FLUJOGRAMAS DE LOS PROCESOS CLAVE

Transcripción

1 FLUJOGRAMAS DE LOS PROCESOS CLAVE Servicio de Gestión Económica 1

2 Elaboración del Presupuesto Preparación escenario presupuestario Gerencia Petición información a unidades sobre normativa Propuestas de financiación de las unidades Previsión ingresos generales Previsión ingresos finalistas Revisión interna de normativa Datos de personal (cap. 1) Gastos fijos (cap.2) Asignación presupuesto por unidades Normativa para actualizar Datos académicos para Dptos. Y Centros Borrador Elaboración borrador presupuesto Gerencia Presupuesto final Elaboración documento final presupuestario Informe favorable Consejo de Gobierno Aprobación Consejo Social Envío a BOJA Publicación en WEB Carga presupuesto en sistema informático Retención presupuesto finalista Envío a Intervención General Junta de Andalucía 2

3 3

4 Gestión de Ingresos (b) Solicitud de devolución de precios públicos De matrícula oficial Otras devoluciones Comprobación datos en UXXI académico de remesa de devoluciones en UXXI académico Aceptación de la Solicitud de devolución en UXXI académico Resoluciones de devolución de precios públicos Envío a la firma Listado de devoluciones del mes Grabación en Base de datos propia en ACCESS Resolución de denegación de devolución de precios públicos Registro de Salida Importes devueltos por centro de gastos Alta de los terceros en Envío a los interesados Envío a la sección de Presupuestos para minoración de créditos Grabación de documentos contables en DI y PMP Resolución del Señalamiento Señalamiento Acuse de recibo Mandamiento a firma Archivo en papel y PDF Envío al banco para su pago 4

5 Pago Directo de Facturas Recepción Factura Relación Facturas Cumple los requisitos? Devolución Unidad para corrección Oficio Devolución Proveedor dado de alta? Grabación datos Proveedor Propuesta de Pago Grabación Factura Justificante Gasto (JG) Firma Responsables Relación JG Señalamiento (Importe total pago) Relación Transferencias a Proveedores Documento Contable ADO Archivo Firma Responsables Remisión Entidad Bancaria Oficio Remisión Ejecución Pago Conciliación Cuentas 5

6 6

7 7

8 Declaraciones Fiscales Calendario Contribuyente AEAT Calendario Fiscal UAL Consulta datos declaración Cuadre con Mayores Contables Cálculo importes a declarar Cumplimentación modelos oficiales Modelos Fiscales: 111,182,190,216,296, 303,347,349,390 Obtención NRC Presentación Telemática Justificante CSV Es correcta? Documentos Contables Firma Responsables Archivo 8

9 Elaboración de las Cuentas Anuales Datos Secciónes: - Presupuesto - Contabilidad - Tesorería Tratamiento datos: EXCEL WORD Datos: - Recursos Humanos - Contratación - Unidades de datos Revisión proceso Auditoría Elaboración Borrador Cuentas Anuales Gerencia Elaboración Presentación Borrador Informe de Auditoría Elaboración Documento final Cuentas Anuales Cuentas Anuales Informe Auditoría definitivo Informe favorable Consejo de Gobierno Aprobación Consejo Social Publicación en WEB Envío a: - Intervención General - Dir. Gral. Universidades - Cámara de Cuentas Cierre definitivo del Ejercicio 9

10 Pago Facturas de Contratos Solicitud Retención de Crédito Solicitud Contratación Existe crédito en el C.G.? Subsanación por Responsable C.G. Grabación Expediente Retención Crédito Documento Contable RC - A - D Propuesta de Pago Grabación factura Justificante Gasto (JG) Firma Responsables Relación JG Señalamiento (Importe total pago) Relación Transferencias a Proveedores Documento Contable O Archivo Firma Responsables Remisión Entidad Bancaria Oficio Remisión Ejecución Pago Conciliación Cuentas 10

11 Pago de Nómina General Presupuesto Reserva de Crédito: CG Solicitud Reserva Crédito Solicitud SGI Recepción Nómina RRHH Existe crédito? Comunicación SGI Documento Contable ADO Reserva Crédito Propuesta Pago Comunicación SGI PDF Traspaso/ Señalamiento Firma Responsables Remisión Entidad Bancaria Ejecucíon Pago Conciliación Cuentas 11

12 Pago de Nómina Externa Documentación Recepción Documentación RRHH Solicitud Reserva Crédito Solicitud SGI Codificación/ Imputación Documentos Existe crédito? Comunicación SGI Petición Transferencias Sección Presupuestos Reserva Crédito Reserva Crédito Comunicación SGI Recepción Nómina RRHH Documento Contable ADO Propuesta Pago PDF Traspaso/ Señalamiento Firma Responsables Remisión Entidad Bancaria Ejecución Pago Conciliación Cuentas 12

13 Pago Seguridad Social Reserva Crédito Capítulo1 Solicitud Reserva Crédito SGI Recepción Documentación Habilitación - RRHH Recepción Habilitación documentos S.S. y TCs Existe crédito? Devolución Documento ADO Cuota Patronal Documento O Cuota Obrera Solicitud a Presupuestos traspaso crédito Propuesta Pago Reserva Crédito PDF señalamiento Firma Rector y Gerente Comunicación interesados Envío Entidad Bancaria y TCs Ejecución Pago Conciliación Cuentas 13

14 Transferencias internas de crédito Solicitud de transferencia de crédito (PDF) Archivo de la solicitud en HOSTING Reúne los requisitos? Comunicación al responsable para subsanación de errores Realizar la transferencia cuando exista crédito? Comunicación al responsable Existe crédito en el centro de gasto? Archivo temporal hasta que exista crédito Elaboración documentos contables (101/061/060) Comprobar periodicamente si existe crédito Archivo temporal de documentos contables Envío a Gerencia para su aprobación por el órgano competente Aprobación por el Rector Aprobación por el Consejo de Gobierno Aprobación por el Consejo Social Archivo definitivo de los documentos en HOSTING 14

15 Reparto de Ingresos Exportación ingresos modificados () Contabilización repartos () Tratamiento EXCEL - No repartibles - Repartibles - Pendientes cobro - Presupuestados - No presupuestados (generación crédito) Cuadre diario Archivo Firma Rector y Gerente 15

16 Seguimiento del Presupuesto Presupuesto () Comparación Revisión Clasificación Modificaciones de Crédito Repartos y Modificaciones (EXCEL) Cuadre Firma Órgano Competente Desviaciones Presupuesto (EXCEL) Comprobación Final Tabla de datos Cuentas Anuales Cierre Ejercicio 16

17 17

18 18

19 19