TRANSFERENCIAS FINANCIERAS A MUNICIPIOS Y COMISIONES DE FOMENTO APORTES NO REINTEGRABLES

Transcripción

1 TRANSFERENCIAS FINANCIERAS A Y Ejercicios

2 Ejercicio Financiero 26 (Provisorio - 1º Cierre SICOPRO) Clasificación de Acuerdo al Origen de la Transferencia - Comparación Municipios y Comisiones de Fomento Para el ejercicio 26 el Gobierno Provincial ha previsto realizar erogaciones relacionadas con transferencias a Municipios y Comisiones de Fomento por un total aproximado de $54 millones. De ese total, poco más del 69% se destina a Municipios y el porcentaje restante a Comisiones de Fomento. De la totalidad de las transferencias del primer semestre del ejercicio 26, el 79% corresponde a partidas provenientes del presupuesto de la Subsecretaría de Coordinación del Ministerio de Finanzas. A continuación, se exponen las cifras de aportes ejecutados en el ejercicio 26. El total de aportes realizados en este período, de $54,2 millones, supera cuantitativamente a las tranferencias que se realizaron en los ejercicios anuales 22, 23 y 24. Este importe otorgado en 26 es un 9% menor al de la ejecución anual del ejercicio 25. En los siguientes cuadros se pueden visualizar los importes de las transferencias clasificadas por Municipios y Comisiones de Fomento, de acuerdo a la Ley 2148 de Coparticipación y por categoría de Municipios. (en millones de pesos) AÑO 26 (en millones de pesos) AÑO 26 27,2 1,4 Indice Distribuidor 14,6 9,1 15,9,8 Suma Fija 12,5 1,2 Subtotal 43,1 11,1 15,9,8 54,2 Subtotal 43,1 11,1 54,2 En el gráfico se distingue que los aportes han sido destinados principalmente a las Comisiones de Fomento y los Municipios de 3º categoría, que son aquellos que tienen menores posibilidades de desarrollar su capacidad recaudatoria. Aportes no Reintegrables por Categoría de Municipio y Com. De Fomento - Ejercicio 26 31% 29% 24% 17% 1º Categoría 2º Categoría 3º Categoría Com. Fomento NOTAS: Mill. $ AÑO 26

3 Comparación Municipios y Comisiones de Fomento Ejercicios 22, 23, 24, 25 y 26 El Gobierno de la Provincia de Neuquén, en su constante política de asistencia financiera a los Municipios y Comisiones de Fomento, de forma tal de respaldar su proceso productivo, económico y social, otorgó en el período 26 algo más de 54 millones de pesos en concepto de aportes no reintegrables correspondientes a todos los servicios administrativos, lo que implica un promedio mensual de 4,5 millones de pesos. En el cuadro siguiente se expone la evolución de los aportes no reintegrables en valores absolutos, desde el año 22 hasta el año 26: (en millones de pesos) Promedio Anual AÑO 22 AÑO 23 AÑO 24 AÑO 25 AÑO 26 3,1 31,2 31,5 43,8 37,5 8,9 14,4 13,8 15,6 16,7 38,9 45,5 45,3 59,4 54,2 48,7 Gráficamente se muestra la evolución de los aportes no reintegrables otorgados por todos los servicios administrativos: AÑO 26 AÑO 25 AÑO 24 Aportes no Reintegrables a Municipios y Comisiones de Fomento (I) DE FOMENTO AÑO 23 AÑO Diferencia Porcentual - Ejercicios Anuales 22, 23, 24, 25 y 26 AÑO 23/22 AÑO 24/23 AÑO 25/24 AÑO 26/25 3,8%,9% 39,3% -14,4% 62,1% -3,5% 12,7% 7,1% 17,1% -,5% 31,2% -8,8% 7% 6% 5% 4% 3% 2% 1% % -1% -2% Evolución Aportes no Reintegrables ,1% 39,3%,9% 12,7% 7,1% 3,8% -3,5% -14,4% AÑO 23/22 AÑO 24/23 AÑO 25/24 AÑO 26/25

