Memoria Explicativa del Proyecto de Presupuesto del Consorcio Provincial de Bomberos de Málaga.

Transcripción

1 Memoria Explicativa del Proyecto de Presupuesto del Consorcio Provincial de Bomberos de Málaga. Antecedentes MEMORIA EXPLICATIVA DEL PROYECTO DE PRESUPUESTO CONSORCIAL Este Consorcio, conforme Resoluciones de la Intervención General de la Administración del Estado (IGAE) está incluido en el perímetro de consolidación de la Diputación de Málaga, y por lo tanto obligado al suministro puntual de información a esa Corporación de la que depende para que así ésta pueda dar cumplimiento a la Ley Orgánica 2/2012, de 27 de abril, de Estabilidad Presupuestaria y Sostenibilidad Financiera en materia de estabilidad presupuestaria, deuda financiera, deuda comercial y regla de gasto. La Diputación y sus entes dependientes están obligados a suministrar información acerca del proyecto de presupuesto para el ejercicio 2015 antes del día 30 de septiembre del corriente al Ministerio de Hacienda y de las Administraciones Públicas (MHAP). Por todo lo anterior la Sra. Vicepresidenta Primera y Diputada de Economía y Hacienda de la Excma. Diputación de Málaga remitió a la Presidencia de este Consorcio escrito por el que se solicita información acerca del presupuesto del CPBMA para el Así mismo y para facilitar el suministro de esta información la Diputación ha elaborado unas normas presupuestarias generales, en aplicación de las cuales, los Consorcios por su parte deberán, para dar cumplimiento a la información solicitada, atender al contenido de estas normas en el punto 4º. Consorcios del apartado Contenido básico de la información a suministrar. En virtud de lo dispuesto en el artículo a) del Texto Refundido de la Ley de Haciendas Locales aprobado por Real Decreto 2/2004, de 5 de marzo, y del artículo 18.1.a) del Real Decreto 500/1990, de 20 de abril, esta Presidencia eleva a la Junta de la Corporación el Proyecto del Presupuesto y sus Bases de Ejecución, para el ejercicio económico 2015, cuyo importe asciende a ,58 euros, acompañado de esta Memoria en la que se explican las modificaciones más esenciales que han sido introducidas respecto al ejercicio anterior:

2 PROYECTO PRESUPUESTO 2015 definitivo CLASIFICACIÓN ECONÓMICA CAPÍTULO INGRESOS 1 Impuestos directos 2 Impuestos indirectos 3 Tasas y otros ingresos ,18 4 Transferencias corrientes ,40 5 Ingresos Patrimoniales ,00 6 Enajenación de inversiones reales 7 Transferencias de capital 8 Activos financieros 9 Pasivos financieros Total ,58 GASTOS 1 Gastos de personal ,13 2 Gastos en bienes corrientes y servicios ,75 3 Gastos financieros ,12 4 Transferencias corrientes ,38 5 Fondo de contigencia y Otros imprevistos 6 Inversiones reales ,20 7 Transferencias de capital 8 Activos financieros 9 Pasivos financieros Total ,58 MEDIDAS DEL ESTADO DE INGRESOS CAPÍTULO 3. Los ingresos previstos por operaciones corrientes procedentes de tasas, precios públicos y otros ingresos, se han calculado teniendo en cuenta por una parte los derechos que se prevén liquidar en el ejercicio actual en base a los reconocidos en el ejercicio anterior, y que comprenden los relativos a: 1.- Tasa por Servicios de Prevención, Extinción de Incendios y Salvamento por un importe de ,81 euros. 2.- Los ingresos que se vienen reconociendo por convenio con autoescuelas, hospitales, en materia de impartición de cursos por importe de 3.000,00 euros. 3.- La cantidad de 100,00 por Tasa por Expedición de documentos administrativos. 4.- El importe en concepto de otros ingresos por un total de 2.000,00 euros por intereses de demora, e ingreso por otros ingresos diversos. Por otra parte este Capítulo del estado de ingresos del Proyecto del Presupuesto 2015 está integrado por la cantidad para el 2015 de ,37 euros, por el establecimiento de la

