Código 1115-F11 Versión 3 Fecha 20/02/2018 Página 1

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1 CONTROL INTERNO PROGRAMA ANUAL DE AUDITORÍAS Código 1115-F11 Versión 3 Fecha 20/02/2018 Página 1 VIGENCIA COBERTURA ALCANCE CAMPO DE INTERES OBJETIVO GENERAL OBJETIVOS ESPECIFICOS Aprobacion Comité de Control 2018 Fecha de elaboración 26/01/2018 Acta 01, 12 de febrero de 2018 El Programa Anual de Auditorias debe proyectarse de acuerdo al análisis de riesgo realizado por Control y debe observar el marco del sistema de control interno estructurado bajo el Modelo MECI Este programa servirá para la planeación del desarrollo de las auditorias, evaluaciones y verificaciones que deba realizar Control, ya sean las legales, reglamentarias o sugeridas por el Comité de Control. El Programa anual aplica para las auditorias, evaluaciones y verificaciones que serán llevadas a cabo por Control de la Tecnológica de Pereira durante la vigencia Rectoría. Comité de Control Dependencias académicas y/o administrativas auditadas Establecer el programa anual de auditoria de Control, que permita realizar la evaluación independiente a la gestión y a los controles internos implementados en la, de manera que esta sea integral y objetiva, contibuyendo a la mejora continua en las áreas académicas y administrativas objeto de auditoría y evaluación. 1. Definir los criterios o componentes básicos que deben involucrar las auditorías, evaluaciones y verificaciones. 2. Identificar las auditorias, evaluaciones y verificaciones que serán llevadas a cabo por Control durante la vigencia Determinar los recursos necesarios para llevar a cabo la implementación del programa anual de auditoriasde Control. 1 Anual del Sistema de Control Evaluar el grado de avance del Sistema de control interno Aplica para toda la en la Ley 87 de 1993 MECI (MIPG) Encuesta DAFP Pendiente definición del DAFP 4 semanas Jefe Jefe Profesional PS Control encuestas Equipos con acceso a Internet (Aplicativo FURAG - DAFP) 2 Anual del Control Contable - SCIC Evaluar el grado de avance del control interno aplicación de la normas que lo rigen durante la vigencia 2016 Aplica a la resolución 357/2008 Resolución 193 de 2016 de la CGN, Instructivo 003 de 2017 Febrero 4 semanas Jefe Profesional PS No Requerido Control hojas verificación - Encuesta con acceso internet (Aplicativo CHIP - CGN) 3 de uso de Software Verificar la aplicabilidad de las normas sobre uso de software existente en la Tecnológica de Pereira, durante la vigencia 2016 Aplica para todos las dependencias académica y administrativas de la Cumplimiento circular 12 de Dirección Nacional de derecho de autor Directrices del Sistema de seguridad de la información (Resolucion de rectoria 6123/2017) Febrero a marzo 4 semanas Jefe Auxiliar No Requerido Gestión de Tecnologías Informáticas y Sistemas de Información, Control con Acceso a Internet (Aplicativo Dirección Nacional de Derechos de Autor) 4 de la audiencia pública de rendición de cuentas a la ciudadanía Evaluar el proceso de rendición de cuentas a la ciudadanía Rendición de cuentas a la ciudadanía Ley 489 de 1998 Reglamento de la audiencia pública (Resolucion Rectoria 436/2015) Reglamento de la audiencia pública (Resolucion de rectoria 436 de 2015) y lineamientos del DAFP Depende programación Planeación 4 semanas Jefe Jefe Profesional PS Control con acceso internet

