Auditoría No. de Observaciones Solventadas En Proceso de Aclaración CTSJDF-016/

Transcripción

1 CONTRALORÍA DEL TRIBUNAL SUPERIOR DE JUSTICIA DEL DISTRITO FEDERAL RESULTADOS DE AUDITORÍAS OBSERVACIONES ATENDIDAS POR: ÁREA: DIRECCIÓN EJECUTIVA DE OBRAS Auditoría No. de Observaciones s En Proceso de Aclaración CTSJDF-016/ NUM. OBSERVACIÓN RECOMENDACIONES SITUACIÓN ACTUAL CTSJDF-005/ 1 MANUALES DE ORGANIZACIÓN Y DE PROCEDIMIENTOS SIN AUTORIZAR. Durante la revisión efectuada a la Dirección de Obras del Tribunal Superior de Justicia del Distrito Federal y como resultado de los cuestionarios aplicados a los mandos medios y superiores, se constató que los Manuales de Organización y de Procedimientos, no se encuentran autorizados por el Pleno del Consejo de la Judicatura del Distrito Federal, en virtud de que los mismos se encuentran en proyecto. CTSJDF-005/ 2 PLAZAS DE ESTRUCTURA VACANTES, Y DESAPEGO A LA ESTRUCTURA ORGÁNICA DICTAMINADA. La Dirección de Obras, a la brevedad, deberá coordinarse con la Dirección Ejecutiva de Planeación, con la finalidad de complementar y/o corregir los proyectos de los Manuales de Organización y de Procedimientos para su revisión, integración y posterior autorización por parte del Pleno del Consejo de la Judicatura del Distrito Federal. Una vez que éstos sean autorizados, deberán ser difundidos entre el personal adscrito a la Dirección de Obras, además de supervisar su aplicación. Hasta en tanto se aprueben los Manuales de Organización y de Procedimientos, aplicar en lo procedente los proyectos y dar cumplimiento al Acuerdo emitido por el Pleno del Consejo de la Judicatura del Distrito Federal en materia de obras; asimismo, en lo sucesivo mantener actualizados sus Manuales, con el fin de no incurrir en la misma situación. La Dirección de Obras evaluará la posibilidad de solicitar que se reintegren las plazas comisionadas, así como llevar a cabo las contrataciones que se tienen vacantes,

2 Irregularidad: Derivado de la revisión efectuada al Dictamen de la Estructura Orgánica y a la Plantilla Autorizada, de la Dirección de Obras, así como al cuestionario aplicado al Titular de esta área, en relación con las plazas ocupadas, se determinó que existe falta de apego por parte de dicha Área en el número de plazas autorizadas y las que actualmente se tienen ocupadas por el personal adscrito a dicha Dirección, como se puede observar en el siguiente cuadro: DESCRIPCIÓN DEL PUESTO DICTAMEN DE ESTRUCTURA ORGÁNICA PLANTILLA AUTORIZADA ESTRUCTURA FUNCIONAL DIFERENCIA DIRECTOR DE ÁREA SUBDIRECTOR DE ÁREA JEFE DE UNIDAD DEPARTAMENTAL PROFESIONAL EJECUTIVO DE SERVICIOS ESPECIALIZADOS TÉCNICO INVESTIGADOR EN CIENCIAS JURÍDICAS ADMINISTRATIVO ESPECIALIZADO MECANÓGRAFA considerando en todo momento el perfil técnico y profesional idóneo para cada una de las plazas, por otro lado, deberá coordinarse con la Dirección Ejecutiva de Planeación, con el fin de establecer sus necesidades en cuanto a las plazas que requiere para dar cumplimiento a sus funciones y programas establecidos. En lo subsecuente, la Dirección de Obras, deberá mantener un estricto apego a las estructuras orgánicas autorizadas y dictaminadas por el Pleno del Consejo de la Judicatura del Distrito Federal, evitando con ello la recurrencia, así como mantener ocupada la plantilla organizacional autorizada y dictaminada, con la finalidad de que se encuentren debidamente equilibradas las cargas y responsabilidades de trabajo. ANALISTA PROGRAMADOR SIST. ESP. COMP. SECRETARIA DE DIRECTOR DE ÁREA AUXILIAR DE ARCHIVO VIGILANTE TÉCNICOS OPERATIVOS TOTAL *NOTA: El Dictamen de la Estructura Orgánica que se utilizó es el No. 24.5/2003, de mayo de 2003, autorizada mediante Acuerdo 20-32/2003 del 4 de junio de Determinándose lo siguiente: SITUACIÓN NO. DE PLAZA VACANTES COMISIONADOS EN OTRAS ÁREAS. PERSONAL QUE NO SE ENCUENTRA EN LA PLANTILLA Sandra Fuentes Hernández Fernando Mata Rodríguez Enrique de la Vega de la Rosa Javier González Díaz

