia de Bienes Industrializados y Servicios (ITBIS) 183, , , , % 125, % - ITBIS Interno 103, , , , % 71, % - ITBIS Externo 79, , , , % 53, % Impuesto específico sobre los hidrocarburos, Ley , , , , % 26, % Impuesto selectivo ad valorem sobre hidrocarburos, Ley , , , , % 12, % - Otros Impuestos sobre los bienes y servicios 57, , , , % 43, % Impuestos sobre el comercio y las transacciones internacionales/comercio exterior 39, , , , % 25, % Impuestos ecológicos % % Impuestos diversos Contribuciones a la seguridad social 2, , % 1, % Ventas de bienes y servicios 21, , , , % 14, % Rentas de la propiedad 12, , , , % 10, % Transferencias corrientes , , Multas y sanciones pecuniarias % % Otros ingresos corrientes % % Ingresos de capital % TOTAL INGRESOS (SIN DONACIONES) 537, , , , % 399, % Donaciones 1, % % Donaciones corrientes % % Donaciones de capital 1, % % TOTAL INGRESOS (CON DONACIONES) 539, , , , % 399, % Fuente: SIGEF, Informe de Ejecución de Ingresos. Cifras preliminares. Ingreso Presupuestario (Excluye Fondos de Terceros y Recaudaciones Directas de Instituciones, se excluye en los ingresos corrientes los reintegros de cheques y los depósitos en exceso.) Registro por Fecha Histórica de Recaudación Cifras preliminares Nota: Los datos fueron tomados del SIGEF al 15/10/2017. PRESUPUESTO INICIAL RECAUDADO ENERO - JUNIO % REC TOTAL RECAUDADO REC % 4

5 Dirección General de Impuestos Internos (DGII) Durante el periodo analizado, la recaudación de la Dirección General de Impuestos Internos (DGII) ascendió a RD$90,265.8 millones, representando una variación interanual de 7.7% (RD$6,478.2 millones) y un 2.4% del por debajo del monto proyectado para el período julio-septiembre 2017 (RD$2,234.9 millones). Este resultado se explica principalmente por la recaudación por debajo del estimado de los siguientes impuestos: Impuesto sobre la renta de las empresas (ISRe). Por concepto del ISRe se recaudaron RD$15,241.3 millones, presentando una recaudación de 85.7% con respecto al estimado. La recaudación por debajo de la meta de esta figura impositiva se explica en parte a pagos adelantados en el primer semestre del año de los impuestos ISR y PUN del contribuyente Pueblo Viejo (Barrick), afectando la recaudación estimada para el trimestre julio - septiembre. Impuesto a las Transferencias de Bienes y Servicios (ITBIS). Las recaudaciones del ITBIS registraron un monto de RD$23,909.0 millones, una recaudación de 91.2% con respecto al estimado para el trimestre. La sub-ejecución de este renglón es consistente con la desaceleración del crecimiento económico y con la disminución interanual de 1.8% de las operaciones totales del ITBIS para los meses de julio y agosto, principalmente en el sector agropecuario, en la industria de construcción y explotación de minas y canteras y en los servicios de comercio, electricidad, gas y agua al mes de agosto. Las recaudaciones por concepto del impuesto selectivo al consumo (ISC) de tabaco registraron un monto de RD$734.0 millones, presentando una recaudación de 72.2% de la meta estimada. Este comportamiento se explica en parte por una reducción interanual de 37.9% en la cantidad de cigarrillos declarados en los meses julio y agosto. Además, la subejecucion se explica por el acuerdo de producción entre la Philip Morris Dominicana y la fábrica de tabaco La Aurora, que pertenece a Zonas Francas, por la cual algunas declaraciones de impuestos pasan a ser realizadas en Aduanas. A pesar de estos desvíos con respecto a la meta, las menores recaudaciones fueron compensadas parcialmente por la recaudación por encima del estimado de las siguientes figuras impositivas: Impuesto sobre la renta de las personas físicas (ISRp). El ingreso percibido por el impuesto sobre la renta de las personas físicas (ISRp) fue de RD$10,268.8, representado un cumplimiento de 106.9% con respecto al monto presupuestado para el trimestre julio-septiembre. Impuesto a las bebidas alcohólicas. Por concepto del impuesto a las bebidas alcohólicas se recaudaron RD$5,217.1 millones, lo que representa un 111.7% 5

