CONTENIDO INDICE CONCEPTO INFORMACION MINIMA (MIN) 1.- BALANCE GENERAL 2.- ESTADO DE RESULTADOS

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ONTENIDO Infrmacin mínima y dats que n deben cntener sign negativ, aplicable al Sistema de Presentacin del Dictamen de INTERMEDIARIOS FINANIEROS NO BANARIOS en el SIPRED 2013.

1 ONTENIDO Infrmacin mínima y dats que n deben cntener sign negativ, aplicable al Sistema de Presentacin del Dictamen de INTERMEDIARIOS FINANIEROS NO BANARIOS en el SIPRED Las validacines se refieren a l siguiente: MIN Índice de infrmacin mínima, camp bligatri que se valida al mment de preparar el dictamen, se especifica la clumna dnde se requiere dicha infrmacin. INFORMAIÓN SIN SIGNO - Imprte psitiv. El sistema n permite que ls imprtes antads en esas celdas tengan sign negativ, se especifica la clumna dnde se requiere dicha infrmacin. INDIE ONEPTO INFORMAION MINIMA (MIN) INFORMAION SIN SIGNO (IP) OLUMNA: 1.- BANE GENER TOT ATIVO TOT PASIVO UTILIDAD NETA TOT PASIVO Y APIT ONTABLE, D ESTADO DE RESULTADOS UTILIDAD DE LA OPERAIÓN PERDIDA DE LA OPERAIÓN UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD PERDIDA ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD UTILIDAD ANTES DE PARTIIPAION EN SUBSIDIARIAS Y ASOIADAS (PARA EL ASO DE ENTIDADES DE AHORRO Y REDITO POPULAR) PERDIDA ANTES DE PARTIIPAION EN SUBSIDIARIAS ASOIADAS (PARA EL, D, D, D Servici de Administracin Tributaria Av. Hidalg, núm. 77, cl. Guerrer, delegacin uauhtémc, Méxic, D. F., 1

2 ASO DE ENTIDADES DE AHORRO Y REDITO POPULAR) UTILIDAD ANTES DE OPERAIONES DISONTINUADAS PERDIDA ANTES DE OPERAIONES DISONTINUADAS UTILIDAD NETA, D, D ESTADO DE VARIAIONES EN EL APIT ONTABLE UTILIDAD NETA TODAS LAS OLUMNAS SUSRIPION DE AIONES AA UTILIDAD NETA AB TODAS LAS OLUMNAS A 4.- ESTADO DE FLUJOS DE EFETIVO UTILIDAD NETA,D ,D 5.- DETERMINAION OSTO DE LO VENDIDO PARA EFETOS ONTABLES Y IMPUESTO SOBRE LA RENTA UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 10D017000, ANEXO DE DATOS GENERES) INVENTARIO INII DE MATERIA PRIMA OSTO DE LO VENDIDO DEDUIBLE PARA IMPUESTO SOBRE LA RENTA 5.- DETERMINAION OSTO DE LO VENDIDO PARA EFETOS ONTABLES Y IMPUESTO SOBRE LA RENTA UANDO SE ELIJA SI EN LOS INDIES 10D Ó 10D Ó 10D020000, ANEXO DE DATOS GENERES) INVENTARIO INII DE MATERIA PRIMA OSTO DE LO VENDIDO DEDUIBLE PARA IMPUESTO SOBRE LA RENTA 5.- DETERMINAION OSTO DE LO VENDIDO PARA EFETOS ONTABLES Y IMPUESTO SOBRE LA RENTA UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 10D021000, ANEXO DE DATOS GENERES) GASTOS DE FABRIAION Servici de Administracin Tributaria Av. Hidalg, núm. 77, cl. Guerrer, delegacin uauhtémc, Méxic, D. F., 2

