VICERRECTORIA ADMINISTRATIVA PROYECCIÓN DE PRESUPUESTO VIGENCIA 2012 CIRCULAR INFORMATIVA 1. OBJETIVO:

Transcripción

1 1. OBJETIVO: Dar a conocer a los Directivos Académicos y Administrativos el cronograma, criterios y metodología establecidos para la recopilación de necesidades, como una de las actividades del procedimiento de elaboración del anteproyecto de Presupuesto Institucional para la vigencia 2012, permitiendo fomentar un ambiente participativo. 2. CONSIDERACIONES GENERALES Corresponde al Rector dirigir a través de la la elaboración y presentación del anteproyecto de presupuesto, con el fin de tramitar la aprobación del Consejo Superior, previa presentación ante el Consejo Académico. El Rector someterá el proyecto de presupuesto a consideración del Consejo Superior, antes del 20 de noviembre del 2011, quien lo aprobará mediante Acuerdo; de no ser aprobado por el Consejo Superior regirá el presentado por el Rector, adoptado mediante resolución. La programación del anteproyecto de presupuesto correspondiente a la vigencia fiscal del año 2012, debe tener en cuenta lo dispuesto en las normas vigentes sobre racionalización del gasto público nacional y se debe realizar de acuerdo con la metodología, clasificación y parámetros presentados en el Manual de la Programación Presupuestal de la U.T.P. En particular, se debe tener en cuenta los siguientes aspectos para la formulación del anteproyecto del presupuesto de funcionamiento: 2.1 DISPOSICIONES LEGALES La Constitución Política, Capítulo III, Artículo 346 Ley orgánica de presupuesto Ley de presupuesto general de la Nación Decreto de Liquidación de presupuesto Acuerdo No. 22 del 2 de noviembre de 2004, Acuerdo No. 6 del 27 de Febrero de 2009, Acuerdo No.23 del 19 de Mayo de 2009, Por medio de los cuales se establece, se modifica y ajusta el Estatuto Presupuestal de la Universidad Tecnológica de Pereira. Acuerdo No. 23 del 2 de noviembre de 2004, Por medio del cual se expide el Manual de Programación Presupuestal de la Universidad Tecnológica de Pereira. Acuerdo 70 del 19 de Diciembre de 2008 por medio del cual se aprueba el plan de desarrollo institucional

2 2.2 PRINCIPIOS BÁSICOS Los principios que rigen el presupuesto de la Universidad son: planificación, programación integral, especialización, universalidad, unidad de caja, equilibrio, anualidad y descentralización. PLANIFICACION: El presupuesto anual de la Universidad deberá guardar concordancia con el plan de desarrollo institucional, el plan financiero anual, y el plan operativo anual de inversiones. PROGRAMACION INTEGRAL: Todos los proyectos de inversión deben contemplar simultáneamente los gastos de inversión, de funcionamiento y las obras complementarias que las exigencias técnicas y administrativas demanden como necesarios para su ejecución y operación. ESPECIALIZACION: Las apropiaciones deben referirse a su objeto y funciones definidas en la ley y se ejecutaran estrictamente conforme al fin para el cual fueron programadas. UNIVERSALIDAD: El Presupuesto deberá incluir el estimativo total de los ingresos corrientes y de los recursos de capital que se esperen recibir durante el año fiscal, así como la totalidad de los gastos. Por lo tanto no se podrán efectuar gastos, ni realizar pagos, ni transferir créditos que no figuren en el presupuesto. UNIDAD DE CAJA: Existirá una sola caja o tesorería donde se percibirán todos los ingresos corrientes y los recursos de capital de la universidad y con ellas se atenderá el pago oportuno de las apropiaciones autorizadas. EQUILIBRIO: El Presupuesto de gastos debe tener como base el Presupuesto de rentas y entre los dos debe existir el más estricto equilibrio. ANUALIDAD: El año fiscal comienza el 1 de enero y termina el 31 de diciembre de cada año, lapso durante el cual puede afectarse el presupuesto. Después del 3l de diciembre no podrán asumirse compromisos con cargo a las apropiaciones del año fiscal que se cierra y los saldos de apropiación caducarán sin excepción. DESCENTRALIZACION: En lo pertinente a la preparación del presupuesto de la universidad se hará de tal manera que se garantice el funcionamiento de las diferentes dependencias, preservando los principios de eficacia, calidad y oportunidad en el cumplimento de las funciones propias de la docencia, investigación y extensión. La ejecución del presupuesto también podrá sujetarse a las normas legales de la delegación.

3 3. CRITERIOS PARA LA PROYECCION DE GASTOS DE FUNCIONAMIENTO E INVERSION Los principales supuestos que se tendrán en cuenta para la elaboración del anteproyecto de Presupuesto para la vigencia 2012 son: TABLA PROYECTADA DE VARIABLES 2012 Inflación fin de periodo, IPC, % 3.0 Crecimiento Real PIB (%) 4.5 Crecimiento Presupuesto Aportes Nación a la UTP en Funcionamiento, % 3.0 Crecimiento Presupuesto Aportes Nación a la UTP en Inversión, % 3.0 La estimación de los gastos de personal se realizará sobre la base de la nómina certificada durante el primer semestre de la vigencia 2011 y con base en el crecimiento proyectado para este ítem. A su vez, el cálculo de los servicios personales indirectos se realizará sobre la base de la contratación certificada del primer semestre de la vigencia 2011, y sobre la estimación de los compromisos proyectados por las dependencias, calculada con base en el crecimiento del IPC. Las transferencias, por su parte, se liquidarán de conformidad con las respectivas normas que las originan.