6 del estimado para el periodo de análisis. Este desempeño se explica principalmente por el ajuste de la tasa impositiva por litro de alcohol absoluto de RD$537.0 a RD$595.4, tal como lo establece la Ley No Asimismo, se ha registrado, al mes de agosto, un aumento con respecto al mismo periodo del año pasado del consumo declarado de cervezas (3.2%), ron (2.9%), whisky (4.0%) y otros alcoholes (13.0%). Impuesto sobre el consumo (ISC) específico de los hidrocarburos. Las recaudaciones del impuesto específico a los hidrocarburos fueron de RD$9,019.1 millones, representado una ejecución 105.2% respecto al estimado. El aumento en las recaudaciones de este rubro es consistente con el aumento del consumo en 6.4% con respecto a igual periodo del Dirección General de Aduanas (DGA) La Dirección General de Aduanas recaudó RD$28,129.0 millones, presentando un crecimiento de 9.5% (RD$2,450.4 millones) con respecto a igual periodo del año pasado y un cumplimiento de 86.0% del monto previsto para el periodo julioseptiembre, dejándose de percibir RD$4,562.4 millones. Este comportamiento se explica en parte por la recaudación por debajo de la meta de los impuestos arancelarios (RD$1,989.3 millones). Este bajo desempeño se puede atribuir por una disminución interanual de 3.4% en las importaciones durante el trimestre y por los fenómenos naturales (Huracanes Irma y María) que han afectado la zona. Entre los impuestos con las mayores recaudaciones está el impuesto selectivo a productos derivados del alcohol, por el cual se recaudó RD$1,300.3 millones, un incremento de RD$167.5 millones con respecto al año pasado y RD$329.8 millones por encima de lo estimado para el periodo de análisis. Asimismo, por concepto del impuesto selectivo al consumo de tabaco se recaudó RD$513.9 millones, un aumento de RD$445.5 millones con respecto al año pasado y RD$405.0 millones por encima del estimado. Este aumento es explicado en parte por el acuerdo mencionado en la sección anterior entre la Philip Morris Dominicana y la fábrica de tabaco La Aurora. Tesorería Nacional La Tesorería Nacional recaudó RD$10,096.6 millones (incluyendo las donaciones), representando un resultado por encima de la meta prevista para el trimestre de un 119.8%, por lo que se percibieron RD$1,620.8 millones por encima del estimado. Este resultado se explica principalmente, por la entrada de ingresos por dividendos de la refinería de petróleo (RD$828.9 millones) y ganancias e intereses por colocación de bonos por un monto de RD$919.4 millones. Cabe destacar que las recaudaciones de la Tesorería Nacional incluyen los ingresos provenientes de la Cuenta Única del Tesoro (CUT), los cuales fueron de RD$3,

