CONTENIDO ÍNDICE CONCEPTO INFORMACIÓN MÍNIMA (MIN) 1.- ESTADO DE POSICIÓN FINANCIERA TOTAL DEL ACTIVO C UTILIDAD NETA C

Transcripción

1 ONTENIDO Informacin mínima y datos que no deben contener signo negativo, aplicable a la Informacin Alternativa al Dictamen de Personas Morales en General y Personas Físicas con Actividades Empresariales en el SIPIAD Las validaciones se refieren a lo siguiente: De la informacin de los apartados e índices señalados en el listado como INFORMAIÓN MÍNIMA, el sistema no permitirá que la celda quede en blanco, deberá anotarse un importe o un cero. De la informacin de los anexos e índices señalados en el listado como INFORMAIÓN SIN SIGNO, el sistema no permitirá que los importes anotados en esas celdas tengan signo negativo, es decir, siempre serán importes positivos. ÍNDIE ONEPTO INFORMAIÓN MÍNIMA (MIN) 1.- ESTADO DE POSIIÓN FINANIERA TOTAL ATIVO INFORMAIÓN SIN SIGNO (IP) TOTAL PASIVO UTILIDAD NETA PERDIDA NETA TOTAL PASIVO Y APITAL ONTABLE ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL PERDIDA BRUTA UTILIDAD BRUTA PERDIDA DE OPERAIÓN UTILIDAD DE OPERAION Servicio de Administracin Tributaria Av. Hidalgo, núm. 77, col. Guerrero, delegacin uauhtémoc, México, D. F., 1

2 OTROS INGRESOS PERDIDA NETA POR PARTIIPAION EN LOS RESULTADOS DE SUBSIDIARIAS NO ONSOLIDADAS, ASOIADAS Y NEGOIOS ONJUNTOS UTILIDAD NETA POR PARTIIPAION EN LOS RESULTADOS DE SUBSIDIARIAS NO ONSOLIDADAS, ASOIADAS Y NEGOIOS ONJUNTOS PERDIDA ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD PERDIDA DE OPERAIONES ONTINUAS UTILIDAD DE OPERAIONES ONTINUAS PERDIDA NETA UTILIDAD NETA ESTADO DE VARIAIONES EN EL APITAL ONTABLE UTILIDAD NETA DE 2013 (MODIFIABLE) H PERDIDA NETA DE 2013 (MODIFIABLE) I SALDOS AL 31 DE DIIEMBRE DE 2013 (MODIFIABLE) U 4. ESTADO DE FLUJOS DE EFETIVO (UANDO SE ELIJA SI EN UALQUIERA DE LOS ÍNDIES 17D Y 17D012000, APARTADO DE DATOS Servicio de Administracin Tributaria Av. Hidalgo, núm. 77, col. Guerrero, delegacin uauhtémoc, México, D. F., 2

3 GENERALES) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD PERDIDA ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD 5.- ANALISIS DE LAS SUBUENTAS DE GASTOS TOTAL DE REMUNERAIONES H TOTAL DE PRESTAIONES AL H PERSONAL TOTAL DE IMPUESTOS Y H APORTAIONES SOBRE SUELDOS Y SALARIOS TOTAL DE HONORARIOS H TOTAL DE ARRENDAMIENTOS H TOTAL DE DEPREIAIONES H TOTAL DE AMORTIZAIONES H TOTAL DE OTROS GASTOS DE H FABRIAIÓN, VENTA, ADMINISTRAIÓN Y GENERALES TOTAL DE GASTOS H 8.- RESPONSABILIDAD SOLIDARIA POR OPERAIONES DE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (EXLUSIVAMENTE ENAJENAION DE AIONES) (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 17D024000, APARTADO DE (ESPEIFIAR) OLUMNAS 10.- OPERAIONES FINANIERAS DERIVADAS ONTRATADAS ON Servicio de Administracin Tributaria Av. Hidalgo, núm. 77, col. Guerrero, delegacin uauhtémoc, México, D. F., 3

4 RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 17D025000, APARTADO DE (ESPEIFIAR) 11.- INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOIADAS Y AFILIADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 17D026000, APARTADO DE OLUMNAS (ESPEIFIAR) OLUMNAS ONILIAION ENTRE EL RESULTADO ONTABLE Y FISAL PARA EFETOS IMPUESTO SOBRE LA RENTA UTILIDAD NETA PERDIDA NETA EFETO DE LA INFLAION DE LA NIF B RESULTADO FAVORABLE RESULTADO DESFAVORABLE UTILIDAD NETA HISTORIA PERDIDA HISTORIA PERDIDA FISAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENAION DE AIONES UTILIDAD FISAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENAION DE AIONES PERDIDA EN ENAJENAION DE AIONES Servicio de Administracin Tributaria Av. Hidalgo, núm. 77, col. Guerrero, delegacin uauhtémoc, México, D. F., 4