4 Clasificados Por Categorias de Municipios y Comisiones de Fomento La clasificación por categorías de Municipios y Comisiones de Fomento permite ver con claridad como se distribuyen los aportes; destacandose la tendencia positiva que experimentan los Municipios de 2º y 3º categoría, y las Comisiones de Fomento hasta el ejercicio 25. En este sentido, y analizándo los ejercicios 25 vs 22, los Municipios de 1º categoría han recibido aportes en similar medida, mientras tanto los restantes se han incrementado en promedio en un 11%. En 26 la única disminución relativamente importante se produce en los Municipios de 1º. (en millones de pesos) 1º Categoría 2º Categoría 3º Categoría AÑO 22 AÑO 23 AÑO 24 AÑO 25 AÑO 26 2,7 15,69 13,74 19,81 15,48 3,92 5,86 7,12 9,33 9,19 6,6 9,64 1,61 14,71 12,84 8,86 14,35 13,85 15,6 16,71 38,91 45,54 45,31 59,44 54,22 Aportes no Reintegrables a Municipios y Comisiones de Fomento Clasificados Por Categoría º Categoría 2º Categoría 3º Categoría Com. Fomento 5 AÑO 22 AÑO 23 AÑO 24 AÑO 25 AÑO 26 Participación Relativa Por Categoría de Municipios y Comisiones de Fomento en el de ANR En el cuadro siguiente puede analizarse la tendencia vertida anteriormente, mientras la participación relativa de los Municipios de 1º categoría dentro del total de aportes tiende a disminuir en los ejercicios siguientes al 22, estabilizándose con leve incremento en 25, las restantes categorías y las Comisiones de Fomento se tornan más importantes en cuanto a su participación en el total. Igualmente, esta disminución de la participación relativa no implica una reducción de los aportes para los Municipios de 1º, contrariamente, significa en valores absolutos, que los valores mantienen un nivel equilibrado entre 22 y 25. 1º Categoría 2º Categoría 3º Categoría AÑO 22 AÑO 23 AÑO 24 AÑO 25 AÑO 26 52% 34% 3% 33% 29% 1% 13% 16% 16% 17% 16% 21% 23% 25% 24% 23% 32% 31% 26% 31% 1% 1% 1% 1% 1% Fuente: Subsecretaría de Coordinación.

5 Participación Relativa de Municipios y Comisiones de Fomento Clasificados Por Categoría en el de ANR AÑO 26 AÑO 25 AÑO 24 AÑO 23 1º Categoría 2º Categoría 3º Categoría Com. Fomento AÑO 22 % 1% 2% 3% 4% 5% 6% 7% 8% 9% 1% Diferencia Porcentual - Períodos , 25 y 26 En el cuadro siguiente se manifiesta que, el ejercicio 25 con respecto al inmediato anterior, ha estado marcado por el acrecentamiento de los aportes, en todas las categorías de Municipios y Comisiones de Fomento, promediando un 31% siendo el aumento más notorio, el de los Municipios de 1º categoría con un 44%. Con respecto al ejercicio 22, el 25 evidenció incrementos promedio del 53%, excepto para los Municipios de 1º categoría donde hubo una baja del 1%. 1º Categoría 2º Categoría 3º Categoría Variación del AÑO 23/22 AÑO 24/23 AÑO 25/24 AÑO 26/25-22% -12% 44% -22% 49% 22% 31% -1% 59% 1% 39% -13% 62% -4% 13% 7% 17% -,5% 31% -9% Evolución Aportes no Reintegrables % 6% 5% 4% 3% 2% 1% % -1% -2% -3% 62% 59% 44% 49% 39% 22% 31% 1% 13% 7% -4% -1% -13% -22% -12% -22% AÑO 23/22 AÑO 24/23 AÑO 25/24 AÑO 26/25 1º Categoría 2º Categoría 3º Categoría

6 Clasificación de Acuerdo al Origen de la Transferencia De la totalidad de las transferencias en el ejercicio 26, el 79% corresponde a partidas provenientes del presupuesto de la Subsecretaría de Coordinación del Ministerio de Finanzas. APORTES NO REINTEGRABLES millones de pesos) (en AÑO 22 AÑO 23 AÑO 24 AÑO 25 AÑO 26 22,8 7,2 21,4 9,3 23,3 8,2 35, 8,9 27,2 1,4 8,5,3 13,8 1, 13,2,6 14,6 1, 15,9,8 Subtotal 31,4 7,5 35,2 1,3 36,5 8,8 49,6 9,9 43,1 11,1 38,9 45,5 45,3 59,4 54,2 Clasificación Económica de Aportes realizados por la Subsecretaría de Coordinación (ANR Corrientes y De Capital) Si analizamos con detalle las transferencias realizadas por la Subsecretaría de Coordinación en el ejercicio 26, podemos inferir que, la mayor proporción de los aportes no reintegrables se destina a financiar erogaciones corrientes (personal, bienes de consumo, servicios, transferencias, subsidios, etc.). Por lo tanto, por cada millón transferido, 88 mil pesos se destinan a financiar este tipo de erogaciones, los 12 mil restantes financian erogaciones de capital. APORTES NO REINTEGRABLES millones de pesos) (en AÑO 22 AÑO 23 AÑO 24 AÑO 25 AÑO 26 Corrientes De Capital Corrientes De Capital Corrientes De Capital Corrientes De Capital Corrientes De Capital 17, 5,8 15,7 5,7 16, 7,3 23,1 11,9 22,1 5, 8,5, 12,4 1,4 12,6,6 13,8,8 15,8,2 Subtotal 25,6 5,8 28,1 7,2 28,6 7,9 36,9 12,7 37,9 5,2 % S/ 82% 18% 8% 2% 78% 22% 74% 26% 88% 12% 31,4 35,2 36,5 49,6 43,1 Los aportes no reintegrables para financiar erogaciones de capital han ido ganando participación desde el ejercicio 22 al 25, siendo ese incremento del 8% entre esos ejercicios, en términos absolutos, el aumento fue de casi $ 7 millones. Esta tendencia no se cumple en el ejercicio 26, donde hay una disminución con respecto al ejercicio 25 de los aportes de capital del 59% Aportes no Reintegrables Comparación Años (I) 1 5 NOTAS: Corrientes De Capital Corrientes De Capital Corrientes De Capital Corrientes De Capital Corrientes De Capital Mill. $ AÑO 22 AÑO 23 AÑO 24 AÑO 25 AÑO 26