7 millones, 3.5% por encimada del estimado para el tercer trimestre del año 2017 (RD$124.4 millones) Análisis de los Gastos Clasificación Económica En el tercer trimestre del año 2017, el Gobierno Central ejecutó gastos por RD$132,420.6 millones, un 83.7% del gasto programado para el trimestre y RD$4,419.5 millones por encima del gasto registrado en igual periodo del En términos acumulados, el gasto enero-septiembre asciende a RD$419,637.8 millones, un 67.2% del gasto aprobado en el Presupuesto General del Estado Cuadro No. 2 Clasificación Económica del Gasto Millones RD$ Detalle Ejecución jul-sept 2016 Presupuesto Aprobado 2017 Programad o trimestre Ejecución jul-sept 2017 Ejecución ene-sept 2017 % Ejecución % Ejecución Variación ene-sept jul-sept Absoluta Variación Relativa Gastos corrientes 110, , , , , % 89.0% 4, % Gastos de consumo 44, , , , , % 94.8% 10, % Prestaciones de la seguridad social 6, , , , % - 1, % Gastos de la propiedad 18, , , , , % 62.7% (1,341.0) -7.4% Transferencias corrientes otorgadas 41, , , , , % 79.9% (6,669.2) -16.1% Otros gastos corrientes % % Gastos de capital 16, , , , , % 60.2% % Construcciones en proceso 2, , , , , % 74.2% % Activos fijos (formación bruta de capital fijo) 5, , , , , % 47.6% 1, % Objetos de valor % - (3.9) -52.8% Activos no producidos , , % % Transferencias de capital otorgadas 7, , , , , % 68.2% (1,685.5) -21.9% Gastos de capital, reserva presupuestaria 0.0 1, % 0.0% - - TOTAL 127, , , , , % 83.7% 4, % *Cifras Preliminares. Fuente: Sistema de Información de la Gestión Financiera (SIGEF). Durante el periodo julio-septiembre 2017, los gastos corrientes ascendieron a RD$114,996.5 millones, equivalentes al 86.8% del total de gasto ejecutado en el periodo y una ejecución de un 89.0% de la programación del trimestre. Esto representa un aumento de 3.7% respecto al mismo periodo del año pasado. Del total de gastos corrientes, se ejecutó RD$55,867.2 millones (48.6%) como gastos de consumo, RD$34,742.6 millones (30.2%) como transferencias corrientes, RD$16,801.9 millones (14.6%) por el pago de los intereses de la deuda y RD$7,564.1 millones (6.6%) en prestaciones de la seguridad social. Las transferencias corrientes fueron destinadas en su mayoría al Servicio Nacional de Salud (21.3%), Corporación Dominicana de Empresas Eléctricas Estatales (12.3%), y a los Ayuntamientos (7.6%). Otras transferencias están dirigidas al Consejo Nacional de Seguridad Social (7.0%), al programa de Transferencias Condicionadas Comer es Primero (5.8%) que otorga un aporte económico mensual a familias para 7

8 adquirir alimentos de la canasta familiar y a la Universidad Autónoma de Santo Domingo (5.1%). Por su parte, los gastos de capital ascendieron a RD$17,424.1 millones, equivalentes al 13.2% del total de gastos ejecutados en el periodo y una ejecución de un 60.2% de la programación del trimestre, en parte por una sub-ejecución del Ministerio de Educación para la formación bruta de capital fijo. La ejecución del trimestre representa un aumento de 4.2% respecto al mismo periodo del año pasado. De estos, se ejecutó RD$10,628.1 millones (61.0%) en construcciones en proceso y formación bruta de capital, destinado a los siguientes proyectos: construcción de la ciudad sanitaria Dr. Luis E. Aybar, construcción de la primera línea del Teleférico de Santo Domingo, construcción línea 2-B del metro de Santo Domingo, construcción de planteles escolares, mejoramiento de la infraestructura vial, entre otros. Las transferencias de capital ascendieron a RD$6,018.6 millones (34.5%) destinadas principalmente a los ayuntamientos (26.8%), al Instituto Nacional de Recursos Hidráulicos (INDRHI) (20.0%), al Instituto Nacional de Aguas Potables y Alcantarillados (14.9%), al Instituto Nacional de la Vivienda y la Corporación del Acueducto y Alcantarillado de Santo Domingo (8.7%, respectivamente), entre otros Clasificación Institucional Los ministerios que han alcanzado mayores niveles de ejecución en el periodo julioseptiembre fueron el Ministerio de Educación, Administración de Deuda Pública y Activos Financieros, Ministerio de Salud Pública y Asistencia Social, Presidencia de la República, Administración de las Obligaciones del Tesoro Nacional, Ministerio de Interior y Policía y el Ministerio de Obras Públicas y Comunicaciones. 8

