Unidad de Inteligencia Financiera del Perú. Luis Felipe Harman Vargas Coordinador de Prevención Departamento de Cumplimiento

Transcripción

1 Unidad de Inteligencia Financiera del Perú Prevención del Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo Luis Felipe Harman Vargas Coordinador de Prevención Departamento de Cumplimiento

2 Lavado de Activos (LA) El Lavado de Activos es el proceso de convertir el dinero ilícito en licito. Finalidad: Engañar a la justicia y la sociedad, tratando de dar apariencia de legalidad a recursos de origen ilícito. Los recursos del Lavado de Activos provienen de las ganancias resultantes de delitos.

3 Tres Fases del lavado de activos 1. Colocación El lavador introduce los fondos ilegales al sector formal. Ejemplo: El lavador podría depositar el efectivo en una institución El lavador podría depositar el efectivo en una institución financiera regulada como, por ejemplo, un banco o una empresa de valores. O también podría adquirir activos costosos como, por ejemplo, automóviles, antigüedades o joyas

4 Tres Fases del lavado de activos 2. Transformación o Intercalación Introducido el dinero en el sistema formal, el lavador efectúa operaciones para alejarlo de su fuente. Ejemplo: El lavador puede comprar o vender valores, metales preciosos u otros activos costosos. También puede transferir los fondos a otros países mediante varias cuentas en bancos diferentes, probablemente, mediante sociedades ficticias

5 Tres Fases del lavado de activos 3. Integración Al lograr reciclar el dinero a través de las dos primeras fases, el lavador las hace pasar por una tercera fase, incorporándolas en actividades económicas legítimas. Ejemplo: El lavador puede establecer una actividad intensiva en efectivo como, por ejemplo, un restaurante o una tienda de alquiler de videos, donde los fondos ilegales puedan ser inyectados y reaparecer como ganancias ficticias o repago de prestamos.

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7 Consecuencias del lavado de activos Daña el orden económico del país Deteriora los valores y la moral social, generando un aumento de la corrupción y de la violencia. Perjudica la estabilidad de las instituciones financieras Incremento del Riesgo país. Desmerece la imagen internacional del país. Atenta contra la eficaz y oportuna administración de justicia.

8 Algunas de las modalidades más comunes del lavado de activos Creación y uso de empresas de fachada. Uso de identificaciones y documentos falsos. Reclutamiento de terceras personas para realizar operaciones financieras por encargo. Modalidad comúnmente conocida como: Pitufeo. Sobrefacturación o subfacturación en operaciones de Exportación y/o Importación.

9 Unidad de Inteligencia Financiera del Perú Creada mediante Ley N el 12 de abril de Es una Superintendencia Adjunta en la SBS. Actividades: 1. Supervisa la implementación del Sistema de Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo (SPLAFT) por las entidades o sujetos obligados. 2. Sanciona a los sujetos obligados respecto a incumplimientos en el SPLAFT. 3. Analiza los Reportes de Operaciones Sospechosas (ROS) enviados por los Oficiales de Cumplimiento de los Sujetos Obligados. 4. Capacita a los sujetos obligados y sociedad civil sobre el SPLAFT.

10 Unidad de Inteligencia Financiera del Perú La UIF - Perú no puede actuar sobre denuncias. La SBS a través de la UIF-Perú es el Coordinador Nacional del Sistema Anti lavado y Contra el financiamiento del Terrorismo. La información que maneja la UIF Perú es de carácter confidencial.

11 Recuerde que a los lavadores no les importa perder dinero... Es un costo que hace parte del negocio

12 El Sistema de Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo

13 Sistema de Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo El Sistema de Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo (SPLAFT) esta conformado por: Sector Privado (Sujetos Obligados), Órganos Supervisores SBS, CONASEV, MINCETUR, Operadores de Justicia - PNP, PJ, MP. El objetivo del SPLAFT es reducir el LAFT en el Perú Detección y Reporte de Operaciones Sospechosas. Políticas y controles para reducir el ingreso de dinero ilícito a la economía formal. Los SPLAFT se están aplicando a nivel mundial. Cuentan con el apoyo y exigencias de la comunidad internacional.

14 Sujetos Obligados Los Sujetos Obligados son las persona naturales o jurídicas que tienen la obligación de implementar un SPLAFT, lo cual incluye Informar a la UIF-Perú aquellas operaciones que consideren sospechosas de Lavado de Activos. Hay 32 grupos de sujetos obligados. Sector Financiero, Seguros y Fondos de Pensiones Notarios Casinos y Tragamonedas Agencias de Aduana Cooperativas de Ahorro y Crédito Sociedades Agentes de Bolsa, entre otros El listado completo de Sujetos obligados esta señalado en el Articulo 3 de la Ley Nº 27693

15 Sujeto Obligado Obligación del Sujeto Obligado: Implementar un Sistema de Prevención. Designar un Oficial de Cumplimiento. Remitir el Informe de Cumplimiento a la UIF-Perú. Contar con un Manual de Prevención de LAFT. Llevar un Registro de Operaciones. Reportar Operaciones Sospechosas de LAFT.

