MÓDULO IV: EVALUACION. Curos en Formulación y Evaluación de Proyectos dentro del Marco del Sistema Nacional de Inversión Pública «Proyectos de Riegos»

Transcripción

1 MÓDULO IV: EVALUACION Curos en Formulación y Evaluación de Proyectos dentro del Marco del Sistema Nacional de Inversión Pública «Proyectos de Riegos» Julio 2012

2 MÓDULO IV: EVALUACION 1. Evaluación Social a) Estimación de los Beneficios b) Costos sociales 2. Análisis de sensibilidad 3. Sostenibilidad a) Arreglos institucionales previstos para las fases de pre-operación y operación b) Capacidad de gestión de la organización en las etapas de inversión y operación 4. Impacto Ambiental 5. Selección de alternativas 6. Organización y Gestión 7. Cronograma de ejecución 8. Matriz de Marco Lógico

3 Resumen de la Evaluación Cuál? Con qué? Quién? Cuándo? Cuál alternativa se escogerá Con qué recursos se hará el proyecto Quién realizará el proyecto Cuándo se realizará el proyecto Evaluación económica y social Financiamiento Diseño institucional (Marco Lógico) Cronograma Alternativa recomendada

4 TIPOS DE EVALUACION DE PROYECTOS I. EVALUACION PRIVADA DESDE EL PUNTO DE VISTA DE UN INDIVIDUO (EMPRESARIO) O DE UNA EMPRESA. Eval. Financiera Eval. Económica Precios Privados II. EVALUACION SOCIAL DESDE EL PUNTO DE VISTA DE LA SOCIEDAD EN SU CONJUNTO Eval. Económica Precios Sociales

5

6 DETERMINACIÓN DE LOS INGRESOS DEL PROYECTO Todo proyecto de infraestructura de riego menor presentará como fuente de ingreso la venta de agua para riego. En el caso de los proyectos de infraestructura de riego mediana y mayor, también se presenta como ingreso del proyecto, la venta de las tierras eriazas incorporadas. La determinación de los ingresos por venta de agua se hará a partir del calculo de la tarifa de agua para riego. Lo que se observa en la actualidad es que en los sistemas de riego esta tarifa es inexistente o insignificante, de manera tal que las Organización de Regantes no tienen dinero para cubrir el mantenimiento de la infraestructura de riego. se debe tener en cuenta, como CONDICIÓN DE SOSTENIBILIDAD, que la tarifa de agua que se cobra permite a la Organización de Regantes cumplir con los gastos de operación y mantenimiento, lo cual hará que el proyecto sea sostenible en el tiempo. CONDICIÓN DE SOSTENIBILIDAD La normativa vigente (DECRETO SUPREMO NO AG) determina que la tarifa de agua debe ser tal que permita cubrir los gastos de operación, mantenimiento, gastos generales y el reembolso de la inversión al Estado a lo largo de la vida útil del proyecto. Específicamente son tres los componentes de la tarifa de agua: 1 JUNTA DE USUARIOS DE 2 CANON DE AGUA (CA) 3 RIEGO (JUR) Gastos de mantenimiento, seguros, reposición y administrativos de la Junta de Usuarios y Comisiones de Regantes % de la tarifa de agua de riego que se destina a financiar el presupuesto de la Autoridad Autónoma de la Cuenca Hidrográfica. AMORTIZACIÓN DE LA INVERSIÓN (AI) Es la parte de la tarifa que se destina para recuperar las inversiones del Estado realizadas en el proyecto.

7 CONDICIÓN DE SOSTENIBILIDAD Para simplificar el análisis, se calculará solo el componente JUR (1) de la sumatoria anterior, es decir que sólo se considerará los costos de operación y mantenimiento. SUMATORIA ANUAL DE LOS COSTOS N t 1 ( C. Operac t + C. Mantenim t ) t = período anual N = Horizonte de evaluación del proyecto C. Operac t = Costo de Operación en el período t C. Mantenim t = Costo de Mantenimiento en el período t ESTA SUMATORIA NOS DARA EL COSTO TOTAL EN OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO DE LA INFRAESTRUCTURA DE RIEGO EN LOS AÑOS DEL HORIZONTE DE EVALUACIÓN. 7

