Aspectos generales para la proyección de presupuesto Vigencia Vicerrectoría Administrativa

Transcripción

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2 Aspectos generales para la proyección de presupuesto Vigencia 2015 Vicerrectoría Administrativa 30/07/2014

3 Objetivos Fomentar un ambiente participativo de la comunidad administrativa y académica dentro del proceso de proyección del anteproyecto de Presupuesto Institucional para la vigencia Dar a conocer las disposiciones generales a tener en cuenta para la proyección del anteproyecto de Presupuesto Institucional para la vigencia 2015.

4 Disposiciones Legales Internas y Externas Principios que rigen el presupuesto Escenario Macroeconómico 2015 Criterios para la proyección de Ingresos Criterios para la proyección de Gastos Proceso de construcción del presupuesto Trámites para la aprobación del presupuesto por la alta dirección Aspectos a considerar en la proyección de presupuesto

5 Disposiciones legales externas La Constitución Política Capítulo III, Artículo 346 Ley de presupuesto general de la Nación Ley orgánica de presupuesto Ley 30 de 1992 Decreto de liquidación de presupuesto

6 Acuerdo No. 22 del 2/11/04 Acuerdo No. 23 del 2/11/04 Estatuto Presupuestal de la Universidad Tecnológica de Pereira Acuerdo No. 5 del 5/02/08 Manual de Programación Presupuestal de la Universidad Tecnológica de Pereira Direccionamiento estratégico PDI Disposiciones legales internas Proyectos del Plan de Desarrollo Institucional para el período Funcionamiento de los programas de pregrado en jornada especial Acuerdo No. 27 del 14/09/12 Proyectos especiales administrados bajo la cuenta de operación comercial Acuerdo No. 20 del 19/09/03 Acuerdo No. 21 del 4/07/07

7 Principios que rigen el presupuesto

8 Escenario macroeconómico Las principales variables dadas por el Ministerio de Hacienda y Crédito Público, que afectan las proyecciones presupuestales para el 2015 y que deben tenerse en cuenta para la formulación del anteproyecto de presupuesto son: TABLA PROYECTADA DE VARIABLES 2015 Inflación fin de periodo, IPC, % 3.0 Circular externa 06 del 21/02/14 Crecimiento Real PIB (%) 4.8 Tipo de cambio promedio ($ por US$) TABLA PROYECTADA RECURSOS DE LA NACIÓN 2015 Crecimiento Presupuesto Aportes Nación a la UTP en Funcionamiento, % 3.0 Crecimiento Presupuesto Aportes Nación a la UTP en Inversión, % 3.0 Formulario 2 Anteproyecto del presupuesto General de la Nación 2015

9 Criterios para la proyección de ingresos La estimación del Crecimiento de las Transferencias de los recursos de la Nación, se proyecta con base en los supuestos macroeconómicos dados por el Ministerio de Hacienda y Crédito Público y con el formulario 2 Anteproyecto del presupuesto general de la Nación. RECURSO NACION 2015 Concurrencia Pasivo Pensional Transferencias corrientes Inversión (Presupuesto incremento 3%) TOTAL RECURSOS NACION

10 Criterios para la proyección de ingresos La estimación del Crecimiento de los Recursos Propios, se proyecta con base en: Los supuestos macroeconómicos dados por el Ministerio de Hacienda y Crédito Público, El comportamiento histórico, Las fluctuaciones del mercado.

11 Criterios para la proyección de gastos

12 Criterios para la proyección de gastos FUNCIONAMIENTO Son los egresos que se originan en el normal desarrollo de las actividades de las diferentes áreas de la Universidad. SERVICIO A LA DEUDA Comprende las apropiaciones para atender el cumplimiento de las obligaciones a cargo de la Universidad por concepto de deuda pública (amortizaciones, intereses y comisiones). INVERSION Incluye los proyectos aprobados para los 7 Objetivos del Plan de Desarrollo Institucional PDI.