9 Cuadro No. 3 Clasificación Institucional del Gasto Millones RD$ La ejecución del Ministerio de Educación durante julio-septiembre alcanzó un monto de RD$32,966.5 millones, cifra que representó un 24.9% del gasto total ejecutado en este periodo y una ejecución de un 84.2% de la programación del trimestre. Esto representa un aumento de 12.7% respecto al mismo periodo del año pasado. Se ejecutaron RD$11,694.6 millones en servicios de educación básica, RD$4,881.8 millones por concepto de servicios de educación media y RD$4,242.5 millones a través del Instituto Nacional de Bienestar Estudiantil. Asimismo, se destinó RD$2,288.0 millones a la construcción, ampliación, rehabilitación de planteles escolares. Asimismo, el servicio de la deuda (Administración de Deuda Pública y Activos Financieros) ejecutó un total de RD$16,791.9 millones, equivalente al 12.7% del monto devengado en el periodo julio-septiembre 2017, por concepto de gastos financieros (pago de intereses). Esto representa una disminución de 30.6% respecto al mismo periodo del año pasado y una ejecución por debajo de lo programado (62.8%). En este sentido, se ejecutaron RD$9,738.7 millones en intereses de la deuda interna, RD$6,956.8 millones para deuda externa y RD$96.4 millones para comisiones y otros gastos bancarios. El Ministerio de Salud Pública y Asistencia Social ejecutó el 12.1% del total devengado para el periodo, equivalente a RD$16,037.4 millones y una ejecución 9

10 de un 86.5% de la programación del trimestre. Esto representa un aumento de 11.1% respecto al mismo periodo del año pasado. Por concepto de transferencias, el Ministerio destinó RD$11,181.6 millones principalmente a la Dirección Central del Servicio Nacional de Salud (RD$7,414.1 millones), el Consejo Nacional de Seguridad Social (RD$2,222.6 millones), las corporaciones de acueductos y alcantarillados (RD$657.4 millones), al Instituto Nacional de Aguas Potables y Alcantarillados (RD$421.8 millones), Instituto Dominicano de Seguros Sociales (RD$157.2 millones), entre otros. Por otro lado, se ejecutaron RD$1,070.5 millones en la provisión de medicamentos, insumos sanitarios y reactivos de laboratorios, RD$504.5 millones en la atención a enfermedades de alto costo y RD$693.8 millones en servicios de salud colectiva. Este último programa incluye los programas prioritarios de tuberculosis, salud mental, desnutrición, enfermedades transmitidas por vectores, zoonosis, riesgos ambientales y VIH y Sida. La Presidencia de la República ejecutó un total de RD$12,022.2 millones, equivalente al 9.1% del gasto total devengado y una ejecución de un 79.8% de la programación del trimestre. Esto representa un aumento de 24.6% respecto al mismo periodo del año pasado. La mayor parte de los recursos, RD$4,336.4 millones (36.1%), fueron ejecutados por el Gabinete de la Política Social principalmente en transferencias condicionadas y no condicionadas para el programa Progresando con Solidaridad y sus componentes Comer es Primero (RD$2,029.6 millones), BonoGas Hogares (RD$622.9 millones), Programa Progresando con Solidaridad (RD$382.1 millones), Bono Luz (RD$360.7 millones), BonoGas Chofer (RD$149.6 millones), Incentivo a la Asistencia Escolar (RD$130.3 millones), Ayuda a Envejecientes (RD$96.7 millones), entre otros. Del monto total ejecutado por el Ministerio de la Presidencia, RD$1,452.5 millones corresponden a la construcción, reconstrucción, reparación y equipamiento de centros de salud, tanto hospitales como