8 Condición de Sostenibilidad El cálculo de la tarifa de agua puede expresarse en dos unidades distintas, (1) costo de agua para riego por metro cúbico (el cual en algunos casos, se traduce en costo por hora según capacidad del canal) o (2) costo de agua para riego por hectárea año, el cual puede variar según el tipo de cultivo. 1. Si se realizó un correcto análisis de oferta y demanda de agua para riego, se tendrá la información de cuánto se demandará en metros cúbicos, con lo cual se podrá calcular el costo por metro cúbico. N t 1 ( X V.) t = período anual t N = Número de años que dura el proyecto X = Tarifa de Agua para riego (EXPRESADO EN S./ POR METRO CÚBICO) V = Volumen Vendido de agua para riego (m3) 2. En ausencia de métodos de medición, y tomando en cuenta el N ha. que se beneficiarán con el consumo del agua que abastecerá el proyecto, el valor que se obtiene es el pago por ha./año. Esta unidad de medida involucra una especificación del cultivo. N ( X t 1 t = período anual Has.) N = Número de años que dura el proyecto X = Tarifa de Agua para riego (EXPRESADO EN S./ POR HECTÁREA) Ha. = Número de ha. beneficiadas con agua t

9 Condición de Sostenibilidad Según la lógica interna del proyecto: LA TARIFA DE AGUA DEBERÁ SER TAL QUE PERMITA CUBRIR LOS COSTOS DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO QUE GENERARÁ EL PROYECTO. Dado que estamos en una situación de análisis temporal es necesario que los flujos anuales sean descontados a una Tasa de Descuento que represente el costo de oportunidad del capital. LA TASA DE DESCUENTO QUE SE USARÁ ES LA TASA PRIVADA DE DESCUENTO. VAN = N t 1 ( X x V)t TPD = TASA PRIVADA DE DESCUENTO - ( 1 + TPD) t t 1 ( 1 + TPD) t N ( C. Operac t + C. Mantenim t ) VAN = 0 OBJETIVO: QUE EL PROYECTO GENERE UNA TARIFA DE AGUA QUE AL MENOS PERMITA CUBRIR LOS COSTOS DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO. LO QUE EQUIVALE A DECIR QUE SE DEBE ENCONTRAR EL VALOR DE LA TARIFA DE AGUA (VARIABLE X ) QUE HACE QUE EL VAN SEA CERO. (TARIFA DE AGUA DE EQUILIBRIO) Una vez que se ha calculado esta tarifa de agua de equilibrio se debe comparar con las tarifas de agua de la región vigentes al momento de desarrollar el proyecto (información que debe estar disponible en la junta de usuarios de los regantes actuales). La idea de la comparación es saber si la tarifa de agua de equilibrio es sostenible en el tiempo, si los potenciales agricultores van a poder asumir el pago, si la tarifa que pagaban los agricultores beneficiados con mejoras en sus hectáreas es mayor o menor a la tarifa de agua de equilibrio y analizar la tarifa dentro del ámbito regional.

10 INGRESOS INCREMENTALES Una vez hallado el ingreso generado por la venta de agua para riego del proyecto, deberá descontársele el ingreso por la venta del agua para riego en la situación sin proyecto, con la finalidad de encontrar el ingreso incremental del proyecto. De darse el caso que en la situación sin proyecto la tarifa de agua es cobrada a través de jornales para obras de operación y mantenimiento, éstos deberán ser valorizados. INGRESOS INCREMENTALES DEL PROYECTO RUBRO PROGRAMACIÓN ANUAL AÑO 1 AÑO 2 AÑO... VALOR ACTUAL INGRESOS INCREMENTALES DEL PROYECTO Venta de Agua para Riego con Proyecto (-) Venta de Agua para Riego sin Proyecto TOTAL (1) Factor de Actualización (2) VALOR ACTUAL DE LOS INGRESOS INCREMENTALES (3) = (1) x (2) Una vez determinado la tarifa de agua, es potestad de la Junta de Usuarios u Organización de Regantes, la metodología para el cobro de la misma, ya que podrá recibir un pago en dinero, o podrá valorizar los aportes de jornales de los beneficiarios. En el caso de los ingresos por la venta de agua sin proyecto se deberá presentar el porcentaje de recaudación de la tarifa de agua de los últimos 5 años.