16 Oficial de Cumplimiento Persona que colabora en la implementación del Sistema de Prevención del LAFIT y es responsable de vigilar su funcionamiento. Podrá ser el propio Notario. También podría ser una tercera persona: 1. Sea de absoluta confianza del Notario. 2. Dependa laboralmente del Notario. 3. Tenga autonomía e independencia en el ejercicio de responsabilidades y funciones como Oficial de Cumplimiento. El nombramiento del OC corresponde al Notario. La designación se comunica a la UIF- Perú en un plazo no mayor de 5 días hábiles de producida.

17 Informe Semestral Se envía a la UIF-Perú dentro de los 45 días que ha culminado el semestre Debe contener al menos: Estadística anual de operaciones inusuales y ROS remitidos a la UIF-Perú. Nuevas tipologías de operaciones inusuales y operaciones sospechosas si las hubiera. Las políticas de conocimiento del cliente y del trabajador. Detalle de las actividades realizadas para el cumplimiento del Manual de Prevención y Código de Conducta, indicando casos de incumplimiento, medidas correctivas, actualizaciones. Mantenimiento de registros de operaciones por el plazo legal. Verificación de los legajos personales, en cuanto a su contenido y actualización. Acciones adoptadas respecto de las observaciones que hubiere formulado la UIF-Perú, de ser el caso, y la oportunidad de estas.

18 Se ha publicado un Modelo de Manual de PLAFT en la Resolución SBS Nº Manual para la Prevención del LAFIT Documento interno que recoge la información del Sistema de PLAFT del Sujeto Obligado. Contenido: políticas, mecanismos y procedimientos para PLAFT que establezca la empresa. Debe difundirse entre el personal del sujeto obligado, sus accionistas, socios, asociados, directores, apoderados o representantes legales. Deberá incorporar una sección de Señales de Alerta elaborada por el sujeto obligado. Deberá actualizarse permanentemente. Estará a disposición de la UIF-Perú, cuando lo requiera.

19 Manual para la Prevención del LAFIT Contiene cinco (5) secciones: 1.Legislación 2.Políticas de Prevención de LAFT 3.Mecanismos de Prevención con relación al conocimiento del cliente y trabajadores. 4.Procedimientos de Registro y comunicación de operaciones a la UIF-Perú. 5.Revisión del Sistema de Prevención del lavado de activos y financiamiento del terrorismo.

20 Código de Conducta Es una declaración formal de los valores y prácticas comerciales de una empresa. Contendrá, entre otros aspectos, los principios rectores, valores y políticas que deben aplicarse para administrar el riesgo de exposición al LAFIT. Deberá resaltar el carácter obligatorio de los procedimientos que integran el Sistema de Prevención del LAFIT. Se ha publicado un Modelo de Código de Conducta en la Resolución SBS Nº

21 Capacitación Se establece que: Los sujetos obligados deberán capacitarse sobre PLAFT al menso una vez por año. Incluye a los oficiales de cumplimiento, trabajadores, Gerente General, o Administrador o el que haga sus veces, así como al Directorio. Los nuevos trabajadores deberán ser informados adecuada y oportunamente sobre los alcances de dicho sistema. El Portal Web de la SBS cuenta con Módulos de Capacitación que podrán ser descargados y utilizados por los sujetos obligados para capacitar a su personal.

22 Obligaciones del SPLAFT Registro de Operaciones Montos Operaciones Normales Inusuales Sospechosas

23 Registro de Operaciones Es un registro de aquellas operaciones del sujeto obligado que sobrepasen los montos que establece la normativa. El Registro de Operaciones no implica que haya una transacción inusual ni sospechosa, La información del Registro de Operaciones no deber ser enviado a la UIF-Perú, salvo que sea solicitado. Puede llevarse mediante sistemas manuales o informáticos. El Monto para los Notarios son las operaciones individuales que sobrepasen el umbral de US$10,000 (o su equivalente en moneda nacional) o las operaciones múltiples en un mes que sobrepasen los US$ 50, (o su equivalente en moneda nacional). La Resolución SBS N apruebo un Modelo de Formato del Registro de Operaciones (ROP) que podra ser utilizado por los Notarios.

24 Operaciones Normales Compra de un numero razonable de productos. Preocupación por el precio del bien. Negociación sobre el precio de venta. Averiguación sobre facilidades de pago, o por cuotas.