7 Diferencia Porcentual - Períodos , 25 y 26 Si consideramos, para el análisis, los ejercicios 25-24, se puede inferir que los gastos destinados a financiar erogaciones de capital han experimentado un incremento importante, superando el 61%. De la misma forma, los corrientes han experimentado un aumento de más del 28%. Asimismo, es interesante comparar también, el último ejercicio analizado (25) con el primero (22), de esta forma, el incremento relativo alcanza el 44% para transferencias corrientes, y aún más relevante, del 119% las de capital. En cambio en el ejercicio 26-25, hay un leve incremento en el rubro corriente de 2,9%, y una disminución del 59% en cuanto a erogaciones de capital. Variación del AÑO 23/22 AÑO 24/23 AÑO 25/24 AÑO 26/25 Corrientes De Capital Corrientes De Capital Corrientes De Capital Corrientes De Capital -8,% -1,2% 2,% 27,1% 44,1% 63,9% -3,9% -57,9% 45,% - 2,1% -57,8% 9,2% 3,5% 14,4% -79,8% 9,7% 23,6% 2,1% 1,% 28,7% 61,3% 2,9% -59,2% Graficamente, se evidencian las tendencias generadas por las transferencias a partir del ejercicio 22, hasta el 26, comparandose cada ejercicio con el inmediato anterior, discriminados en corrientes y de capital: 5% 4% Evolución Aportes no Reintegrables Corrientes ,% 44,1% 3% 2% 1% % -1% -8,% 2,1% 2,% 9,2% 14% -4% -2% Corrientes Corrientes Corrientes Corrientes AÑO 23/22 AÑO 24/23 AÑO 25/24 AÑO 26/25 1% 8% 6% 4% 2% % -2% -4% -6% -8% -1% Evolución Aportes no Reintegrables de Capital ,9% 27,1% -1,2% 3,5%,% -58% -57,8% -8% De Capital De Capital De Capital De Capital AÑO 23/22 AÑO 24/23 AÑO 25/24 AÑO 26/25

8 Clasificados por Indice Distribuidor, Suma Fija y Comisiones de Fomento En el cuadro puede apreciarse una leve disminución de los aportes no reintegrables durante el ejercicio financiero 26, con respecto al ejercicio anterior (9%), basado fundamentalmente en los Municipios con Indice Distribuidor. En cambio los Municipios de Suma Fija y las Comisiones de Fomento han experimentado leves incrementos. Con respecto al ejercicio 22, en 26 el total de aportes se incrementó en casi un 4%, motivado principalmente por el aumento en los Municipios de Suma Fija (179%). Indice Distribuidor Suma Fija AÑO 22 AÑO 23 AÑO 24 AÑO 25 AÑO 26 25,1 23,2 21,7 31,2 23,8 4,9 8, 9,8 12,6 13,7 8,9 14,4 13,8 15,6 16,7 38,9 45,5 45,3 59,4 54,2 35 Aportes no Reintegrables a Municipios con Indice Distribuidor, Suma Fija y Comisiones de Fomento Indice Distribuidor Suma Fija 5 AÑO 22 AÑO 23 AÑO 24 AÑO 25 AÑO 26 Participación Relativa Por Categoría de Municipios y Comisiones de Fomento en el de ANR En el cuadro puede apreciarse que, en forma relativa, los Municipios de Suma Fija, han ido ganando terreno en cuanto a su participación en el total de transferencias, alcanzando un equilibrio en los últimos tres ejercicios. Indice Distribuidor Suma Fija AÑO 22 AÑO 23 AÑO 24 AÑO 25 AÑO 26 65% 51% 48% 52% 44% 13% 18% 22% 21% 25% 23% 32% 31% 26% 31% 1% 1% 1% 1% 1% Participación Relativa de Municipios y Comisiones de Fomento Clasificados Por Categoría en el de ANR AÑO 26 AÑO 25 AÑO 24 AÑO 23 Indice Distribuidor Suma Fija AÑO 22 % 1% 2% 3% 4% 5% 6% 7% 8% 9% 1%

9 Diferencia Porcentual - Períodos y 25 AÑO 23/22 AÑO 24/23 AÑO 25/24 AÑO 26/25 AÑO 26/22 Indice Distribuidor Suma Fija Variación del -8% -7% 44% -24% -5% 62% 23% 29% 9% 179% 62% -4% 13% 7% 89% 17% -,5% 31% -9% 39% 7% 6% 5% 4% 3% 2% 1% % -1% -2% -3% Evolución Aportes no Reintegrables % 62% 44% 23% 29% 9% -7% 13% -8% 7% -4% -24% AÑO 23/22 AÑO 24/23 AÑO 25/24 AÑO 26/25 Indice Distribuidor Suma Fija