11 Evaluación Privada La evaluación privada consiste en el análisis de las ventajas y desventajas de llevar a cabo el proyecto, para cada uno de los agentes que intervienen en el PIP La evaluación privada se realiza para analizar si es que los beneficiarios pueden mantener su participación en el proyecto, y garantizar así su sostenibilidad

12 Evaluación privada económica O también desde la perspectiva del inversionista o dueño del proyecto 1 Estime ingresos totales IT (ventas = P * Q, valor residual) 2 Estime los costos totales CT (inversión, producción, O&M) 3 Determine el flujo de caja económico (IT CT) 4 Estime y compare indicadores de rentabilidad (VAN, TIR, B/C) 5 Seleccione la alternativa de mayor VAN, según sea el caso 6 Efectúe análisis de riesgo de la mejor alternativa

13 Evaluación Privada Financiera O también desde la perspectiva del banco o del financista 1 Estime ingresos totales IT (ventas = P * Q, préstamo, valor residual) 2 Estime los costos totales CT (inversión, producción, O&M, capital e intereses) 3 Determine el flujo de caja financiero (IT CT) 4 Estime y compare indicadores de rentabilidad (VAN, TIR, B/C) 5 Seleccione la alternativa de mayor VAN, según sea el caso 6 Efectúe análisis de riesgo de la mejor alternativa

14 Criterios de rentabilidad Recuerdan? VAN TIR B/C Valor Actual Neto Tasa Interna de Retorno Relación Beneficio Costo Valor actual de los beneficios netos que genera el proyecto Tasa porcentual que indica la rentabilidad promedio anual que genera el capital invertido en el proyecto Cociente que resulta de dividir el valor actual de los beneficios y el valor actual de los costos del proyecto VAN > 0, aceptar VAN = 0, indiferente VAN < 0, rechazar TIR > COK, aceptar TIR = COK, indiferente TIR < COK, rechazar B/C > 1, aceptar B/C = 1, indiferente B/C < 1, rechazar

15 Flujo de Caja Para hallar los indicadores antes mencionados se debe elaborar el Flujo de Caja El Flujo de Caja se halla de la diferencia entre los beneficios incrementales y los costos incrementales NOTA: Si es que se ha utilizado los precios de mercado, se dice que los flujos están a precios privados o precios de mercado. En la evaluación privada, los precios que se utilizan son los precios privados

16 VAN El VAN se halla actualizando los resultados del flujo de caja al valor presente Esto se realiza mediante la siguiente fórmula: VAN (1 FCn TPD ) n En donde: FCn son los resultados de los flujos de caja para cada período TPD es la tasa de descuento privada n es el número de períodos del PIP

17 VAN Si suponemos una tasa de descuento privada del 14%, el resultado sería: VAN 10,000 (1 0.14) 0 4,700 (1 0.14) 1 (1 3, ) 2 2,350 (1 0.14) 3 1,850 (1 0.14) SI VAN < 0 : El proyecto no es rentable para los beneficiarios. No se puede garantizar su sostenibilidad Si VAN > 0 : El proyecto es rentable, por lo tanto van a invertir en él

18 TASA INTERNA DE RETORNO La TIR es la tasa de retorno que se espera que el proyecto proporcione a los beneficiarios La TIR se halla igualando el VAN a cero. Es la tasa de descuento que hace que el VAN sea igual a cero Del ejemplo anterior: TIR = 13% Si TIR > TPD: El proyecto es rentable Si TIR < TPD: El proyecto no es rentable

19 El Ratio Beneficio Costo (B/C) es el cociente entre el valor absoluto de los costos y los beneficios, actualizados al valor presente Ambos (los costos y beneficios) se actualizan con la misma tasa de descuento (TPD) Del ejemplo anterior: RATIO B/C VAC 10,000 (1 0.14) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) 10,568 VAB 5,000 (1 0.14) 1 (1 4, ) 2 (1 2, ) 3 (1 2, ) 4 10, B /C 0.98

20 Módulo IV: Evaluación De todos los indicadores, el más confiable es el VAN, debido a que la TIR y el Ratio B/C presentan serios problemas cuando: Existen flujos no convencionales Las alternativas tienen períodos de inversión distintos Los horizontes de las alternativas son distintos