centros de diagnósticos. Por otro lado, se destinaron RD$573.2 millones al programa de desarrollo territorial y de comunidades y RD$291.5 millones para el Servicio Integral de Emergencias y Seguridad El Capítulo virtual de Administración de las Obligaciones del Tesoro Nacional ejecutó RD$9,530.2 millones, un 75.1% del gasto programado para el trimestre, correspondiente a un 7.2% del monto total ejecutado. El 48.9% (RD$4,662.9 millones) de este monto fueron transferidos a la Corporación Dominicana de Empresas Eléctricas Estatales y 48.4% (RD$4,610.3 millones) a pensiones civiles y militares. El Ministerio de Interior y Policía ejecutó un total de RD$7,960.8 millones durante el tercer trimestre del año 2017, equivalente a 6.0% del total devengado y una 10

11 ejecución de un 96.5% de la programación del trimestre. Esto representa una disminución de 4.9% respecto al mismo periodo del año pasado. Del total de recursos ejecutados, RD$4,251.6 millones corresponden a transferencias a los ayuntamientos y RD$2,694.6 millones a la Policía Nacional destinados a los servicios de seguridad ciudadana y orden público, una de las prioridades del presente Gobierno. El Ministerio de Obras Públicas y Comunicaciones ejecutó un total de gastos para el periodo julio-septiembre 2017 de RD$6,652.8 millones, equivalente al 5.0% del monto total ejecutado y una ejecución de un 111.6% de la programación del trimestre. Esto representa un aumento de 32.7% respecto al mismo periodo del año pasado. El ministerio destinó RD$1,717.1 millones para la construcción, reconstrucción y reparación de infraestructuras para atender emergencias públicas, debido a los efectos de los desastres naturales ocurridos. Por otro lado, se ejecutaron RD$1,126.8 millones para la construcción y reconstrucción de calles y avenidas. Asimismo, ejecutó RD$1,060.1 millones en servicios de transporte terrestre dentro de los cuales se encuentra la construcción de la línea 2-B del Metro de Santo Domingo Clasificación Funcional En el transcurso del trimestre julio-septiembre del 2017, de un monto total de gasto de RD$132,420.6 millones, la mayor proporción de fondos se canalizaron al gasto en Servicios Sociales por un monto de RD$69,360.8 millones (52.4% del total ejecutado). A esto le siguen los Servicios Generales por RD$27,763.0 millones (21.0%), Servicios Económicos por RD$17,871.1 millones (13.5%), Intereses de la Deuda Pública con RD$16,801.9 millones (12.6%) y Protección del Medio Ambiente con un valor de RD$623.9 millones, lo que equivale a un 0.5% del total ejecutado. 11

12 Cuadro No. 4 Clasificación Institucional del Gasto Millones RD$ 12

13 Gráfico 1 Distribución del Gasto según Clasificación Funcional Julio - Septiembre 2017 Proporción del total Servicios Sociales Los programas que tienen como finalidad mejorar el nivel de bienestar y las condiciones de vida de la población, principalmente a la más vulnerable constituyen los Servicios Sociales. Para los cuales, se ejecutaron RD$69,360.8 millones, equivalentes al 52.4% del gasto total durante el trimestre julio septiembre del año 2017, y un aumento de 15.4% respecto al mismo periodo del año pasado. Al sector educación se le asignó el 49.9% del total ejecutado en estos servicios, equivalentes a un monto total de RD$34,644.4 millones. De este monto se destinaron RD$20,164.3 millones (58.2%) a los Programas de Educación Inicial, Básica, Media y Superior, así como RD$11,582.4 millones a la Planificación, Gestión y Supervisión de la Educación, dentro de los cuales se encuentra la transferencia de RD$4,803.0 millones para el Instituto Nacional de Bienestar Estudiantil (INABIE), responsable, principalmente, de suministrar el desayuno escolar, el almuerzo y las meriendas a las escuelas. En la función Protección Social, cuyas asignaciones de recursos se destinan, principalmente, a la atención de la población de menores ingresos y la asistencia integral a las familias, se ejecutaron RD$15,463.5 millones, equivalentes a 22.3% del 13