3 CTSJDF-005/ 3 INADECUADA PLANEACIÓN, PROGRAMACIÓN Y PRESUPUESTACIÓN DEL PROGRAMA ANUAL DE OBRAS. Como resultado de la verificación al Programa Anual de Obras elaborado por la Dirección de Obras, para el período 2004-, se constató que éste fue presentado en la Segunda Sesión Extraordinaria del Comité de Obras, siendo aprobado en dicha Sesión y autorizado por el Pleno del Consejo de la Judicatura del Distrito Federal con el Acuerdo 4-44/2004, de fecha 29 de septiembre de Posteriormente, en la Tercera Sesión Extraordinaria del mismo Comité, se presentó una solicitud de modificación al mencionado Programa, la cual fue aprobada en esta Sesión y autorizada por el Pleno con Acuerdo 6-58/2004 del 8 de diciembre de 2004, quedando como sigue: La Dirección de Obras, a la brevedad, deberá elaborar la reprogramación de las obras, así como coordinarse con la Dirección Ejecutiva de Recursos Financieros, con el fin de efectuar la reprogramación del presupuesto asignado para efectuar las mismas, todo esto con la finalidad de no incurrir en responsabilidades, por mantener ociosos los recursos aprobados al Tribunal Superior de Justicia del Distrito Federal durante el período En lo sucesivo la Dirección de Obras, se debe abstener de planear, programar y presupuestar, las obras a realizar, hasta en tanto no cuente con los proyectos debidamente definidos, tal como lo establece la normatividad vigente aplicable en la materia. META SUBMETA ACTIV. INSTIT INICIO CONCLUSIÓN IMPORTE (miles de $) 02 Rehabilitación de Instalaciones eléctricas de los inmuebles denominados Edificio Principal y Torres Gemelas, localizados en Niños Héroes 132, incluye supervisión 03 Construcción de escaleras de emergencia en los inmuebles de James E. Sullivan 133, Niños Héroes 132 (Torres Gemelas) y Río de la Plata 48, incluye supervisión 04 Construcción del Servicio Médico Forense en el predio localizado en las calles de Niños Héroes esquina Dr. Liceaga, incluye proyecto ejecutivo (1) y supervisión (1) Proyecto Ejecutivo para la construcción del SEMEFO ENE- DIC ENE- AGO JUN- FEB ENE- ABR- 25, , , NOTA: (1) El costo del contrato del proyecto del SEMEFO ($3,089.9 miles), lo incluye la META 04. META SUBMETA ACTIV. INSTIT INICIO CONCLUSIÒN IMPORTE (miles de $) 05 Reforzamiento de MAR- DICestructuras del 5, inmueble denominado Edificio Principal, localizado en Niños Héroes 132. Adaptación del MAR- AGO- Edificio Antiguo Anexo 3,100.00( *) al Reclusorio Sur, para la instalación de tres juzgados de nueva creación 09 Remodelación y JUN- SEP-

4 acondicionamiento del inmueble de Dr. Navarro 180 Adaptación del 10 Archivo Judicial y Oficialìa de Partes Común, localizadas en Niños Héroes 132, planta baja del inmueble denominado Edificio Principal Mantenimiento en los 11 Juzgados de Primera Instancia en los Reclusorios Norte, Sur y Oriente 3, MAR- JUL , DIC MAR- 13, TOTAL 117, (*) NOTA: En el ejercicio 2004 se ejercieron miles de pesos, en la ejecución de obra civil para la instalación de dos juzgados en el penal de Santa Martha Acatitla. Como se puede observar, en este Programa Anual de Obras, se contemplaba el inicio de las 8 Metas en el primer semestre del año en curso; sin embargo, a la fecha de la presente revisión, únicamente se encuentran en proceso de ejecución la No. 2 y la 4 (en lo que se refiere al proyecto), determinándose lo siguiente: La Planeación, Programación y Presupuestación realizadas por la Dirección de Obras del Tribunal Superior de Justicia del Distrito Federal, no fueron adecuadas, ya que, como puede observarse se tenían autorizados $ , (ciento diecisiete millones trescientos mil pesos 00/100 M.N.), de los cuales a la fecha únicamente se tienen formalizados un total de cuatro contratos, 1 de 2004 y 3 de (correspondientes a 3 metas), por un monto de $23 902, (veintitrés millones novecientos dos mil doscientos sesenta y seis pesos 18/100 M.N.), equivalentes al 20% del total; teniendo al 31 de julio del año en curso, un total ejercido de $7 484, (siete millones cuatrocientos ochenta y cuatro mil cuatrocientos cuatro pesos 81/100 M.N.) (se incluyen los anticipos), lo que equivale al 6.4 % del total programado en el período