21 FLUJO DE CAJA A PRECIOS PRIVADOS ALT RUBROS PROGRAMACIÓN ANUAL AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 10 VALOR ACTUAL 1. INGRESOS INCREMENTALES DEL PROYECTO -316, , , , , , , Venta de Agua para Riego con Proyecto , , , , , ,870, (-) Venta de Agua para Riego sin Proyecto -316, , , , , , ,796, Venta de Tierras Incorporadas 2. INCREMENTO EN EL VALOR NETO DE LA PRODUCCION , , , , , ,751, COSTOS INCREMENTALES DEL PROYECTO 11,867, , , , , , ,223, Costos de Inversión Estudios 83, , Infraestructura 11,680, ,680, Equipamiento 0.00 Capacitación 103, , , Costos de Operación y Mantenimiento Operación , , , , , , Mantenimiento , , , , , , Pago de Crédito 4. FLUJO NETO -12,184, , , , , ,543, ,398, FACTOR DE ACTUALIZACIÓN VALOR ACTUAL DEL FLUJO NETO (VAN) -12,184, , , , , , TASA INTERNA DE RETORNO -3.89% 8. RATIO B/C 0.39

22 Flujos de beneficios sociales: Identificar todos los beneficios que el proyecto generará durante el horizonte de evaluación (10 años). Los fines del PIP permiten identificar los beneficios Cuantificar todos los beneficios que sea posible. Valorizar todos los beneficios que sea posible. Utilizar precios sociales. Flujos de Costos sociales: Identificar el tipo de recursos: bienes y servicios transables, no transables, mano de obra no calificada, calificada. Aplicar los factores de corrección de precios de mercado a precios sociales Identificar otros costos sociales. Costos de traslado, tiempo de espera o de traslado para acceder a servicios, etc. 22 Nota: consultar Anexo SNIP 10

23 A qué se llaman Beneficios Sociales de un Proyecto? Son aquellos que permiten a los pobladores atendidos por el proyecto incrementar su nivel de bienestar producto de la implementación del mismo. No confundir estos beneficios con los ingresos monetarios del proyecto. Algunos ejemplos a entender esta diferencia: INGRESOS MONETARIOS BENEFICIOS SOCIALES PROYECTO DE TRANSPORTE Ingreso por pago de peaje Ahorro tiempo de viaje Ahorro de costo de operación vehicular PROYECTO DE AGUA PARA RIEGO Pago por uso del agua para riego Incremento de la producción agrícola Disminución de los costos de producción Mejora en la calidad de los productos

24 Cálculo de beneficios Los beneficios consisten en la ganancia que perciben los productores por la venta de la producción Es necesario, al igual que los costos, hallar los beneficios incrementales Los beneficios sin proyecto vendrían a ser los beneficios que percibe la población en la actualidad, es decir, el Valor Neto de la Producción sin proyecto. El Valor Neto de la Producción sin proyecto se calcula de la diferencia de los ingresos por la venta de productos y servicios en la zona afectada y los costos de producción en la situación actual.

25 Cálculo de beneficios Para hallar los costos de producción sin proyecto, en la cédula de cultivo, se debe especificar el número de ha. de todos los cultivos, o la composición del hato ganadero que se verían beneficiados con la ejecución del proyecto Luego se procede a estimar los costos unitarios de producción o crianza para cada cultivo o cabeza de ganado de la zona COSTO UNITARIO POR PRODUCTO X NÚMERO DE HECTÁREAS (CABEZAS) = COSTO TOTAL DE PRODUCCIÓN

26 Cálculo de beneficios Todos los costos y rendimientos se presentan para todo el período de análisis Luego, se deben calcular los ingresos de los productores sin proyecto. Para ello, es necesario especificar el rendimiento por producto, número de ha. por producto y precio de los productos RENDIMIENTO POR HECTÁREA NÚMERO DE X X PRECIO HECTÁREAS DEL = CULTIVO Ingresos de la producción

27 Cálculo de Beneficios Luego, se restan los ingresos y costos de cada producto para hallar los beneficios por producto. Finalmente se suman los beneficios de cada producto para hallar el Valor Neto de la Producción sin proyecto. Este ejercicio se debe realizar para cada período del proyecto en el horizonte de análisis

