Auditoría No. de Observaciones Solventadas En Proceso de Aclaración CTSJDF-013/

Transcripción

1 CONTRALORÍA DEL TRIBUNAL SUPERIOR DE JUSTICIA DEL DISTRITO FEDERAL RESULTADOS DE AUDITORÍAS OBSERVACIONES ATENDIDAS POR: ÁREA: DIRECCIÓN EJECUTIVA DE OBRAS Auditoría No. de Observaciones s En Proceso de Aclaración CTSJDF-013/ NUM. OBSERVACIÓN RECOMENDACIONES SITUACIÓN ACTUAL CTSJDF-013/ ACTAS DE ENTREGA-RECEPCIÓN DE La Dirección de Obras deberá evaluar los LAS OBRAS EFECTUADAS EN tiempos en los que se está efectuando la DESAPEGO A LOS TIEMPOS QUE Entrega-Recepción de los trabajos contratados MARCA LA NORMA. y establecer los mecanismos para que este proceso se lleve a cabo de forma adecuada. De la muestra seleccionada de 11 contratos celebrados por la Dirección de Obras, para concluirlos en el 2006, se constató que no se efectuaron las Entrega-Recepción conforme a lo establecido por los contratos correspondientes. El proceso de Entrega-Recepción no se realiza conforme a la conclusión de las obras. Se incluye un proceso de la Liquidación de las obras, lo cual puede limitar la revisión técnica de los trabajos recibidos y obliga al cierre físico y contable en una misma Acta, cuando existe la posibilidad de efectuar dos eventos que se complementen. CTSJDF-016/ FUNCIONES SEÑALADAS EN EL MANUAL DE ORGANIZACIÓN QUE NO CORRESPONDEN CON LAS ACTIVIDADES DESARROLLADAS POR Asimismo, se deberán de incluir las actividades de dicho proceso en el Manual de Procedimientos correspondiente de la Dirección de Obras del Tribunal Superior de Justicia del Distrito Federal. En lo sucesivo la Dirección de Obras deberá incrementar la supervisión interna, a efecto de que la Recepción de las obras se lleve a cabo de manera adecuada en tiempo y forma, dejando evidencia de ello. La Dirección de Obras deberá hacer un estudio de cargas de trabajo entre el personal, a fin de replantear, en su caso, las funciones y considerar las posibles modificaciones,

2 EL ÁREA. Del análisis efectuado a los resultados de los cuestionarios aplicados al Director de Área, a dos Subdirectores y dos Jefes de Unidad Departamental, se constató que de un total de 59 funciones marcadas en el Manual de Organización, 5 funciones no se realizan acorde al puesto que ocupan y 10 funciones que se realizan no se encuentran contenidas en el Manual de Organización de la Dirección de Obras. CTSJDF-016/ CARENCIA DE INDICADORES DE DESEMPEÑO. La Dirección de Obras del Tribunal Superior de Justicia del Distrito Federal, carece de Indicadores de Desempeño que reflejen las actividades de planeación, programación presupuestación, ejecución, control y evaluación, para el cumplimiento de sus funciones. CTSJDF-014/ CONTRATOS FORMALIZADOS CON IMPORTES MENORES A LOS CONCURSADOS. Como resultado de la revisión efectuada a los expedientes de 7 Contratos de Obra, adjudicados por la Dirección de Obras en el ejercicio 2008, se observó que en 2 de ellos los importes con los cuales las empresas participantes resultaron ganadoras, no son los mismos que se plasmaron en los adecuaciones o innovaciones a las funciones que desarrollan. Con los resultados del estudio, se deberán hacer las modificaciones al Manual de Organización de la Dirección de Obras, en coordinación con la Dirección Ejecutiva de Planeación, y someterlo a la consideración del Pleno del Consejo de la Judicatura del Distrito Federal, para su aprobación y posterior difusión y observancia. En lo sucesivo la Dirección de Obras deberá incrementar la supervisión interna, a efecto de mantener un estricto apego al contenido del Manual de Organización autorizado. La Dirección de Obras del Tribunal Superior de Justicia del Distrito Federal, deberá diseñar los indicadores de desempeño. En lo subsecuente, la Dirección de Obras deberá ajustarse al presupuesto base en la adjudicación de los contratos, a fin de no incurrir en situaciones similares, con objeto de dar cumplimiento a la normatividad vigente aplicable.