3 OSTO DE LO VENDIDO DEDUIBLE PARA IMPUESTO SOBRE LA RENTA 6- ANISIS OMPARATIVO DE LAS UENTAS ESTADO DE RESULTADOS TOT DE INGRESOS POR SERVIIOS TOT DE INGRESOS POR INTERESES TOT DE INGRESOS POR ARRENDAMIENTO OPERATIVO TOT DE OTROS BENEFIIOS POR ARRENDAMIENTO APITIZABLE TOT DE GASTOS POR MANIOBRAS TOT DE GASTOS POR INTERESES TOT DE DEPREIAION DE BIENES EN ARRENDAMIENTO OPERATIVO TOT DE RESULTADO POR POSIION MONETARIA NETO (MARGEN FINANIERO) TOT DE ESTIMAION PREVENTIVA PARA RIESGOS REDITIIOS TOT DE OMISIONES Y TARIFAS OBRADAS TOT DE OMISIONES Y TARIFAS PAGADAS TOT DE RESULTADO POR INTERMEDIAION TOT DE OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERAION TOT DE GASTOS DE ADMINISTRAION TOT DE OTROS PRODUTOS TOT DE OTROS GASTOS 7.- RELAION DE ONTRIBUIONES A ARGO ONTRIBUYENTE OMO SUJETO DIRETO O EN SU ARÁTER DE RETENEDOR O REAUDADOR IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERENIA A ARGO, E, F DIFERENIA A FAVOR DIFERENIA A ARGO EJERIIO, E, F SDO A FAVOR EJERIIO, E, F SDO A ARGO, E, F NETO A ARGO, E, F IMPUESTO A ARGO EJERIIO SDO A FAVOR EJERIIO, E, F 9- DETERMINAION DE PAGOS PROVISIONES Y PAGOS MENSUES DEFINITIVOS (UANDO EXISTAN DIFERENIAS ENTRE LO ULADO POR AUDITORIA Y EL ONTRIBUYENTE) UTILIDAD FIS OLUMNAS Servici de Administracin Tributaria Av. Hidalg, núm. 77, cl. Guerrer, delegacin uauhtémc, Méxic, D. F., 3

4 UTILIDAD FIS PARA PAGOS PROVISIONES OLUMNAS PERDIDAS FISES DE EJERIIOS ANTERIORES PENDIENTES DE DISMINUIR OLUMNAS IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA A ARGO OLUMNAS IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA A FAVOR OLUMNAS IMPUESTO A ARGO PAGADO POR EL ONTRIBUYENTE OLUMNAS IMPUESTO A FAVOR ARADO POR EL ONTRIBUYENTE OLUMNAS DIFERENIA A ARGO OLUMNAS DIFERENIA A FAVOR IMPUESTO A ARGO OLUMNAS IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA A ARGO OLUMNAS IMPUESTO A ARGO PAGADO POR EL ONTRIBUYENTE OLUMNAS DIFERENIA A ARGO DIFERENIA A FAVOR OLUMNAS 11.- OPERAIONES ON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 10D058000, ANEXO DE DATOS GENERES) (ESPEIFIAR) (ESPEIFIAR) OLUMNAS OLUMNAS 12.- RESPONSABILIDAD SOLIDARIA POR OPERAIONES DE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (EXLUSIVAMENTE ENAJENAION DE AIONES) (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 10D059000, ANEXO DE DATOS GENERES) (ESPEIFIAR) OLUMNAS 13.- RELAION IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFETIVO REAUDADO Y PENDIENTE DE REAUDAR (APLIABLE A LAS INSTITUIONES SISTEMA FINANIERO A QUE SE REFIERE LA L.I.D.E.) (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 10D023000, ANEXO DE DATOS GENERES) ENERO DIIEMBRE OLUMNAS Servici de Administracin Tributaria Av. Hidalg, núm. 77, cl. Guerrer, delegacin uauhtémc, Méxic, D. F., 4

5 15.- ONILIAION ENTRE EL RESULTADO ONTABLE Y FIS PARA EFETOS IMPUESTO SOBRE LA RENTA UTILIDAD NETA RESULTADO FAVORABLE RESULTADO DESFAVORABLE UTILIDAD NETA HISTORIA PERDIDA HISTORIA PERDIDA FIS ANTES DE PERDIDA EN ENAJENAION DE AIONES UTILIDAD FIS ANTES DE PERDIDA EN ENAJENAION DE AIONES PERDIDA EN ENAJENAION DE AIONES PERDIDA FIS ANTES DE P.T.U. PAGADA EN EL EJERIIO UTILIDAD FIS ANTES DE P.T.U. PAGADA EN EL EJERIIO PERDIDA FIS EJERIIO UTILIDAD FIS EJERIIO RESULTADO FIS UTILIDAD EN VENTA DE INMMUEBLES UTILIDAD FIS EN ENAJENAION DE AIONES UTILIDAD FIS EN VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO UTILIDAD AMBIARIA FIS UTILIDAD FIS EN VENTA DE BIENES ADJUDIADOS UTILIDAD FIS EN FIDEIOMISOS UTILIDAD ONTABLE EN VENTA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO UTILIDAD ONTABLE EN ENAJENAION DE AIONES UTILIDAD AMBIARIA UTILIDAD ONTABLE EN VENTA DE BIENES ADJUDIADOS UTILIDAD ONTABLE EN FIDEIOMISOS UTILIDAD ONTABLE EN ASOIAION EN PARTIIPAION 16.- INTEGRAION INVENTARIO AUMULABLE (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 10D029000, ANEXO DE DATOS GENERES) Servici de Administracin Tributaria Av. Hidalg, núm. 77, cl. Guerrer, delegacin uauhtémc, Méxic, D. F., 5