14 gasto de los Servicios Sociales. A los programas de pensiones se destinaron RD$7,782.1 millones (50.3%), principalmente, a personas de edad avanzada o con incapacidad. Asimismo, se destinó un monto de RD$6,361.5 millones a la Asistencia Social, en la que se destacan los programas Comer es Primero, BonoGas Hogares, Bono Luz, entre otros. A la función Salud, se ejecutaron gastos por RD$15,165.9 millones, equivalentes al 21.9% del gasto en Servicios Sociales durante el tercer trimestre del año Del monto total, RD$12,443.9 millones fueron asignados a la Planificación, Gestión y Supervisión de la Salud, donde se refleja la transferencia por RD$7,467.0 millones para la Dirección Central del Servicio Nacional de Salud, entidad donde ahora se ejecuta el gasto de los hospitales y médicos, y RD$2,222.6 millones de la Transferencia al Consejo Nacional de Seguridad Social. Asimismo, el Sector Salud contempló RD$2,263.4 millones para los Servicios de Salud Pública y Prevención de la Salud. En Vivienda y Servicios Comunitarios se ejecutó un monto de RD$2,737.8 millones, equivalente al 3.9%, dentro de los Servicios Sociales, destinado casi en su totalidad (RD$2,667.2 millones) al Abastecimiento de Agua Potable, de los cuales fueron transferidos RD$1,317.2 millones al Instituto Nacional de Aguas Potables y Alcantarillados y RD$1,350.0 millones a las Corporaciones de Acueducto y Alcantarillado, de Santo Domingo (RD$973.5 millones), Santiago (RD$230.0 millones), Puerto Plata (RD$53.3 millones), Moca (RD$36.8 millones), La Romana (RD$27.8 millones), La Vega (RD$19.8 millones) y Boca Chica (RD$8.8 millones). Servicios Generales Para el periodo julio septiembre 2017 la ejecución en Servicios Generales presenta un monto de RD$27,763.0 millones, lo que representa un 21.0% del gasto total del periodo y un aumento de 16.1% respecto al mismo periodo del año pasado. De este monto, RD$13,612.8 millones (49.0%) corresponde a la Administración General, que engloba todas las actividades y programas que permiten el funcionamiento de las instituciones públicas encargadas de la conducción general del país. Asimismo, en orden de importancia, RD$7,107.3 millones (25.6%) fueron destinados a Justicia, Orden Público y Seguridad Nacional, de los cuales RD$2,866.0 millones se asignaron a los Servicios de Seguridad Interior y RD$2,752.8 millones a la Administración y Servicios de Justicia. De la misma manera, dentro de los Servicios Generales se destinaron RD$5,287.9 millones a la Defensa Nacional y RD$1,754.9 millones a Relaciones Internacionales, lo que equivale al 19.0% y 6.3%, respectivamente, con respecto al monto total ejecutado en Servicios Generales en el tercer trimestre del año

15 Servicios Económicos Durante el tercer trimestre del 2017 se destinó RD$17,871.1 millones a los Servicios Económicos, equivalentes a un 13.5% del total y una disminución de 5.2% respecto al mismo periodo del año pasado. Para el desarrollo del sector Transporte fueron destinados recursos por RD$6,311.1 millones durante el trimestre julio septiembre de este año. De estos fondos, RD$4,427.8 millones (70.2%) corresponden a gastos destinados a transporte por carretera, dentro de los cuales resaltan la Construcción, Reconstrucción y Reparación de Infraestructuras para