28 VOLUMEN, COSTO Y VALOR NETO DE LA PRODUCCION AGRICOLA SIN PROYECTO PROGRAMACIÓN ANUAL CONCEPTOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10 VALOR ACTUAL Número de Hectáreas Arroz 3, , , , , , , , , , Algodón Caña de Azúcar Maiz Amarillo Duro Pastos Menestras Costos por Hectarea Arroz 3, , , , , , , , , , Algodón 4, , , , , , , , , , Caña de Azúcar 8, , , , , , , , , , Maiz Amarillo Duro 1, , , , , , , , , , Pastos 1, , , , , , , , , , Menestras 2, , , , , , , , , , Rendimientos por Hectárea (Kg/ha) Arroz 7, , , , , , , , , , Algodón 2, , , , , , , , , , Caña de Azúcar 109, , , , , , , , , , Maiz Amarillo Duro 4, , , , , , , , , , Pastos 31, , , , , , , , , , Menestras 1, , , , , , , , , , Precio de Venta Arroz Algodón Caña de Azúcar Maiz Amarillo Duro Pastos Menestras Porcentaje destinado al Mercado Arroz Algodón Caña de Azúcar Maiz Amarillo Duro Pastos Menestras Valor Bruto de la Producción Arroz 18,220, ,220, ,220, ,220, ,220, ,220, ,220, ,220, ,220, ,220, ,304, Algodón 1,057, ,057, ,057, ,057, ,057, ,057, ,057, ,057, ,057, ,057, ,227, Caña de Azúcar 939, , , , , , , , , , ,535, Maiz Amarillo Duro 54, , , , , , , , , , , Pastos 63, , , , , , , , , , , Menestras 7, , , , , , , , , , , Costo Total Arroz 14,628, ,628, ,628, ,628, ,628, ,628, ,628, ,628, ,628, ,628, ,152, Algodón 719, , , , , , , , , , ,234, Caña de Azúcar 525, , , , , , , , , , ,094, Maiz Amarillo Duro 43, , , , , , , , , , , Pastos 37, , , , , , , , , , , Menestras 5, , , , , , , , , , , Valor Neto de la Producción Arroz 3,591, ,591, ,591, ,591, ,591, ,591, ,591, ,591, ,591, ,591, ,151, Algodón 338, , , , , , , , , , ,992, Caña de Azúcar 414, , , , , , , , , , ,440, Maiz Amarillo Duro 10, , , , , , , , , , , Pastos 25, , , , , , , , , , , Menestras 1, , , , , , , , , , , TOTAL 4,382, ,513, ,513, ,513, ,513, ,513, ,513, ,513, ,513, ,513, ,461, Factor de Actualización VALOR ACTUAL NETO DE LA PRODUCCIÓN 3,947, ,663, ,300, ,973, ,678, ,413, ,173, ,958, ,764, ,589, ,461,972.71

29 Beneficios con proyecto De la misma manera, se procede a calcular los beneficios con proyecto, es decir, la proyección de los ingresos que perciben los agricultores en el horizonte del proyecto, menos los costos de producción recalculados, que los productores tendrían que asumir con la presencia del proyecto. Para ello, hay que tener en cuenta el área nueva que el proyecto ha habilitado, y el cambio en el rendimiento de los cultivos. NOTA: En todo el proceso de obtención de costos y beneficios, es importante sustentar la procedencia de las cifras, así como especificar las fuentes de los datos y el desagregado de los costos y beneficios unitarios

