GESTION CONTABLE FINANCIERO ELECTRÓNICO B24

Transcripción

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2 . BIENES Y SERVICIOS AFECTOS A DETRACCIÓN Objetivo: Poner al servicio del usuario esta tabla en el cual se podrá actualizar los porcentajes de detracción e ingresar nuevos conceptos. Esta tabla trabaja directamente con las operaciones sujetas a Detracción, botón, mostrando los resultados en el Reporte de Detracciones Menú Reportes SUNAT/Detracción Formas de Acceso: Menú Archivos/Bienes y Servicios Afectos a Detracción Ubicación en la Barra de Menú:

3 Ventana Principal: Descripción de los Campos: Campo / Opción Código Descripción Valor Descripción Asignamos un código que sirve para identificar al producto afecto a Detracción. Nombre del producto afecto a Detracción. Es el porcentaje del producto afecto a Detracción, para realizar el cálculo del mismo. Botones de Ayuda: Botón Botón Botón Campo / Opción Descripción Permite ingresar el Código del Bien Sujeto a Detracción El sistema habilita el campo Código, Si el Usuario Ingresa un Código se habilita el campo descripción y %. Permite modificar la descripción del código y % de Detracción. Guarda los conceptos Ingresados y las modificaciones realizadas en la descripción y

4 %. Permite eliminar un Concepto sujeto a Detracción seleccionado. Antes de realizar la eliminación el usuario tiene que verificar que el Concepto sujeto a Detracción no este registrado en ningún asiento contable, caso contrario se perdería la información. Es por ello que el sistema muestra el siguiente mensaje: Botón Clic en para confirmar la eliminación. Clic en para cancelar la eliminación y cerrar la ventana. Permite buscar el Concepto sujeto a Detracción de la lista. Botón Botón permite buscar la descripción desde el inicio del archivo. Botón Permite pasar al

5 siguiente concepto de búsqueda (esto sucede si la descripción a buscar se repite en varios concepto). Botón Permite cerrar el buscador y dejarnos ubicado en el tipo de código que se buscó. Esta opción permite realizar la impresión de la tabla en Vista previa y EXCEL. Vista Previa. Botón

6 Vista reporte en EXCEL. Botón Cierra el formulario Bienes y Servicios afectos a Detracción Dato importante: Cuando por Ley cambia el % de Detracción este será actualizado por el usuario en la respectiva tabla, los ingresos realizados con él % anterior están grabados en el sistema estos no serán modificados, pero si el usuario ingresa a un asiento modificando el %, ahí recién se actualizará el % y el monto calculado al actual.

7 CASO PRÁCTICO Bienes y Servicios Afectos a Detracción: Se presenta el siguiente enunciado. El 20 de abril del 2016, la empresa el El SOL S.A, emite la factura N a la empresa LAS TORRES S.A por el servicio de alquiler de una sala de conferencias por un Valor Total de S/. 10, Incluido el IGV, se recepciona el depósito por Detracción y resto de la deuda el día 21/04/ Caso Proveedor del Servicio: Venta sujeta de Detracción Ingresar a la opción. Seleccionar el Sub Diario 02- Ventas, presionar CTRL + L.

8 Avanzar con la tecla ENTER, ingresar la fecha de registro y seleccionar el L/Registro para ello presionar CTRL + L. Avanzar con la tecla ENTER, Clic en el botón, seleccionar la cuenta contable para ello presionar Ctrl + l, ingresar la cuenta + ENTER.

9 Ingresar la Glosa del Asiento Contable Clic en el botón, para ingresar los Datos del Documento, presionar Ctrl +l en el campo Docum.

10 Ingresar la serie y número del Documento. Ingresar el RUC de la empresa LAS TORRES S.A.. Completar los Datos del Proveedor.

11 Completar los Datos del Documento. Clic en el botón, para ingresar los datos del Régimen Especial.

12 Clic en el botón Ingresar el Importe de la cuenta, clic en el botón, para seleccionar la siguiente cuenta contable de Ingresos.

13 Clic en el Botón Ingresar la siguiente cuenta contable.

14 Ingresar los datos del Documento. Ingresar el Importe Total de Venta. Clic en el botón, para cerrar la ventana Colocar los importes que faltan, clic en el botón.

15 Depósito de Detracción (Una parte en Banco de Nación y otra en BCP) Ingresar a la opción Ingreso de Asientos. Seleccionar el Sub diario, ingresar la Fecha, L/Registro.

16 Clic en el botón Bancos., para seleccionar la cuenta de Completar los datos del Depósito. Colocar el Importe a Depositar, seleccionar la cuenta contable por cobrar, clic en el botón ya que se está realizando el cobro.

17 Se muestra la ventana de Cancelación de Documentos, el Usuario tiene que seleccionar el documento a Cobrar. Ingresar el Importe Total a Cobrar, Clic en el botón.

18 Ingresar la cuenta contable de BCP, por el depósito de la diferencia. Completar los Datos del Depósito.

19 Ingresar el Importe restante que fue depositado en la cuenta BCP, Clic en el Botón. Veamos el reporte de Detracciones (Ventas), Menú Reporte SUNAT.

20 Elegir Ventas, Clic en el botón. Veamos el reporte de Detracciones Ventas.

21 2. Caso Cliente: Compra sujeta a Detracción. Registro de las compras mediante el Ingreso de Asientos. Clic en el botón.

22 Clic en el botón. Ingresar el Importe, Clic en el botón ingresar la siguiente cuenta contable., para

23 Clic en el botón, para ingresar la cuenta de IGV.

24 Ingresar el importe total de la factura. Clic en el botón.

25 Ingresar los importes restantes, Clic en el botón. Veamos el reporte de Detracción Compras, en el Menú Reporte SUNAT.

26 Elegir Compras. Veamos el importe de Detracción.

27 Registrar el Depósito de DETRACCIÓN, en cuenta corriente del Proveedor. Ingresar al Ingreso de Asiento, seleccionar el Sub Diario, Fecha, L/Registro. Clic en el botón, para ingresar la cuenta de provisión.

28 Clic en el botón, Ingresar el RUC del Proveedor, Clic en el botón, para ingresar los Datos del Régimen a Cancelar.

29 Completar los datos del Régimen Especial Deposito. Por defecto el Sistema coloca el importe Total de la deuda el Usuario tiene que actualizarlo al monto depositado x el concepto de Detracción. Ingresar el Importe, Clic en el botón.

30 Ingresar al Menú REPORTE SUNAT/DETRACCION Seleccionar la opción Compras.

31 Veamos el Reporte.