Atender Emergencias Públicas y la Construcción y Reconstrucción de Calles y Avenidas. Por otro lado, RD$1,237.2 millones (19.6%) fueron destinados a la planificación, gestión y supervisión del transporte. Dentro de la función Energía y Combustible, se ejecutaron RD$4,794.9 millones al subsidio del estado al consumo de energía eléctrica de los sectores público y privado, a través de una transferencia a la Corporación Dominicana de Empresas Eléctricas Estatales (CDEEE) equivalente al 97.2% del Gasto ejecutado en la referida función. Agropecuaria, Caza, Pesca y Silvicultura se ejecutaron recursos por RD$2,466.2 millones, de los cuales RD$1,283.5 millones (52.0%) fueron dirigidos a las siguientes Instituciones: Instituto Agrario Dominicano (RD$309.5 millones), Instituto de Estabilización de Precios (RD$213.3 millones), Unidad Ejecutora de Pignoraciones (RD$101.7 millones), Instituto Nacional del Tabaco (RD$73.4 millones), Consejo Dominicano del Café (RD$73.6 millones), Instituto Dominicano de Investigaciones Agropecuarias y Forestales (RD$55.1 millones), al Fondo Especial para el Desarrollo Agropecuario (RD$44.5 millones), entre otros. Además, fueron ejecutados RD$410.7 millones (16.7%) en el programa de Fomento a la Producción Agrícola llevado a cabo por el Ministerio de Agricultura. Adicionalmente, se destinaron RD$1,285.4 millones para Asuntos Económicos y Laborales (7.2%) y los RD$1,455.5 millones restantes (8.1%) se distribuyeron a Otros Servicios Económicos, Comunicaciones, Banca y Seguros y Minería, Manufactura y Construcción. Intereses de la Deuda Pública En lo concerniente a los Intereses y Comisiones de la Deuda Pública durante el trimestre julio - septiembre del año 2017 fueron ejecutados RD$16,801.9 millones, 30.6% inferior a lo ejecutado en el mismo periodo de Por concepto de intereses de la deuda pública interna se pagaron RD$9,748.7 millones. Para el pago 15

16 de los intereses de la deuda externa se destinaron RD$6,956.8 millones y para las comisiones de la deuda pública RD$96.4 millones. Protección del Medio Ambiente Durante el tercer trimestre del año 2017 se ejecutaron RD$623.9 millones para la Protección del Medio Ambiente, lo que representa un aumento de 27.7% respecto a igual periodo del año De estos recursos, se destinaron RD$342.2 millones para la Protección del Aire, Agua y Suelo y RD$281.7 millones para la Protección de la Biodiversidad y Ordenación de los Desechos. Dentro de la función Protección del Aire, Agua y Suelo se ejecutaron RD$164.2 millones para la administración del agua, RD$123.2 millones para la reducción de la contaminación y RD$54.8 millones para la ordenación de aguas residuales, drenaje y alcantarillado. En la función Protección de la Biodiversidad y Ordenación de los Desechos RD$220.0 millones fueron destinados a la protección de la biodiversidad y paisaje, donde resaltan las transferencias al Jardín Botánico, Parque Zoológico Nacional, Museo de Historia Natural y Acuario Nacional Resultado Presupuestario Durante el tercer trimestre del año 2017, se registró un déficit financiero de RD$3,929.2 millones, equivalente a un 0.1% del PIB. El balance primario, el cual mide la diferencia entre ingresos y gastos, excluyendo el pago en intereses de la deuda, fue superavitario en RD$12,872.7 millones, equivalente a un 0.4% del PIB en el periodo julio - septiembre Esto es un indicador de sostenibilidad de política fiscal en la medida que indica que el Gobierno puede cubrir sus compromisos de deuda sin recurrir a un mayor financiamiento. 