30 VOLUMEN, COSTO Y VALOR DE LA PRODUCCION AGRICOLA "CON PROYECTO" CONCEPTOS PROGRAMACIÓN ANUAL AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10 VALOR ACTUAL Número de Hectáreas Arroz 4, , , , , , , , , , Algodón 1, , , , , , , , , , Caña de Azúcar Maiz Amarillo Duro Pastos Menestras Costos por Hectarea Arroz 3, , , , , , , , , , Algodón 4, , , , , , , , , , Caña de Azúcar 9, , , , , , , , , , Maiz Amarillo Duro 2, , , , , , , , , , Pastos 1, , , , , , , , , , Menestras 2, , , , , , , , , , Rendimientos por Hectárea Arroz 8, , , , , , , , , , Algodón 3, , , , , , , , , , Caña de Azúcar 115, , , , , , , , , , Maiz Amarillo Duro 5, , , , , , , , , , Pastos 32, , , , , , , , , , Menestras 1, , , , , , , , , , Precio de Venta Arroz Algodón Caña de Azúcar Maiz Amarillo Duro Pastos Menestras Porcentaje destinado al Mercado Arroz Algodón Caña de Azúcar Maiz Amarillo Duro Pastos Menestras Valor Bruto de la Producción Arroz 19,799, ,799, ,799, ,799, ,799, ,799, ,799, ,799, ,799, ,799, ,602, Algodón 7,684, ,684, ,684, ,684, ,684, ,684, ,684, ,684, ,684, ,684, ,256, Caña de Azúcar 986, , , , , , , , , , ,811, Maiz Amarillo Duro 360, , , , , , , , , , ,125, Pastos 66, , , , , , , , , , , Menestras 139, , , , , , , , , , , Costo Total Arroz 15,896, ,896, ,896, ,896, ,896, ,896, ,896, ,896, ,896, ,896, ,617, Algodón 5,474, ,474, ,474, ,474, ,474, ,474, ,474, ,474, ,474, ,474, ,240, Caña de Azúcar 578, , , , , , , , , , ,404, Maiz Amarillo Duro 291, , , , , , , , , , ,716, Pastos 41, , , , , , , , , , , Menestras 110, , , , , , , , , , , Valor Neto de la Producción Arroz 3,902, ,902, ,902, ,902, ,902, ,902, ,902, ,902, ,902, ,902, ,984, Algodón 2,210, ,210, ,210, ,210, ,210, ,210, ,210, ,210, ,210, ,210, ,015, Caña de Azúcar 408, , , , , , , , , , ,407, Maiz Amarillo Duro 69, , , , , , , , , , , Pastos 25, , , , , , , , , , , Menestras 29, , , , , , , , , , , TOTAL 6,646, ,646, ,646, ,646, ,646, ,646, ,646, ,646, ,646, ,646, ,141, Factor de Actualización VALOR ACTUAL NETO DE LA PRODUCCIÓN 6,646, ,987, ,394, ,859, ,378, ,944, ,553, ,201, ,883, ,598, ,784,922.41

31 Beneficios Incrementales Finalmente, se procede a calcular los beneficios incrementales, para cada una de las alternativas CONCEPTOS PROGRAMACIÓN ANUAL AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 10 VALOR ACTUAL Valor Bruto de la Producción Incremental Situación con Proyecto 29,038, ,038, ,038, ,038, ,038, ,467, (-) Situación sin Proyecto 20,342, ,474, ,474, ,474, ,474, ,680, TOTAL ,695, ,564, ,564, ,564, ,564, ,787, Factor Actualización Valor Actual del VBP Incremental ,627, ,589, ,780, ,070, ,310, ,787, Costo Total Incremental Situación con Proyecto 22,392, ,392, ,392, ,392, ,392, ,800, (-) Situación sin Proyecto 15,960, ,960, ,960, ,960, ,960, ,253, TOTAL ,431, ,431, ,431, ,431, ,431, ,546, Factor Actualización Valor Actual del Costo Incremental ,641, ,948, ,340, ,807, ,734, ,546, Valor Neto de la Producción Incremental Situación con Proyecto 6,646, ,646, ,646, ,646, ,646, ,667, (-) Situación sin Proyecto 4,382, ,513, ,513, ,513, ,513, ,427, TOTAL ,264, ,132, ,132, ,132, ,132, ,240, Factor Actualización Valor Actual del VNP Incremental ,039, ,731, ,559, ,404, , ,240,445.55

32 COSTOS A PRECIOS SOCIALES En muchos casos, los precios privados no reflejan el verdadero valor de los bienes para la sociedad como un todo, el cual está dado por el precio social. El precio social es el precio que existiría si no hubiese distorsiones (impuestos, subsidios, monopolio, monopsonio, etc.) en los mercados relacionados al bien que se está tratando, por lo que representa el costo asumido por el país en su conjunto. EL PRECIO SOCIAL DE UN BIEN, SERVICIO, INSUMO O FACTOR PRODUCTIVO, ES IGUAL AL PRECIO PRIVADO CORREGIDO POR UN FACTOR DE AJUSTE O DE CONVERSIÓN QUE REPRESENTA LAS DISTORSIONES E IMPERFECCIONES DEL MERCADO PERTINENTE. Con la finalidad de expresar los costos en precios sociales, el MEF ha calculado FACTORES DE CONVERSIÓN para algunos rubros de costos, por lo que el primer paso es desagregar cada uno de los ocho componentes del costo del proyecto en cada uno de estos rubros. Una vez desagregada la información, se deben aplicar los Factores de Conversión para determinar los precios sociales.