13 Gastos de Personal Gastos de funcionamiento Docentes Planta Empleados públicos Trabajadores oficiales Transitorios docentes Se proyectan con base en la nómina a 31 de mayo. Los salarios se incrementan con el IPC + 1%. Transitorios administrativos Servicios personales indirectos Hora catedra Horas monitoria Honorarios Se proyecta el valor de la hora de acuerdo con el SMMLV Se incrementan con el IPC.

14 Gastos de funcionamiento Se proyectan teniendo en cuenta: Gastos Generales Presupuesto Vigente. Comportamiento histórico. Variación de precios del mercado. Adquisición de bienes Adquisición de servicios Impuestos y multas

15 Gastos de funcionamiento Transferencias Sentencias y conciliaciones Cuota auditaje Pensiones y jubilaciones Otras transferencias Se liquidarán de conformidad con las respectivas normas que las han creado.

16 Gastos de funcionamiento Docencia Se proyectan con base en los comportamientos históricos. Operación Comercial Extensión Investigación

17 Servicio a la deuda Fotografía del Bloque Interdisciplinario Se proyecta teniendo en cuenta los compromisos adquiridos en el contrato de empréstito interno celebrado con Helm Bank S.A para la Construcción y Amueblamiento del Bloque Sur Etapa 2 y Aulas Magistrales. Fotografía tomada de Talento UTP

18 Inversión Se proyecta teniendo en cuenta: Los proyectos del Plan de Desarrollo Institucional para el período , aprobados a través del acuerdo No. 27 del 14 de septiembre de La proyección de los gastos se efectuará con base en el crecimiento del IPC.

19 Proceso de construcción del presupuesto Elaboración de la propuesta preliminar 1 Septiembre 3 Octubre 3 4 Trámite de proyecto de presupuesto 4 Noviembre 20 Noviembre 2 Obtención de información base 1 Agosto 26 Septiembre 1 Preparación para la elaboración del anteproyecto de presupuesto 1 Julio 29 Julio

20 Proceso de construcción del presupuesto 1 Preparación para la elaboración del anteproyecto de presupuesto Actualizar permisos de acuerdo al rol Cronograma Parametrizar Actualizar información Elaborar circular Preparar presentaciones Socializar la circular informativa Vicerrectoría Administrativa

21 2 Proceso de construcción del presupuesto Obtención de información base Funcionarios administrativos y académicos que tengan permisos de acceso de acuerdo al rol Diligenciamiento de necesidades en el módulo solicitudes de presupuesto Responsable Dependencias Administrativa Fecha de inicio Fecha de terminación 1 Agosto de Agosto de 2014 Proyectos PDI 19 Agosto de Agosto de 2014

22 Ingreso de la Información Ingreso al Sistema de Información

23 Ingreso de la Información Contratación de Personal Administrativo Personal de Planta Personal Transitorio Personal por Proyectos Verificar la contratación actual y confirmar si los cargos que allí aparecen, continúan en la vigencia En los casos de Personal de Planta próximos a jubilar. especificar si existen funcionarios Otras Contrataciones Diligenciar la contratación que se requiere para desarrollar actividades relacionadas con la administración o funcionamiento de la entidad, que requieren de un conocimiento específico y no pueda realizarse con el personal existente (Contratos de prestación de servicios u órdenes de trabajo). Revisar la tabla para contratos de prestación de servicios en el link

24 Ingreso de la Información Gastos generales Es importante revisar las definiciones de cada uno de los ítems en el Manual de Programación Presupuestal, Acuerdo No. 23 del 2 de noviembre de Compra de equipo Materiales y suministros Viáticos y gastos de viaje Capacitación Libros y revistas Arrendamientos Impresos y publicaciones Mantenimiento Comunicación y transporte

25 Ingreso de la Información Diligenciar las necesidades de equipo como: muebles y enseres, equipos de oficina, software, licencias, equipos audiovisuales, entre otros. Priorizar el plan de compras del área administrativa por parte del Vicerrector Administrativo Área Administrativa y proyectos de inversión: Diligenciar las necesidades de materiales diferentes a los de consumo manejados por el Almacén General.