3. Financiamiento El financiamiento neto para el tercer trimestre del año fue de RD$720.3 millones. En el trimestre julio-septiembre 2017 se percibieron RD$19,046.6 millones de fuentes financieras. Por concepto de la colocación de títulos de valores de la deuda pública interna de largo plazo se ejecutaron RD$13,740.8 millones y por obtención de préstamos internos a corto plazo RD$4,000.0 millones. Asimismo, la obtención de préstamos de la deuda pública externa de largo plazo por RD$1,305.8 millones. Por su parte, las aplicaciones financieras registraron un monto de RD$18,326.3 millones, de los cuales se utilizaron RD$17,659.6 millones para la disminución de pasivos, dentro de este monto RD$12,517.2 millones (71.6%) fueron utilizados en la 16

17 amortización de la deuda pública interna y externa, RD$2,532.0 millones correspondieron a la amortización de los préstamos de largo plazo internos (sector privado) y RD$9,985.2 millones para amortizar préstamos de largo plazo externos (organismos internacionales y gobiernos extranjeros). Asimismo, el 27.1% de las aplicaciones financieras (RD$4,974.0 millones) se ejecutaron para la disminución de cuentas por pagar por deudas administrativas. Por otro lado, se ejecutó un total de RD$666.7 millones en compra de acciones y participaciones de capital de Instituciones Públicas Financieras. Cuadro No. 5 Cuenta Ahorro Inversión y Financiamiento del Gobierno Central Millones RD$ Ingresos totales* 118, , , , , % 96.0% 10, % 1.1 Ingresos Corrientes 118, , , , , % 96.0% 10, % Impuestos 108, , , , , % 94.3% 8, % Contribución A La Seguridad Social , , % 144.1% % Ventas De Bienes Y Servicios 4, , , , , % 103.1% % Rentas De La Propiedad 4, , , , , % 103.3% (1,652.8) -34.3% Transferencias , , % - 1, Multas Y Sanciones Pecuniarias % 156.5% % Otros Ingresos , , , % 1, % 1.2 Ingresos De Capital , % 427.6% (67.5) -76.7% Venta De Activos No Financieros % 427.6% Transferencias De Capital , % - (39.7) % Recuperación de inversiones financieras realizadas con fines de política (45.7) % Gastos totales 127, , , , , % 83.7% 4, % 2.1 Gastos Corrientes 110, , , , , % 89.0% 4, % Gastos De Consumo 44, , , , , % 94.8% 10, % Prestaciones Sociales 6, , , , % - 1, % Gastos De Propiedad 18, , , , , % 62.7% (1,341.0) -7.4% Subvenciones Otorgadas A Empresas % Transferencias Corrientes 41, , , , , % 79.9% (6,669.2) -16.1% Otros Gastos % % 2.2 Gastos De Capital 16, , , , , % 60.2% % Transferencias De Capital 7, , , , , % 68.2% (1,685.5) -21.9% Otros Gastos de Capital 9, , , , , % 56.8% 2, % Resultado Económico De La Cuenta Corriente ( ) 7, , , , , % 294.9% 6, % Resultado Cuenta De Capital ( ) (16,628.6) (96,403.5) (28,915.1) (17,403.7) (63,934.7) 66.3% 60.2% (775.1) 4.7% Resultado Financiero ( )-( ) (9,249.8) (84,893.9) (24,346.2) (3,929.2) (19,814.8) 23.3% 16.1% 5, % Resultado Financiero Primario = ingresos - (gastos-intereses) 8, , , , , % 521.9% 3, % Financiamiento Neto 23, ,893.9 (30,499.3) , % (22,288.1) -96.9% Fuentes financieras 38, , , , , % 2.0 (19,461.0) -50.5% Disminución de activos financieros Incremento de pasivos 38, , , , , % % Aplicaciones financieras 15, , , , , % 0.5 2, % Incremento de activos financieros , , % 7.7 (69.4) -9.4% Disminución de pasivos 14, , , , , % 0.4 2, % *Ingresos incluyen donaciones. Concepto Ejecución jul-sept 2016 Presupuesto Aprobado 2017 Programado Ejecución julsept 2017 trimestre julsept *Cifras preliminares. Fuente: Sistema de Información de la Gestión Financiera (SIGEF) y Dirección General de Crédito Público y Dirección General de Política y Legislación Tributaria Ejecución ene-sept 2017 % de % Ejecución Ejecución jul-sept ene-sept Variación Absoluta Variación Relativa 17

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