3 contratos formalizados, como se indica a continuación: Derivado de la revisión al proceso de licitación, adjudicación y contratación del Contrato No. TSJDF/OM/FOSEGDF/IR3P- 011/2008, relativo a la REMODELACIÓN DE LOS EDIFICIOS ANTIGUOS ANEXOS AL RECLUSORIO SUR, se observó que, aún cuando la propuesta económica presentada por la empresa ganadora, de acuerdo con lo establecido en las Actas de Apertura Económica y de Fallo, ascendía a $12 481, (doce millones cuatrocientos ochenta y un mil cincuenta y nueve pesos 77/100 M.N.), incluyendo el IVA; el contrato fue formalizado por un importe total de $11 500, (once millones quinientos mil pesos 00/100 M.N.), IVA incluido, es decir, $981, (novecientos ochenta y un mil cincuenta y nueve pesos 77/100 M.N.), menos de lo ofertado. Asimismo, en el Contrato No. TSJDF/OP- 013/2008, relativo a ADECUACIÓN DE JUZGADOS EN LOS INMUEBLES UBICADOS EN NIÑOS HÉROES 132 (TORRES GEMELAS), se observó que no obstante que la propuesta económica presentada por la empresa ganadora, de acuerdo con lo establecido en las Actas de Apertura Económica y de Fallo, fue por $65 970, (sesenta y cinco millones novecientos setenta mil trescientos cinco pesos 46/100 M.N.), incluyendo el IVA; el contrato fue formalizado por un importe total de $60 000, (sesenta

4 millones de pesos 00/100 M.N.), IVA incluido, es decir $5 970, (cinco millones novecientos setenta mil trescientos cinco pesos 46/100 M.N.), menos de lo ofrecido. CTSJDF-014/ IRREGULARIDADES EN CONTRATO DE OBRA DE REMODELACIÓN DE LOS EDIFICIOS ANTIGUOS ANEXOS AL RECLUSORIO SUR. En la revisión efectuada al Contrato No. TSJDF/OM/FOSEGDF/IR3P-011/2008, relativo a Remodelación de los Edificios Antiguos Anexos al Reclusorio Sur, se observó lo siguiente: 1. Los trabajos relativos a este contrato, fueron concluidos el 5 de diciembre de 2008, no obstante a la fecha (15 de Noviembre de 2009), no se ha realizado el acta de entrega definitiva de la obra, habiéndose realizado únicamente una entrega parcial de la misma en el mes de marzo del presente año. 2. En lo que respecta al Catálogo de Conceptos original, de un total de 142 conceptos considerados en éste, se cancelaron 29 (que equivale al 20%) y se ejecutaron 186 adicionales, respecto de los 29 cancelados en 8 de ellos se realizaron pagos que después fueron amortizados en estimaciones subsecuentes, quedando pendiente de descontarse un importe de $212, (doscientos doce mil setecientos ocho pesos 60/100 M.N.), del concepto Suministro y colocación de zoclo de 7.5 centímetros con tapa lisa aluminio natural, lo que está considerado realizarse en la estimación No. 3E Finiquito, que a la fecha no se ha pagado. La Dirección de Obras deberá elaborar a la brevedad, el Acta de Entrega-recepción definitiva de la obra, con el fin de establecer la conclusión de los trabajos y, en su caso, determinar si existen vicios ocultos, para proceder a su corrección. Asimismo, en forma inmediata la Dirección de Obras deberá emitir las instrucciones que correspondan, a fin de establecer en coordinación con la supervisión interna el procedimiento necesario que permita efectuar los ajustes correspondientes en la obra ejecutada. En lo correspondiente a la elaboración de las Actas de Entrega-recepción, la Dirección de Obras deberá implementar mecanismo de control, que permitan verificar la conclusión de los trabajos dentro de los plazos que establece la normatividad vigente aplicable en la materia. La Dirección de Obras deberá establecer mecanismos de Control que permitan evidenciar la supervisión efectuada a las obras realizadas de conformidad con la normatividad vigente aplicable. 3. Existen trabajos realizados que presentan diferencias entre lo ejecutado y lo pagado, lo cual se constató en la verificación física

