INFORME DE AUSTERIDAD Y EFICIENCIA DEL GASTO PÚBLICO

Transcripción

1 INFORME DE AUSTERIDAD Y EFICIENCIA DEL GASTO PÚBLICO CUARTO TRIMESTRE Se presenta el informe de Austeridad y Eficiencia del Gasto Público, correspondiente al cuarto trimestre de comparado con el mismo periodo de la vigencia 2017, el cual muestra un análisis sobre la evolución de los gastos sometidos a política de austeridad, de acuerdo con lo establecido en los decretos N 1737 de 1998, 984 del 14 de mayo de 2012, circular interna 004 del 05 de diciembre de 2014 y Directiva Presidencial 01 del 10 de febrero de 2016 (deroga las directivas 05 y 06 de 2014), decreto 1474 del 2011(Estatuto Anticorrupción), Decreto 1068 de 2015, Art Y decreto 648 de 2017, Art , Literal h Para el informe en mención se procede con la revisión de los gastos y tomando como referentes: la ejecución presupuestal, los estados contables, comprobantes de egresos, la planta de personal, los contratos de prestación de servicios entre otros; todo ello suministrado por la coordinadora administrativa y contadora de la entidad. 1. ADMINISTRACION DE PERSONAL Y CONTRATACION DE SERVICIOS PERSONALES A continuación, se presenta el comportamiento de los gastos efectuados en los rubros más representativos, correspondientes al cuarto trimestre de la vigencia. 1.1 Planta de Personal En el cuarto trimestre del 2017, ya se había completado todas las plazas aprobadas por la Junta Directiva contempladas en el manual de funciones de Aguas de San Jerónimo E.S.P. Planta Personal 2017 Directivo 1 1 Técnico 2 2 Asistencial Total

2 2017 Octubre Noviembre Diciembre Octubre Noviembre Diciembre Dif Absoluta Dif. Relativa Salarios ,50% Horas extras, festivos y recargos nocturnos ,64% Bonificación de recreación ,95% Prima de vacaciones ,07% Vacaciones ,79% Bonificación por servicios ,00% 2

3 De la información anterior se concluye que en el, la gerencia continúa aplicando el decreto1045 de 1078 y según lo establecido en la Directiva Presidencial 06 de 2014 y la Circular Interna 004 de 2014 de Función Pública, la cual establece Las vacaciones no deben ser acumuladas ni interrumpidas sin motivo legal realmente justificado y no podrán ser compensadas en dinero, salvo retiro del funcionario, de igual forma se aplica lo del decreto 1072 en lo referente a jornada de trabajo, descanso y vacaciones. Honorarios El gasto por este concepto para el periodo evaluado es de $ representado en los Contratos que se enuncian a continuación: NUMERO DE CONTRATO SERVICO FECHA DE INICIO FECHA FINAL VALOR Facturación Enero Diciembre Jurídico Julio Diciembre Contadora Julio Diciembre Control Interno Julio Diciembre Seguridad y salud en el trabajo Julio Diciembre Auxiliar Administrativa Julio Diciembre Servicios archivísticos Julio Diciembre MFMP Calificación del riesgo 030- Tesorería y presupuesto 033- Servicios Informáticos Agosto Agosto Agosto Septiembre 10 - Noviembre Diciembre Diciembre Diciembre

4 028 - Embellecimiento del parque Agosto Noviembre Prestar el servicio de rocería, limpieza y mantenimiento del cauce del río aurra, quebradas la muñoz, el caimito, la guara, los cedros, quebrada grande y la bateita en el municipio de san jerónimo Septiembre 06 - Septiembre Mantenimiento de zonas verdes, jardines y áreas públicas Septiembre 01 - Diciembre Conductor de los vehículos compactadores en aguas de san Jerónimo E.S.P Septiembre 10 - OCTUBRE Los ítems que más difieren frente a la vigencia anterior se debe a que la gerencia en cumplimiento de la normatividad Colombiana, adquiere los servicios de archivo, por otra parte le empresa está gestionando la compra de un nuevo vehículo para la prestación del servicio y para ello se apoya de una firma calificadora, de la misma forma se evidencia la adquisición de diferentes servicios en apoyo de la gestión administrativa y prestación del servicio. 4

5 En este rubro el gasto en el cuarto trimestre fue de $ por concepto de capacitaciones y tramites de la empresa fuera del municipio. 2. SERVICIOS PÚBLICOS Octubre Noviembre Diciembre EPM Celular Internet Total