25 Operaciones Normales Uso de medios de pago conocidos o comunes Efectivo Tarjeta de Crédito Transferencia Bancaria Tarjeta de Débito Uso de Monedas comunes Interés en la compra preguntas Conocimiento del mercado / productos Perfil del cliente coincide con el producto

26 Operaciones Inusuales Son aquellas que no guardan relación con la actividad económica del cliente; salen de los parámetros del mercado o no tienen un fundamento legal evidente.

27 Señales de Alerta El cliente se niega a proporcionar la información solicitada, ésta es inconsistente o de difícil verificación. Utilización frecuente de intermediarios para realizar transacciones comerciales o financieras. Las transacciones no corresponden al perfil del cliente y/o su actividad económica. El cliente realiza frecuentes o significativas transacciones y no cuenta con experiencia laboral pasada o presente. El cliente trata de presionar a un trabajador para no llenar los formularios requeridos o no proporcionar información solicitada. El estilo de vida del trabajador no corresponde a sus ingresos. El trabajador constantemente evita o se niega a tomar vacaciones.

28 Comportamientos del Cliente a Considerar Prestar mayor atención cuando.. Cliente se niega a presentar su Documento de Identidad o identificarse. Compra en efectivo, pidiendo que se evite ir a una institución financiera. Compra sucesiva de bienes a muy corto plazo.

29 Operaciones Sospechosas Son aquellas operaciones, que habiendo sido calificadas como inusuales, se sospeche sean de origen de alguna actividad ilícita, o que, no tengan un fundamento económico o lícito aparente.

30 Reporte de Operación Sospechosa Garantía de Confidencialidad del sistema de prevención de lavado de activos: ROS es un documento de trabajo de la UIF - Perú. Reserva de identidad del Oficial de Cumplimiento (clave o código secreto). La Persona / Empresa Reportada se mantiene bajo reserva. El ROS se remite únicamente a la UIF-Perú. La Resolución SBS N apruebo un Modelo de Formato del Reporte de Operaciones Sospechosas (ROS) que podrá ser utilizado por los Notarios.

31 Reporte de Operación Sospechosa (2) Es importante señalar que en las situaciones sospechosas que se les presenten no deben tener certeza del delito ni del origen de los recursos para poder reportar a la UIF-Perú. No existen montos mínimos para enviar un Reporte de Operación Sospechosa - ROS

32 Flujo de Información UIF-Perú NOTIFICACION ANALISIS DIFUSION SUJETOS OBLIGADOS INFORMACION UIF-PERU Base de Datos UIF Ventas de Vehículos Empresas Constructoras Reporte de Operación Sospechosa (ROS) Bases de Datos Sector Publico Ministerio Publico Compañías de Seguros Cambio de Divisas Registro de Operación Análisis Econ- Financiero Otras UIF (EGMONT & MOU) Martilleros Públicos y otros Otra Data Informe de Inteligencia

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34 Qué podemos hacer? El lavado de activos afecta a todos los peruanos. Hagamos nuestra parte en la lucha contra este delito. Cómo podemos ayudar? Cumplir la ley del SPLAFT. Brindar Información cuando nos sea solicitada: Ej. DNI Trabajar de manera formal: RUC No prestar nuestro nombre o identidad para la realización de operaciones por terceros. Si tienen alguna duda o consulta podrán hacerla con la UIF-Perú.

35 Comunicación con la UIF - Perú La página Web de la UIF-Perú es una herramienta de gran utilidad: Portal de Prevención de Lavado de Activos Información acerca de la UIF Perú Legislación Nacional e Internacional sobre Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo. Preguntas Frecuentes Estadísticas operativas Tipologías de Lavado Terrorismo Material de capacitación de Activos y Financiamiento del

36 Marco Legal Ley Nº Ley que crea la UIF-PERÚ modificatorias Nº y Nº Decreto Supremo Nº JUS Reglamento de la Ley Nº 27693, Ley que creó la UIF-PERÚ Ley Nº Ley que incorpora la UIF-PERÚ a la SBS como Superintendencia Adjunta Resolución SBS Nº * Norma para Prevención del LAFIT, aplicable a SO bajo supervisión de UIF-PERÚ 12/04/ /07/ /06/ /03/2008 Resolución SBS Nº Modelo de Código de Conducta para sujetos obligados supervisados por la UIF-PERÚ Resolución SBS Nº : NUEVAS DISPOSICIONES AMPLIADAS* Norma para Prevención del LAFIT, aplicable a SO bajo supervisión de UIF-PERÚ Resolución SBS Reglamento de Infracciones y sanciones en materia de prevención de lavado de activos y de financiamiento del Terrorismo Resolución SBS Modelo de Manual para la Prevención del Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo 21/08/ /11/ /03/ /05/2011

37 Muchas Gracias!