5 selectiva efectuada a 11 conceptos de obra, dicha diferencia asciende a $104, (ciento cuatro mil trescientos cincuenta y nueve pesos 93/100 M.N.); asimismo, en el concepto A.- Suministro y Colocación de Tablero similar al existente con dimensiones de 1.10 x 1.10 m, se observó que las dimensiones en 70 de los 150 tableros colocados (que equivalen al 46.7%), eran menores a las especificadas. CTSJDF-014/ DOCUMENTOS SOPORTE DE DICTÁMENES TÉCNICOS Y ECONÓMICOS NO LOCALIZADOS. Como resultado de la revisión efectuada a los expedientes de 7 Contratos de Obra, adjudicados por la Dirección de Obras del Tribunal Superior de Justicia del Distrito Federal en el ejercicio 2008, se observó que de ellos no se cuenta con la documentación que sustente los Dictámenes Técnicos, así como los dictámenes económicos, de dichos contratos, que se indican a continuación: La Dirección de Obras deberá revisar la integración de los expedientes de los contratos adjudicados e implementar una mayor supervisión en estos, con la finalidad de constatar que los mismos se encuentren completos. En lo subsecuente, la Dirección de Obras deberá apegarse a la normatividad vigente aplicable y supervisar la elaboración de la documentación soporte de los Dictámenes ya citados, a fin de contar con el sustento documental de cada uno de los contratos adjudicados. N DE LICITACION TRABAJOS A DESARROLLAR TSJDF/OM/FOSEGDF/IR3P- 011/2008 TSJDF/OM/FOSEGDF/IR3P- 015/2008 TSJDF/OM/FOSEGDF/IR3P- 016/2008 TSJDF/OM/FOSEGDF/AD- 019/2008 TSJDF/OM/FOSEGDF/AD- 020/2008 TSJDF/OP-003/2008 REMODELACIÓN DE LOS EDIFICIOS ANTIGUOS ANEXOS AL RECLUSORIO SUR. TRABAJOS PARA EL RESPALDO DEL SISTEMA DE EMERGENCIA Y DE CORRIENTE REGULADA DEL NUEVO EDIFICIO DEL SERVICIO MÉDICO FORENSE (SEMEFO) DEL TRIBUNAL SUPERIOR DE JUSTICIA DEL DISTRITO FEDERAL. TRABAJOS PARA EL RESPALDO DEL SISTEMA DE EMERGENCIA PARA LAS CÁMARAS DE REFRIGERACIÓN Y CONGELACIÓN DEL NUEVO EDIFICIO DEL SERVICIO MÉDICO FORENSE (SEMEFO) DEL TRIBUNAL SUPERIOR DE JUSTICIA DEL DISTRITO FEDERAL. INSTALACIÓN DEL SISTEMA DE GAS DEL SERVICIO MÉDICO FORENSE (SEMEFO) DEL TRIBUNAL SUPERIOR DE JUSTICIA DEL DISTRITO FEDERAL. SISTEMA DE SUMINISTRO DE GASES DE ALTA PUREZA A EQUIPOS DEL LABORATORIO QUÍMICO DEL SERVICIO MÉDICO FORENSE (SEMEFO) DEL TRIBUNAL SUPERIOR DE JUSTICIA DEL DISTRITO FEDERAL. CONCLUSIÓN DE LA NAVE DE ARCHIVO JUDICIAL EN DELICIAS No. 36 TSJDF/OP-010/2008 AMPLIACIÓN Y REMODELACIÓN DEL CENTRO DE DESARROLLO INFANTIL (CENDI) PINO SUÁREZ

6 Lo anterior, no obstante que dichos soportes documentales sirven como fundamento para emitir los Dictámenes Técnico y Económico de la licitación, a fin de adjudicar los contratos a los participantes que ofrezcan las mejores condiciones para el Tribunal Superior de Justicia del Distrito Federal.