6 3. GASTOS GENERALES GASTOS GENERALES Cuarto Trimestre Otros Gastos Capacitaciones Arrendamiento Apoyo Logístico, Congreso, Foros y Similares Impresos y publicaciones Mantenimiento de Equipos, Muebles y Enseres Materiales y suministros Total MANTENIMIENTO Y USO DE VEHÍCULOS En este concepto se registran los pagos efectuados por mantenimiento, repuestos y accesorios, combustibles y aceites, y arrendamiento relacionados del parque automotor. La empresa tiene a su servicio los siguientes vehículos: TIPO PLACA MARCA PROPIETARIO Camión OKL244 KENWORTH Municipio de San Jerónimo Camión OMK282 KENWORTH Municipio de San Jerónimo Motocicleta RHV02D YAMAHA Aguas de San Jerónimo Motocicleta RHV03D YAMAHA Aguas de San Jerónimo Moto carga 200 cm³ 037ACT AKT Aguas de San Jerónimo 6

7 NUMERO DE CONTRATO TIPO SERVICO FECHA DE INICIO FECHA FINAL VALOR MENSUAL 006 Operacional PARQUEADERO Enero 02 - Diciembre OBJETO Prestar el servicio de parqueadero para los vehículos recolectores de residuos sólidos y moto carga al servicio de AGUAS DE SAN JERONIMO E.S.P. de San Jerónimo -Antioquia 007 Operacional LAVADA DE VEHICULOS Enero 02 - Diciembre Prestar el servicio de lavada y mantenimiento para los vehículos recolectores de residuos sólidos y motos al servicio de AGUAS DE SAN JERONIMO E.S.P, de San Jerónimo -Antioquia Operacional ALQUILER DE TRANSPORTE Julio 03 - Diciembre Prestar el Servicio de Alquiler de transporte para la recolección de residuos sólidos generados en el sector rural y urbano como apoyo para los vehículos recolectores de residuos sólidos al servicio de AGUAS DE SAN JERONIMO E.S.P, de San Jerónimo - Antioquia. 7

8 009 - Operacional SUMINISTRO DE COMBUSTIBLE enero 05 - Diciembre Para prestar el servicio de suministro de combustibles, sus derivados y lubricantes para los vehículos recolectores de residuos sólidos, motos, guadañas y sopladores al servicio de AGUAS DE SAN JERÓNIMO E.S.P., de San Jerónimo Antioquia Operacional GPS Enero 02 - Diciembre Prestar el servicio de Suministro, instalación y servicio de equipos de monitoreo satelital para los vehículos al servicio de AGUAS DE SAN JERONIMO E.S.P, de San Jerónimo - Antioquia Operacional TALLER - ALMACEN REDISEL Enero 10 - Diciembre Para prestar el servicio a todo costo, del mantenimiento, reparación y suministro de los repuestos para los vehículos recolectores de residuos sólidos y motos al servicio de AGUAS DE SAN JERÓNIMO E.S.P., de San Jerónimo Antioquia. Así mismo, el alquiler de vehículos recolectores, según propuesta presentada por el contratista la cual hace parte integral de este contrato. 8

9 014 - Operacional TALLER - AUTOCENTRO WILLIAM S S.A.S Enero 10 - Diciembre Prestar el servicio a todo costo, del mantenimiento, reparación y suministro de los repuestos para los vehículos recolectores de residuos sólidos y motos al servicio de AGUAS DE SAN JERÓNIMO E.S.P., de San Jerónimo Antioquia. Así mismo, el alquiler de vehículos recolectores Operacional TALLER - EUROMOTORES S.A.S Enero 10 - Diciembre Prestar el servicio a todo costo, del mantenimiento, reparación y suministro de los repuestos para los vehículos recolectores de residuos sólidos y motos al servicio de AGUAS DE SAN JERÓNIMO E.S.P., de San Jerónimo Antioquia. Así mismo, el alquiler de vehículos recolectores. 9

10 CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES Se recomienda que se especifiquen mejor los proveedores según los eventos, en especial reembolso de caja menor y pagos de nómina ya que la información se obtiene del informe de "Ingresos/Egresos por documento" del programa que la empresa usa para tales registros, así es más clara la información en el momento del análisis por personal diferente al administrativo, de igual forma registrar los gastos en el mes que se presentan, con el fin de no alterar el comportamiento mensual del presupuesto,.. Sandra Patricia Escobar Flórez Control Interno 10