6 ,D,E, 17.- INTEGRAION DE PERDIDAS FISES DE EJERIIOS ANTERIORES (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 10D030000, ANEXO DE DATOS0 GENERES) ' MONTO ORIGIN DE LA PERDIDA FIS OLUMNAS MONTO DE LA PERDIDA FIS PENDIENTE DE APLIAR MONTO ORIGIN DE LA PERDIDA FIS PERDIDA FIS ATUIZADA POR EL EJERIIO EN QUE SE GENERO MONTO DE LA PERDIDA FIS PENDIENTE DE APLIAR OLUMNAS OLUMNAS OLUMNAS 20.- OPERAIONES FINANIERAS DERIVADAS ONTRATADAS ON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 10D060000, ANEXO DE DATOS GENERES) (ESPEIFIAR) OLUMNAS 21.- PRESTAMOS EXTRANJERO (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 10D061000, ANEXO DE DATOS GENERES) (ESPEIFIAR) OLUMNAS 22.- INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOIADAS Y AFILIADASRESIDENTES EN EL EXTRANJERO UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 10D062000, ANEXO DE DATOS GENERES) (ESPEIFIAR) OLUMNAS 23.- SOIOS O AIONISTAS QUE TUVIERON AIONES O PARTES SOIES (ESPEIFIAR) OLUMNAS 24.- INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISES PREFERENTES Servici de Administracin Tributaria Av. Hidalg, núm. 77, cl. Guerrer, delegacin uauhtémc, Méxic, D. F., 6

7 UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 10D063000, ANEXO DE DATOS GENERES) (ESPEIFIAR) OLUMNAS 26.- ONILIAION ENTRE LOS INGRESOS DITAMINADOS SEGUN ESTADO DE RESULTADOS Y LOS AUMULABLES PARA EFETOS IMPUESTO SOBRE LA RENTA UTILIDAD EN SUBSIDIARIAS Y ASOIADAS UTILIDAD POR OPERAIONES DISONTINUAS, PARTIDAS EXTRAORDINARIAS Y AMBIOS EN POLITIAS ONTABLES UTILIDAD FIS EN ENAJENAION DE AIONES UTILIDAD FIS EN VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO UTILIDAD FIS EN VENTA DE INMUEBLES UTILIDAD FIS EN VENTA DE BIENES ADJUDIADOS UTILIDAD ONTABLE EN ENAJENAION DE AIONES UTILIDAD ONTABLE EN ENAJENAION DE MOBILIARIO Y EQUIPO UTILIDAD ONTABLE EN ENAJENAION DE INMUEBLES UTILIDAD ONTABLE EN ENAJENAION DE BIENES ADJUDIADOS INGRESOS AUMULABLES PARA EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA 27.- OPERAIONES ON PARTES RELAIONADAS (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 10D032000, ANEXO DE DATOS GENERES) (ESPEIFIAR) OLUMNAS (ESPEIFIAR) OLUMNAS 30- DETERMINAION DE LA RENTA GRAVABLE PARA EFETOS DE LA PARTIIPAION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DE LAS EMPRESAS DE ONFORMIDAD ON EL ARTIULO 16 DE LA LEY IMPUESTO SOBRE LA RENTA (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 10D036000, ANEXO DE DATOS GENERES) Servici de Administracin Tributaria Av. Hidalg, núm. 77, cl. Guerrer, delegacin uauhtémc, Méxic, D. F., 7

8 INGRESOS AUMULABLES PARA EFETOS IMPUESTO SOBRE LA RENTA (FRAION I) RENTA GRAVABLE (PRIMER PARRAFO) NOTA: EXEPTO LOS INDIES DENOMINADOS OMO OTROS IDENTIFIADOS DE OLOR AMARILLO 31.- DATOS INFORMATIVOS (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE EFETUO EN EL EJERIIO REDUIONES A SU APIT SOI SUMA DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA ORRESPONDIENTE A LAS UTILIDADES DISTRIBUIDAS GRAVABLES (INDIES Y ) DIVIDENDOS PAGADOS PROVENIENTES DE UFIN Y UFINRE DIVIDENDOS PAGADOS NO PROVENIENTES DE UFIN NI DE UFINRE 32.- OPERAIONES DE OMERIO EXTERIOR UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 10D064000, ANEXO DE DATOS GENERES) (ESPEIFIAR) (ESPEIFIAR) OLUMNAS OLUMNAS 33.- OPERAIONES REIZADAS A TRAVESDE FIDEIOMISOS UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 10D031000, ANEXO DE DATOS GENERES) (ESPEIFIAR) OLUMNAS Servici de Administracin Tributaria Av. Hidalg, núm. 77, cl. Guerrer, delegacin uauhtémc, Méxic, D. F., 8

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