5 PERDIDA FISAL ANTES DE P.T.U. PAGADA EN EL EJERIIO UTILIDAD FISAL ANTES DE P.T.U. PAGADA EN EL EJERIIO PERDIDA FISAL EJERIIO UTILIDAD FISAL EJERIIO RESULTADO FISAL Y/O UTILIDAD GRAVABLE UTILIDAD AMBIARIA FISAL UTILIDAD FISAL EN VENTA DE AIONES UTILIDAD FISAL EN VENTA DE ATIVO FIJO UTILIDAD FISAL EN VENTA DE TERRENOS UTILIDAD FISAL EN FIDEIOMISOS UTILIDAD AMBIARIA UTILIDAD ONTABLE EN VENTA DE AIONES UTILIDAD ONTABLE EN VENTA DE ATIVO UTILIDAD ONTABLE EN FIDEIOMISOS UTILIDAD ONTABLE EN ASOIAION EN PARTIIPAION 14.- OPERAIONES ON PARTES RELAIONADAS (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 17D019000, APARTADO DE AL ÚLTIMO (ESPEIFIAR) (ESPEIFIAR) OLUMNAS OLUMNAS 16- DETERMINAION DE LA RENTA Servicio de Administracin Tributaria Av. Hidalgo, núm. 77, col. Guerrero, delegacin uauhtémoc, México, D. F., 5

6 GRAVABLE PARA EFETOS DE LA PARTIIPAION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DE LAS EMPRESAS DE ONFORMIDAD ON EL ARTIULO 16 DE LA LEY IMPUESTO SOBRE LA RENTA (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 17D023000, APARTADO DE INGRESOS AUMULABLES PARA EFETOS IMPUESTO SOBRE LA RENTA (FRAION I) AJUSTE ANUAL POR INFLAION AUMULABLE (FRAION I) UTILIDADES AMBIARIAS NO EXIGIBLES (FRAION I, ULTIMO PARRAFO) INGRESOS POR DIVIDENDOS O UTILIDADES EN AIONES, O LOS QUE SE REINVIERTAN DENTRO DE LOS 30 DIAS SIGUIENTES A SU DISTRIBUION EN LA SUSRIPION O PAGO DE AUMENTO DE APITAL DE LA SOIEDAD QUE LOS DISTRIBUYO (FRAION I, INISO a)) UTILIDADES AMBIARIAS EXIGIBLES PROVENIENTES DE EJERIIOS ANTERIORES (FRAION I, INISO b)) DIFERENIA ENTRE EL MONTO DE LA ENAJENAION DE BIENES DE ATIVO FIJO Y LA GANANIA AUMULABLE POR LA ENAJENAION DE DIHOS BIENES (FRAION I, INISO c)) TOTAL DE INGRESOS PARA EFETOS DE DETERMINAR LA RENTA GRAVABLE DEDUIONES AUTORIZADAS PARA EFETOS IMPUESTO SOBRE LA RENTA (FRAION II, INISO a)) AJUSTE ANUAL POR INFLAION DEDUIBLE (FRAION II, INISO a)) DEPREIAION FISAL DEDUIDA POR INFLAION (FRAION II, INISO a)) Servicio de Administracin Tributaria Av. Hidalgo, núm. 77, col. Guerrero, delegacin uauhtémoc, México, D. F., 6

7 OSTO FISAL EN VENTA DE ATIVO FIJO (FRAION II, INISO a)) PERDIDAS AMBIARIAS NO EXIGIBLES (FRAION II, ULTIMO PARRAFO) TRES UARTAS PARTES DE PERDIDAS AMBIARIAS EJERIIO (FRAION II, INISO d), PRIMER Y SEGUNDO PARRAFOS) DEPREIAION FISAL DEDUIDA SIN ATUALIZAION POR INFLAION (FRAION II, INISO b)) OSTO FISAL EN VENTA DE ATIVO FIJO SIN ATUALIZAION POR INFLAION (FRAION II, INISO b)) VALOR NOMINAL DE LOS DIVIDENDOS O UTILIDADES QUE SE REEMBOLSEN, SIEMPRE QUE SE HUBIERAN REIBIDO EN EJERIIOS ANTERIORES MEDIANTE LA ENTREGA DE AIONES DE LA MISMA SOIEDAD QUE LOS DISTRIBUYO O QUE LOS HUBIERA REINVERTIDO DENTRO DE LOS 30 DIAS SIGUIENTES A SU DISTRIBUION EN LA SUSRIPION O PAGO DE AUMENTO DE APITAL DE DIHA SOIEDAD. (FRAION II, INISO c)) PERDIDAS AMBIARIAS EXIGIBLES PROVENIENTES DE EJERIIOS ANTERIORES (FRAION II, INISO d), TERER PARRAFO) TOTAL DE DEDUIONES PARA EFETOS DE DETERMINAR LA RENTA GRAVABLE RENTA GRAVABLE (PRIMER PARRAFO) 17.- OPERAIONES DE OMERIO EXTERIOR (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 17D027000, APARTADO DE (ESPEIFIAR) OLUMNAS Servicio de Administracin Tributaria Av. Hidalgo, núm. 77, col. Guerrero, delegacin uauhtémoc, México, D. F., 7

8 (ESPEIFIAR) OLUMNAS Servicio de Administracin Tributaria Av. Hidalgo, núm. 77, col. Guerrero, delegacin uauhtémoc, México, D. F., 8