5 Como se observa enseguida: META No. DE CONTRATO OBJETO DEL IMPORTE (Inc./IVA) CONTRATO CONTRATADO EJERCIDO 08 TSJDF/OP-001/04 Adaptación de dos Juzgados de nueva $175, $149, creación en el penal femenil de Santa Martha Acatitla. 02 TSJDF/OP-001/05 Rehabilitación de 5 692, instalaciones eléctricas en , , los inmuebles edificio principal y torres gemelas. TSJDF/SUP-002/05 Supervisión externa para 166, , la Rehabilitación de 1 661, instalaciones eléctricas en los inmuebles edificio principal y torres gemelas. 04 TSJDF/PROY-003/05 Elaboración del Proyecto 308, Ejecutivo para la 3 089, construcción del Servicio Médico Forense (SEMEFO) TOTAL $23 902, $7 484, CTSJDF-005/ NOTA: Dentro del importe ejercido se incluyen los anticipos otorgados a las empresas contratadas. Asimismo, con relación al cumplimiento del Programa, no se ha mantenido informado al Comité de Obras de los avances y/o modificaciones que se han presentado a la fecha (31/07/), con el fin de que éste lo haga del conocimiento del Pleno del Consejo de la Judicatura del Distrito Federal, ya que, de acuerdo con el programa modificado y aprobado, todas las Metas deberían haberse iniciado en el primer semestre del presente ejercicio. Cabe mencionar, respecto del contrato No. TSJDF/OP-001/05, formalizado con la empresa Exsoll Ingeniería, S.A. de C.V., por un monto de $18 975, (dieciocho millones novecientos setenta y cinco mil trescientos treinta y siete pesos 54/100 M.N.), cuyo objeto es la Rehabilitación de Instalaciones Eléctricas en los inmuebles Edificio Principal y Torres Gemelas, se detectó que éste presenta atrasos en su ejecución, en virtud de que el proyecto no se encuentra definido totalmente, lo cual ha ocasionado que se cancelen y adicionen conceptos de obra del catálogo original. INCUMPLIMIENTO EN LOS PLAZOS La Dirección de Obras a la brevedad, deberá

6 4 ESTABLECIDOS PARA EL PAGO DE ESTIMACIONES Y ANTICIPOS. Derivado de la revisión efectuada a las Cuentas por Liquidar Certificadas relacionadas con los pagos de los Contratos de Obra Pública Nos. TSJDF/OP-001/05, TSJDF/SUP-002/05 y TSJDF/PROY- 003/05, de acuerdo con la información proporcionada por la Dirección de Obras, misma que le fue enviada por la Dirección Ejecutiva de Recursos Financieros, ambas del Tribunal Superior de Justicia del Distrito Federal, se observó que a la fecha (31 de julio de ), dichos pagos se realizan sin considerar los plazos estipulados en la normatividad que rige a las obras públicas, como se desprende del siguiente análisis: Contrato No. TSJDF/OP-001/05. Formalizado con la empresa Exsoll Ingeniería, S.A. de C.V., por un importe de $18 975, (dieciocho millones novecientos setenta y cinco mil trescientos treinta y siete pesos 54/100 M.N.), con un período de ejecución del 31 de enero al 30 de diciembre de, cuyo objeto es la Rehabilitación de Instalaciones eléctricas en los inmuebles Edificio Principal y Torres Gemelas, a la fecha se le han pagado 6 estimaciones en plazos que van de 26 a 47 días hábiles; asimismo, el anticipo fue pagado 18 días hábiles después de formalizado el contrato mencionado y entregado las fianzas correspondientes. Contrato No. TSJDF/SUP-002/05. Formalizado con la empresa Consultoría, coordinarse con la Dirección Ejecutiva de Recursos Financieros, con objeto de implementar un procedimiento que permita el estricto cumplimiento de los plazos y poder realizar el pago oportunamente, tanto de los anticipos como de las estimaciones. En lo sucesivo los Titulares de las Direcciones antes mencionadas, deberán establecer y cumplir con los procedimientos y términos previstos, por la normatividad vigente aplicable y por los propios contratos, para la ejecución de los trámites correspondientes, con la finalidad de evitar incurrir en responsabilidades.