2 5 del avance de Plan de Mejoramiento (Corte: 31/12/2017, 30/03/2018, 30/06/2018, 30/09/2018) de las acciones formuladas en el plan de mejoramiento CGR vigente Aplica para las acciones de mejora formuladas en el plan de mejoramiento suscrito con la CGR y que este vigente en la vigencia Directiva Presidencial 08 de 2003 Plan de mejoramiento suscrito con la CGR Enero / Abril / Julio / Octubre 2 semanas / 3 Jefe Profesional PS Profesional PS Dependencias responsables de acciones - Plan de mejoramiento 6 al PACTO (Corte: 31/12/2017, 30/04/2018, 31/08/2018) de las acciones formuladas en el plan anticorrupción y atención al ciudadano Aplica para las acciones formuladas en el PACTO 2016 y 2017 Decreto 1081/2015 (Art y siguientes) Cartilla Estrategias para la construcción Anticorrupción y de atención al ciudadano V.2 Enero / Abril / Agosto 1 semana / 3 Jefe Profesional PS No Requerido Dependencias responsables de acciones 7 Arqueos de caja menor Verificar el buen funcionamiento de las cajas menores existentes en la Aplica solo para las cajas menores Resolución de Arqueos de caja emitidas por Rectoría Febrero a diciembre 1 semana / mes Jefe Auxiliar No Requerido Rectoría, Gestión de Mantenimiento, Adquisición de Bienes y Suministros Formato Arqueo de caja 8 de la Austeridad y eficiencia en el gasto público (Corte: 31/12/2017, 30/03/2018, 30/06/2018, 30/09/2018) Verificar aspectos relacionados con la austeridad y el gasto público Aplica para los controles establecidos en la Decreto 984 de 2012 Norma interna que regule la austeridad Febrero / Abril / y eficiencia en el Julio / Octubre gasto publico, Ley 1474 de semanas / 3 mes Jefe Profesional PS No Requerido Control 9 del Sistema de PQR (Corte: 31/12/2017, 30/06/2018) Vigilar que la atención dada a los ciudadadanos a través del sistema de PQR se preste de acuerdo con las normas legales vigentes Sistema de PQR Ley 1474 de 2011 Resolución 1446 de 2010 de rectoría febrero - Agosto 4 semanas Jefe Profesional PS No Requerido Informe presentado por la Vicerrectoría Administrativa Y Financiera Informe presentado por Control Disciplinario Aplicativo PQRS 10 EKOGUI (Corte: 31/12/2017, 30/06/2018) Verificar que la información contenida en el aplicativo EKOGUI este correcta y completa de acuerdo a los procesos Judiciales Sistema EKOGUI (Agencia Nacional para la Defensa Jurídica del Estado Colombiano Artículo DGI - Guia Jefes de del Decreto 1069 febrero / Agosto 3 semanas / 2 Control de 2015 Jefe Jefe Profesional PS Reporte de Jurídica expedientes de procesos judiciales Actas Comité Conciliacion Aplicativo EKOGUI Aplicativo PCT 11 Sistema de Control Evaluar cada uno de los módulos que conforman el Sistema de control interno y su actualización en la Aplica para toda la Decreto 1499 de 2017 Marzo - Agosto - Noviembre 2 semanas / 4 Jefe Profesional PS No Requerido Control 12 Administración de Riesgos Institucionales Evaluar el proceso de administración de riesgos que se lleva a cabo en la. Aplica para el Plan de manejo de riesgo institucional - Procesos Administrativos y el Plan de manejo de riesgo institucional - Contexto estratégico Metodología de Administración de riesgos Abril / Diciembre 2 semanas Jefe Profesional No Requerido aplicativo Riesgos

3 13 Nomina de personal administrativo (planta y transitorio) Auditoria Aplica para la nomina de los de marzo, junio y Agosto Análisis de riesgos Procedimiento de Nomina Septiembre a octubre 5 Semana Jefe Profesional PS Profesional - Aplicativo Humano WEB 14 Gestión seguridad y salud en el trabajo Determinarel cumplimiento de la normatividad relacionada con el sistema de gestion de seguridad y sallud en el trabajo Aplica para la de seguridad y salud en el trabajo Normas relacionadas con la seguridad y salud en el trabajo Abril 3 semanas Jefe Profesional PS No Requerido 15 Toma fisica de inventarios Verificar el correcto control de los bienes muebles asignados a los funcionarios Aplica para 3 dependencias academicas o administrativas (Muestreo selectivo) Normas internas sobre inventarios Marzo / Mayo / Junio 2 semanas / por cada toma física Jefe Profesional PS Auxiliar - División de Servicios Inventarios 16 Eleccion de representante de ante el Consejo Superior y el Consejo Academico Verificar el proceso de votaciones para la elección de los representantes ante el Consejo Superior, Consejo Académico y Decanos Aplica para la elección de los representantes ante el Consejo Superior, Consejo Académico y Decanos de la vigencia Solicitud de Secretaria General Aplica regimen electoral de la UTP Depende de la programación del calendario electoral (Abril / Mayo / Octubre / Noviembre) 1 Semana / por cada proceso electoral Jefe Profesional PS No Requerido 17 Comisiones y apoyos economicos Verificar el cumplimiento de los requisitos para el otorgamiento de comisiones y apoyos economicos asi como los gastos relacionados Aplica para las comisiones y apoyos economicos asignados de enero - Marz- May - Julio - Sep - de 2018 Análisis de riesgos Norma interna sobre comisiones y apoyos economicos Noviembre 3 Semana Jefe Profesional No Requerido Aplicativo Comisiones Aplicativo PCT 18 Contratación Auditoria Determinar si la contratación de de la aplica los controles necesarios para ajustarse a la normatividad establecida. Aplica para los contratos del primer semestre de 2018, que son tramitados Estatuto de Contratación UTP- Procedimientos registrados en el SGC - Otros instructivos Julio a Agosto 6 semanas Jefe Profesional Auxiliar 19 Ejecución del Plan de Desarrollo Institucional (presupuestal e indicadores) Auditoria Evaluar el grado de cumplimiento a las metas Aplica para el y de ejecucion presupuesto asignado al presupuesto asignado a PDI y las metas los objetivos definidas en la vigencia institucionales para el 2017 cumplimiento de metas Plan de Desarrollo Institucional Marzo / Noviembre 4 semanas / cada auditoria Jefe Profesional PS Profesional Division Financiera Oficina de Planeacion con acceso a PCT 20 Control Contable (cuenta 511 Proyectos especiales) Abril 4 semanas Jefe Profesional PS No Requerido