4 4. CRONOGRAMA Actividades Responsable Duración Fecha de Inicio Fecha de Terminación Actualización de datos y Parametrización 3 semana Presentación de cronograma y metodología a Directivos Académicos y Administrativos Diligenciamiento de formatos Área Académica Diligenciamiento de formatos Área Administrativa 2 días Decanos Jefes de Departamento Directores de Escuela Directores de Programa Coordinadores de Laboratorio Almacenistas Vicerrectores Jefes de Oficina Jefes de Centro Jefes de Divisiones Jefes de Sección Coordinadores de proyectos de Inversión 4 Semanas Priorización de compra de equipo Área Académica Decanos 1 semana Priorización de compra de equipo Área Administrativa Vicerrector Administrativo 1 semana Revisión Previa de solicitudes de Compra de Equipo Jefe División de Sistemas Jefe Sección de Bienes y Suministros Decanos 1 semana Revisión Previa de solicitudes de Libros y Revistas Jefe Centro de Biblioteca 1 semana Revisión de Solicitudes Reuniones de socialización Facultades Dependencias Administrativas Consolidación de la información y proyección del Anteproyecto de Presupuesto de Solicitudes Proyección de incrementos de gastos de funcionamiento e inversión de acuerdo con la proyección de ingresos Jefe División Financiera Proyección del Anteproyecto de Necesidades con incrementos proyectados Ajustar el anteproyecto de presupuesto una vez conocidas las partidas aprobadas por el Gobierno Central Realizar presentación y sustentar ante el Rector el Anteproyecto de Presupuesto Presentación del Anteproyecto de Presupuesto al Consejo Académico (Sesión del 12 de Octubre) Presentación del Anteproyecto de Presupuesto al Consejo Superior para aprobación (Sesión 4 de Noviembre) Jefe División Financiera Facultades Dependencias Administrativas Coordinadores de proyectos de Inversión semana semana semana semana

5 5. METODOLOGIA a. DEFINIR RESPONSABLES Definir quiénes serán los responsables de diligenciar la información para asignar los respectivos permisos Cada responsable debe tener asignado un Usuario y Clave para uso de los aplicativos web. Nota: En caso de que se requiera un usuario adicional al listado anexo, favor informar a la y dirigirse a la División de Sistemas para asignación de clave y usuario. b. INGRESO AL SISTEMA DE INFORMACIÓN UTP Debe ingresarse a la página Web de la Universidad al link Sistema de Información U.T.P y luego digitar el Usuario y Clave

6 c. INGRESO AL MODULO SOLICITUDES DE PRESUPUESTO Debe ingresar al grupo Sistema Financiero y luego al módulo Solicitudes de Presupuesto Para cada usuario se tendrá habilitado un menú con las dependencias o proyectos que le han sido asignados para ingresar la información de solicitudes de acuerdo con las actividades propias de la dependencia y los compromisos relacionados con metas para el caso de proyectos específicos del Plan de Desarrollo. Debe especificarse la vigencia 2012 antes de ingresar la información.

7 d. INGRESO DE LA INFORMACIÓN Los ítems de presupuesto que se deben diligenciar por tipo de dependencias son los siguientes: GASTOS DE PERSONAL: Reconocimiento a las personas por la contraprestación de los servicios prestados a la Institución. Comprende tanto la remuneración ordinaria como los valores asociados a dicha remuneración. GASTOS GENERALES: Son los gastos relacionados con la adquisición de bienes y servicios, viáticos, impuestos, seguros, y demás gastos necesarios para que la universidad cumpla con las funciones asignadas por la constitución y la ley.

8 TRANSFERENCIAS CORRIENTES: Corresponden a pagos por transferencias establecidas por la Ley o norma interna de la entidad, y por los cuales no se exige ninguna contraprestación de parte de quienes las reciben. e. SOCIALIZACION Y REVISION DE SOLICITUDES Una vez revisada la información remitida por las Facultades, Dependencias y Proyectos de Inversión se programarán las fechas de socialización 6. SOLUCION DE DUDAS E INQUIETUDES La manifiesta su disposición de asesorar y aclarar cualquier inquietud, para lo cual puede contactarse con: Dependencias Administrativas Ing. Angela María Narváez H. arvaez7@utp.edu.co, Ext 479 Ing. Tatiana Rincón Laverde tatyana@utp.edu.co Ext 252 Facultades Ing. Diana Patricia Duque V. dpduque@utp.edu.co, Ext 174 Ing. Angela María Narváez H. arvaez7@utp.edu.co, Ext 479 Plan de Desarrollo Institucional Ing. Angela María Narváez H. arvaez7@utp.edu.co, Ext 479 La agradece la participación de las dependencias Académicas y Administrativas en este importante proceso que contribuye al fortalecimiento de la planeación institucional y es la base para una eficiente distribución de los recursos disponibles. La atención a las fechas programadas en el cronograma hará de este ejercicio institucional un valioso instrumento de planificación y racionalización de los recursos.