7 Supervisión Técnica y Operación en Sistemas, S.A. de C.V., por un importe de $1 661, (un millón seiscientos sesenta y un mil novecientos cuatro pesos 34/100 M.N.), con un período de ejecución del 27 de enero al 30 de diciembre de, cuyo objeto es la Supervisión Externa para la Rehabilitación de Instalaciones eléctricas en los inmuebles Edificio Principal y Torres Gemelas, a la fecha se le han pagado 6 estimaciones en plazos que van de 28 a 53 días hábiles; asimismo, el anticipo fue pagado 18 días hábiles después de formalizado el contrato mencionado y entregado las fianzas respectivas. Contrato No. TSJDF/PROY-003/05. Formalizado con la empresa Bufete de Ingeniería y Técnica Aplicada, S.A. de C.V., por un importe de $3 089, (tres millones ochenta y nueve mil ochocientos cuarenta y tres pesos 64/100 M.N.), con un período de ejecución del 30 de enero al 30 de abril de, cuyo objeto es la Elaboración del Proyecto Ejecutivo para la Construcción del Servicio Médico Forense, a la cual se le pagó el anticipo 18 días hábiles después de formalizado el contrato mencionado y 14 días de haber entregado las fianzas respectivas. Lo anterior, no obstante que la normatividad que rige en la materia establece que los anticipos deben ser puestos a disposición del contratista con

8 antelación a la fecha programada para el inicio de los trabajos y en un plazo no mayor de 10 días hábiles después de entregar las fianzas. Por lo que corresponde al tiempo para el pago de las estimaciones, se establece que el plazo máximo para llevarlo a cabo será de 20 días hábiles. CTSJDF-005/ 6 INCUMPLIMIENTO EN CONTRATO DE SERVICIOS RELACIONADOS CON LA OBRA PÚBLICA. En la revisión efectuada a los contratos adjudicados en el ejercicio, se detectó que para el Contrato de Servicios relacionado con la Obra Pública No. TSJDF/PROY-003/05, cuyo objeto era la Elaboración del Proyecto Ejecutivo para la Construcción del Servicio Médico Forense, mismo que fue adjudicado a la empresa Bufete de Ingeniería y Técnica Aplicada, S.A. de C.V., por un importe de $3 089, (tres millones ochenta y nueve mil ochocientos setenta pesos 19/100 M.N.) y un plazo de ejecución del 30 de enero al 30 de abril del año en curso, se elaboraron dos convenios modificatorios de ampliación del plazo de ejecución, siendo el plazo de conclusión de los trabajos el 6 de junio del año en curso; sin embargo, a la fecha (10/08/), presenta las siguientes inconsistencias: a) El proyecto ya fue entregado a la Dirección de Obras, de acuerdo al Oficio S/N del 6 de junio de, no obstante han transcurrido más de dos meses, a partir de La Dirección de Obras, a la brevedad deberá determinar si el proyecto es adecuado a las necesidades y/o requerimientos del Tribunal Superior de Justicia del Distrito Federal, con el fin de efectuar el Acto de entrega-recepción de los trabajos realizados y proceder al pago respectivo. Por otra parte, deberá realizar en forma inmediata el cálculo correspondiente, respecto de los importes y períodos en los cuales la contratista ha dejado de presentar estimaciones, con objeto de aplicar las sanciones que correspondan. Se sugiere que en lo sucesivo, la Dirección de Obras, se apegue estrictamente a lo que establece la normatividad vigente aplicable; así como a los contratos formalizados, aplicando de inmediato las sanciones que correspondan, según lo estipulado en las cláusulas de los documentos formalizados, aplicando de inmediato las sanciones que correspondan.