4 21 Control Contable (Cartera Operaciones reciprocas) Mayo 2 semanas Jefe Profesional PS No Requerido 22 Control Contable (Conciliaciones bancarias) Junio 2 semanas Jefe Profesional PS No Requerido 23 Control Contable (NICSP) Septiembre 3 semanas Jefe Profesional PS No Requerido 24 Descargas académicas y sabáticos Auditoria 25 Proceso de Matriculas Académica Auditoria de las normas y los procedimientos establecidos para el otorgamiento de descargas académicas y años sabáticos Aplica para los de marzo - junio - agosto Aplica para las de las normas y los inscripciones y procedimientos admisiones de establecidos en el proceso estudiantes del primer de la matricula académica semestre de 2018 en en el primer semestre de todos los programas de 2017 y los controles pregrado la UTP. internos establecidos. Estatuto docente Septiembre 4 semanas Jefe Profesional No Requerido Reglamento estudiantil Normas relacionadas con matrícula Mayo a Junio 8 semanas Jefe Profesional Profesional PS Actas Consejo Superior, Académico y Facultades) Documentos con acceso a internet Admisiones, registo y control academico 26 Registros calificados Aplica para los de las normas y los programas académicos procedimientos vigentes y ofrecidos del establecidos para renovar primer semestre de los registros calificados de 2018 los programas académicos Decreto 1075 de 2015 del MEN Marzo 2 Semanas Jefe Profesional No Requerido con acceso a internet SIPAME 27 Cafeterias Universitarias Auditoria de lo establecido en los contratos de arrendamientos de cafeterias y las normas que seguridad e higiene deben cumplir Aplica para la cafeterías: Central (Galpon) - Bellas Artes - Bloque 15 Contratos Octubre 4 Semana Jefe Profesional No Requerido con acceso a internet Informes de interventoria 28 SUEJE Auditoria Evaluar la gestion y el desempeño financiero de SUEJE Aplica para los estados financieros sobre la vigencia 2016 / Aplica para los estados financieros y gestion del primer semestre vigencia 2017 Solicitud de Rectoria Estatutos SUEJE Agosto 4 semanas Jefe Profesional PS No Requerido Informacion de SUEJE Información SUEJE

5 OBSERVACIONES - El programa anual de auditorias (PAA), corresponde al plan anual de auditorias referido en los procedimientos y en el manual de auditorias de Control - El programa anual de auditorias estará inmerso en el plan de acción dede Control El programa anual de auditoria deberá ser revisado trimestralmente con el fin de evaluar su grado de ejecución y proponer las actualizaciones que se consideren necesarias. - Las solicitudes de auditoria realizadas por el Comité de control interno, serán incorporadas al programa. - Las solicitudes acerca de auditorias que presenten las dependencias académicas y administrativas de la, serán estudiadas con el fin de revisar su pertinencia en el programa de auditoria. - La incorporación de auditorias, evaluaciones y/o verificaciones no incluidas inicialmente en el programa de auditorias, puede ocasionar la modificación o eliminación de auditorias previamente programadas.

6 CRONOGRAMA Anual del Sistema de Control al PACTO del avance de Plan de Mejoramiento Anual del Control Contable - SCIC de uso de Software Arqueos de caja menor de la Austeridad y eficiencia en el gasto público del Sistema de PQR EKOGUI Sistema de Control Toma fisica de inventarios Eleccion de representante de ante el Consejo Superior y el Consejo Academico Ejecución del Plan de Desarrollo Institucional (presupuestal e indicadores) Registros calificados de la audiencia pública de rendición de cuentas a la ciudadanía del avance de Plan de Mejoramiento al PACTO de la Austeridad y eficiencia en el gasto público Administración de Riesgos Institucionales Gestión seguridad y salud en el trabajo Control Contable Toma fisica de inventarios Control Contable Proceso de Matriculas Académica Toma fisica de inventarios Control Contable del avance de Plan de Mejoramiento de la Austeridad y eficiencia en el gasto público Contratación al PACTO del Sistema de PQR Sistema de Control SUEJE EKOGUI Nomina de personal administrativo (planta y transitorio) Control Contable Descargas académicas y sabáticos del avance de Plan de Mejoramiento de la Austeridad y eficiencia en el gasto público Cafeterias Universitarias Sistema de Control Comisiones y apoyos economicos Ejecución del Plan de Desarrollo Institucional (presupuestal e indicadores) Administración de Riesgos Institucionales MES CONTROL DE MODIFICACIONES No. FECHA MOTIVO

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