26 Ingreso de la Información Área Administrativa: Revisar el presupuesto asignado para la vigencia de acuerdo con el crecimiento proyectado para este ítem. Proyectos de inversión: Diligenciar las necesidades de viáticos y pasajes Área Administrativa: Diligenciar las necesidades de capacitación no formal como: cursos, talleres, seminarios, entre otros. Insumo para el Comité de Capacitación Administrativo Proyectos de inversión: Diligenciar las necesidades de inscripciones, pasajes, apoyo económico y/o viáticos

27 Ingreso de la Información Diligenciar las necesidades de libros y revistas. Área Administrativa: Revisar el número de vales asignados para hacer uso de los auditorios internos Área Administrativa y proyectos de inversión: Diligenciar las necesidades de arrendamientos externos. Área Administrativa y proyectos de inversión: Diligenciar las necesidades de mantenimiento de equipos tanto preventivo y correctivo.

28 Ingreso de la Información Diligenciar las necesidades de diseño prestados por el CRIE. Diligenciar las necesidades de comunicación prestados por la Emisora UTP. Área Administrativa: Revisar el número de vales asignados para uso de fotocopias. Diligenciar las necesidades de impresos y publicaciones que se requieran contratar con terceros. Diligenciar las necesidades de comunicación y transporte como:, visitas técnicas, alquiler de vehículos, gastos de mensajería, entre otros.

29 2 Proceso de construcción del presupuesto Obtención de información base Decanos Vicerrector Administrativo Priorizar plan de compras Fecha de inicio Fecha de terminación 25 Agosto de Agosto de 2014

30 2 Proceso de construcción del presupuesto Obtención de información base Sección de Bienes y Suministros División de Sistemas Centro de Biblioteca División de Servicios Centro de Recursos Informáticos y Educativos Revisiones previas de: Compra de equipo Libros y revistas Mantenimiento Impresos y Publicaciones Fecha de inicio Fecha de terminación 1 Septiembre de Septiembre de 2014

31 2 Proceso de construcción del presupuesto Obtención de información base Vicerrectoría Administrativa Revisar todas las solicitudes Registrar observaciones Fecha de inicio Fecha de terminación 1 Septiembre de Septiembre de 2014

32 2 Proceso de construcción del presupuesto Obtención de información base Vicerrectoría Administrativa Dependencias Académicas Dependencias Administrativas Coordinaros de proyectos de inversión Reuniones de socialización Nota: se informará la fecha Fecha de inicio Fecha de terminación 15 Septiembre de Septiembre de 2014

33 Proceso de construcción del presupuesto 3 Elaboración de la propuesta preliminar Proyectar Ingresos y Gastos Establecer tendencias y proyecciones Establecer Anteproyecto Consolidar información Presentar y sustentar ante el Rector el anteproyecto de presupuesto para su validación

34 4 Proceso de construcción del presupuesto Tramite de proyecto de presupuesto Elaborar proyecto de acuerdo para el Consejo Superior Elaborar proyecto de resolución de Rectoría Socializar el proyecto del presupuesto ante el Consejo Académico para su conocimiento y recomendación. Presentar y sustentar el proyecto de presupuesto ante el Consejo Superior para su aprobación institucional antes del 20 de Noviembre.

35 Solución de dudas e inquietudes Dependencias Administrativas Ing. Ángela María Narváez Hincapié. arvaez7@utp.edu.co Ext 479 Adm. Paola Andrea Garzón Castaño. paola541@utp.edu.co Ext 174 Facultades Plan de Desarrollo Institucional Proyectos Especiales Ing. Ángela María Narváez Hincapié. arvaez7@utp.edu.co Ext 479 Ing. Diana Patricia Duque Vinasco. dpduque@utp.edu.co Ext 251 Ing. Ángela María Narváez Hincapié. arvaez7@utp.edu.co Ext 479 La Ing. Tatiana Rincón Laverde estará informando cronograma y metodología.

36 30/07/2014 Agradece su participación en este proceso tan importante que contribuye al fortalecimiento de la planeación institucional y es la base para una eficiente distribución de los recursos disponibles.