9 la fecha de conclusión establecida en el 2º Convenio, sin que se haya determinado si el mismo cumple con lo solicitado por la Institución y si procede la entrega-recepción de los trabajos, así como el pago respectivo, o en su caso, establecer si procede aplicar sanción al contratista, por incumplimiento en la entrega de los trabajos. Lo anterior, no obstante que el contrato en la cláusula Decimotercera establece que el Tribunal en un plazo no mayor de 20 días hábiles verificará que los servicios realizados por el Contratista estén debidamente concluidos, levantando el acta de verificación correspondiente. b) En la cláusula Sexta del Contrato establece que Las partes convienen que los servicios objeto del presente contrato se paguen mediante la formulación de estimaciones, que deberán cubrirse por unidad de concepto de trabajo terminado, ejecutado conforme al programa de actividades, mismas que abarcarán como máximo períodos quincenales, las cuales serán presentadas por EL CONTRATISTA a la residencia de supervisión de EL TRIBUNAL, acompañadas de la documentación soporte correspondiente dentro de los 4 (cuatro) días hábiles siguientes a la fecha de corte, las que serán los días 15 y 30 de cada mes Si EL CONTRATISTA, no presenta las estimaciones dentro de los 4 (cuatro) días hábiles siguientes a la fecha de corte,

10 señaladas en el párrafo que antecede, EL TRIBUNAL de conformidad con lo dispuesto en el artículo 59 sexto párrafo, del Reglamento de la Ley de Obras Públicas del Distrito Federal, de aplicación supletoria al Acuerdo General Número 58-50/2001, aplicará a EL CONTRATISTA una sanción del 2% (dos por ciento) del valor de la estimación no presentada en tiempo. Hasta el momento la empresa no ha cumplido con lo antes descrito, sin que la Dirección de Obras le haya aplicado las sanciones estipuladas. CTSJDF-013/ IRREGULARIDADES EN CONTRATOS DE LA OBRA DEL ARCHIVO JUDICIAL EN DELICIAS. En la ejecución de los trabajos correspondientes a la obra de Adaptación de Nave de Archivo Judicial en Delicias No. 36, se detectaron las siguientes situaciones: Del Contrato de Obra Pública No. TSJDF/OP-009/2006, con la empresa EDIFICADORA ROJAS Y ASOCIADOS, S.A. de C.V., y convenio modificatorio No. TSJDF/OP-009/2006-C1, que difirió la fecha de terminación, al veintiuno de abril de dos mil siete, se constató que a la fecha de la revisión, la obra no se había concluido y el anticipo otorgado no fue amortizado al 100%. Actualmente, se encuentra en proceso de rescisión por parte de la Dirección de Obras y de la Dirección Jurídica del Tribunal La Dirección de Obras en coordinación con la Dirección Jurídica, deberán implementar de forma inmediata el procedimiento necesario, a fin de salvaguardar los intereses del Tribunal Superior de Justicia del Distrito Federal, en los contratos números TSJDF/OP-009/2006 y TSJDF/SUP-004/2006. La Dirección de Obras, deberá aportar los elementos suficientes y competentes a efecto de justificar las omisiones de supervisión en los expedientes correspondientes, a la Contraloría del Tribunal Superior de Justicia del Distrito Federal, lo anterior sin menoscabo de las responsabilidades administrativas a que haya lugar. Asimismo, deberá informar a la brevedad a la Contraloría del Tribunal Superior de Justicia del Distrito Federal, los resultados de las gestiones implementadas. En lo subsecuente, la Dirección de Obras debe efectuar un control y supervisión estricto de las

11 Superior de Justicia del Distrito Federal, en virtud del incumplimiento en la ejecución de los trabajos por parte de la empresa contratada, no obstante que se realizaron diversas reuniones de trabajo, con el fin de reprogramar y concluir los trabajos que nos ocupan. Por lo que respecta al Contrato de Servicios relacionados con la Obra Pública a Precios Unitarios y Tiempo Determinado No. TSJDF/SUP-004/2006, correspondiente a Supervisión Externa de la Adaptación de Nave de Archivo Judicial en Delicias No. 36, adjudicado a la contratista JMB Construcciones y Servicios, S.A. de C.V., se determinó lo siguiente: La empresa JMB Construcciones y Servicios, S.A. de C.V., recibió pagos sin haber cumplido con los términos establecidos en el Contrato antes referido. Lo que denota una inadecuada supervisión y control en la ejecución de los trabajos, tanto por parte de la Dirección de Obras, como por la supervisión externa contratada, originando con esto que no se diera cumplimiento a los Contratos Nos. TSJDF/OP-009/2006 y TSJDF/SUP- 004/2006. obras que ejecute, tal como lo establece la normatividad vigente aplicable; además, deberá abstenerse de efectuar pagos que no estén debidamente sustentados, con el fin de no incurrir en responsabilidades.