3 Contribución Especial para Establecimiento o Ampliación de los Servicios del CPBMA, UNESPA. El importe resultante asciende a la cantidad de ,18 euros. CAPÍTULO 4. El total de ingresos previstos en el Capítulo IV por transferencias corrientes, se prevé por ,40 euros, y comprende en primer lugar, las aportaciones ordinarias para los entes consorciados en la que se ha producido una merma respecto a las del ejercicio anterior en la cantidad de ,98 euros relativa a la aportación del municipio consorciado, Villanueva de Algaidas, motivada por el abandono del mismo del Consorcio, posibilidad que recoge los Estatutos del Consorcio Provincial de Bomberos en su artículo 54. El importe total de las aportaciones ordinarias previstas para 2014 ascendían a ,11 euros y por todo lo expuesto para el ejercicio 2015 la previsiones totales por este concepto ascienden a ,13 euros, en segundo lugar está constituido este capítulo por la previsiones en concepto de aportaciones correspondiente a la Excma. Diputación de Málaga, con el siguiente detalle: Aportaciones ordinarias: ,16. Aportaciones extraordinarias: a ,00 euros en concepto de complemento del personal integrado de Coín. b ,11 euros en concepto de prestaciones sociales referentes igualmente al personal integrado de Coín. CAPÍTULO 5. Los ingresos patrimoniales por importe de ,00 euros por intereses de cuentas corrientes, resultado de la cuenta bancaria retributiva de inversión que posee el CPBMA en el Santander. MEDIDAS DEL ESTADO DE GASTOS CAPÍTULO 1. Con respecto al gasto de personal existe correlación entre los créditos del Capítulo I de Gastos de Personal, incluidos en el Proyecto del Presupuesto y el Anexo de Personal de esta Entidad Local para el ejercicio económico 2015, siendo su importe global de ,13 euros, experimentando un incremento respecto al consignado en el Presupuesto del ejercicio 2014 por importe de ,88 euros relativos al 25% de la paga extraordinaria de diciembre 2012 no retribuida de conformidad con lo que se dispuso en el apartado 1 del artículo 2 del RDL 20/ En el presupuesto para el ejercicio 2015 no se ha consignado cantidad alguna en concepto de productividad.

4 CAPÍTULO 2. Se ha hecho un esfuerzo de contención de gasto en bienes, servicios y transferencias corrientes, consignando en el Presupuesto del Consorcio, para este tipo de gastos, crédito por importe de ,75 euros, lo cual supone un incremento mínimo global respecto a este mismo gasto en el Presupuesto del CPBMA de 2014, atendiendo al importe de las obligaciones reconocidas a largo del ejercicio Respecto de los servicios contratados han sido modificados sus importes en los siguientes servicios: la gestión del servicio de emergencia, al servicio de limpieza, a los servicios del mantenimiento de la radio red móvil, así como del servicio de implantación del modelo de contabilidad analítica. Todo ello en detrimento de otras partidas de gastos apelando a la austeridad en su gasto. El total de los créditos presupuestarios consignados por operaciones corrientes y los gastos derivados del funcionamiento de los servicios existentes en el CPBMA pueden considerarse suficientes para atender las obligaciones exigibles a la Corporación. Los fines a los que están destinados estos gastos son los necesarios para atender a las obligaciones exigibles al CPBMA, a saber, servicio de prevención ajeno de riesgos laborales, en relación a la flota de vehículos del Consorcio: servicio de mantenimiento, pólizas de seguro, suministro de carburantes; servicios de gestión de la central de emergencias del CPBMA, gastos en mantenimiento y conservación de las instalaciones y utillaje, operación de renting para trajes de intervención, servicio de limpieza y desinfección, servicio de mantenimiento de la radio red móvil privada, arrendamiento de vehículos, suministros de: telefonía, energía eléctrica, agua, material de oficina, de vestuario, gastos destinados a: otros gastos diversos, asesoramiento jurídico y publicidad. CAPÍTULO 3. Los gastos financieros recogidos en este Capítulo se refieren por una parte a las consignaciones de pagos de intereses por la operación de leasing relativa al suministro de vehículos conforme el expediente de contratación por arrendamiento financiero con número de expediente 4/2010 por importe de ,12 euros. Y por otro lado se ha destinado un total de 1.000,00 para atender otros gastos financieros. CAPÍTULO 4. Las transferencias corrientes comprenden la consignación relativa al convenio suscrito entre el CPBMA y el Excmo. Ayuntamiento de Marbella para la prestación del servicio en los términos acordados en los municipios de Benahavís, Istán y Ojén. El importe de este Convenio es el resultado de las aportaciones de los municipios afectados y ya mencionados de Benahavís, Istán y Ojén, que asciende a la cantidad total de ,38 euros. CAPÍTULO 6. Se han consignado en el Estado de Gastos del Presupuesto de inversiones

5 reales por un importe total de ,38 euros, que comprende las cuotas estimadas para el 2015 del arrendamiento financiero relativa al suministro de vehículos ya citado en el apartado relativo al CAPÍTULO 3. Gastos financieros, por un importe total de ,06, y por otra parte la consignación en previsión de inversiones de reposición asociada al funcionamiento operativo de los servicios por ,14 euros. GESTIÓN DEL GASTO El Gasto de Personal representa un 82,222 % del Presupuesto total. El Gasto corrientes en bienes y servicios representa un 11,888 % del Presupuesto total. Los Gastos financieros representan un 0,237 % del Presupuesto total. Las Transferencias Corrientes representan un 0,807 % del Presupuesto total. Las Inversiones Reales representan un 4,846 % del Presupuesto total. En Málaga, a 3 de noviembre de EL GERENTE Fdo. : Manuel Marmolejo Setién.