33 COSTOS A PRECIOS SOCIALES Finalmente se calcula el valor actual de los costos totales a precios sociales aplicando los factores de actualización. Estos factores se calcularán de acuerdo con la TASA SOCIAL DE DESCUENTO (TSD), valor que es decretado por el MEF. Multiplicando el costo total de cada año por su correspondiente factor de actualización, se le convertirá en su equivalente de costos del año, por lo que al realizar la suma horizontal de todos los años se obtendrá el Valor Actual de los Costos del Proyecto a Precios Sociales. El FA varía año tras año y se consigue aplicando la siguiente formula: FA n n = año 1 1 TSD n COSTOS DEL PROYECTO A PRECIOS SOCIALES Se recomienda presentar la información en un cuadro parecido al siguiente: Equipos Transable No transable Insumos o materiales Transable No transable Mano de Obra Calificada No Calificada Servicios y otros TOTAL COSTOS DEL PROYECTO (1) RUBRO COSTO A PRECIOS PRIVADOS FACTOR DE COSTO A PRECIOS SOCIALES AÑO 1 AÑO... CONVERSIÓN AÑO 1 AÑO... (a) (b) ( c ) (d) = (a) x ( c ) (e) = (b) x ( c ) (f) = (d) + (e) TSD=12% TOTAL Factor de Actualización (2) VALOR ACTUAL DE LOS COSTOS INCREMENTALES DEL PROYECTO (3) = (1) x (2)

34 PRECIOS SOCIALES Los precios sociales (también llamados precios cuenta) surgen de la multiplicación de los montos privados por un factor de conversión otorgado por la DGPMSP Dichos factores se multiplican por los costos y beneficios privados según el rubro al que pertenecen: Bienes Transables Bienes no Transables Combustibles Mano de obra calificada

35 IMPORTANTE La valoración social no es igual a la valoración de mercado debido a una serie de elementos asociados a las distorsiones del mercado (impuestos, subsidios, organización de los mercados, entre otros). Para valorizar los precios sociales se deberán considerar los FACTORES DE CORRECCIÓN (FC). Los FC son aquellos que permiten ajustar los valores privados para estimar valores sociales. VALOR SOCIAL = VALOR PRIVADO X FACTOR DE CORRECCIÓN

36 1.6 FACTORES DE CORRECCION SOCIAL EL FACTOR DE CORRECCION SOCIAL (FC) SE DEFINE COMO LA RELACION ENTRE EL VALOR SOCIAL Y EL PRIVADO DEL BIEN O SERVICIO F.C. = VALOR SOCIAL VALOR DE MERCADO SE PARTE DE FLUJOS EVALUADOS ECONOMICAMENTE (a precio de mercado) X F.C. (Factor de Corrección) INVERSION FLUJOS A PRECIOS SOCIALES COSTO DE OPERACIÓN COSTO DE MANTENIMIENTO

37 Cuáles son los Factores de Corrección? Con la finalidad de expresar los costos a precios sociales, el Ministerio de Economía y Finanzas ha calculado FACTORES DE CORRECCIÓN para los costos (ANEXO SNIP 10). 1. Factor de Corrección para Bienes de Origen Nacional 2. Factor de Corrección para Bienes de Origen Importado 3. Factor de Corrección para Combustibles 4. Factor de Corrección para Mano de Obra Calificada 5. Factor de Corrección para Mano de Obra No Calificada

38 Factores de Corrección FACTORES DE CORRECCION FACTOR DE CORRECCION DE BIENES DE OPRIGEN NACIONAL (IMPUESTO INDIRECTO IGV) FACTOR DE CORRECCION VALOR DE RECUPERACION DE BIENES DE ORIGEN NACIONAL FCBN = 1/(1+IGV) FCVRBN 1.00 FACTOR DE CORRECCION DE LA DIVISA FCD 1.02 ARANCEL AR 12.00% FACTOR DE CORRECCION DE BIENES DE ORIGEN IMPORTADO FCBI = (1/((1+AR)*(1+IGV)))*FCD FACTOR DE CORRECCION DE MANO DE OBRA CALIFICADA FCMOC = 1/(1+IR) FACTOR DE CORRECCION DE COMBUSTIBLES FCCOMB 0.66 FACTOR DE CORRECCION PARA LA INVERSION PROYECTOS DE RIEGO FCCIPR 0.85 FACTOR DE CORRECCON COSTOS DE O&M PROYECTOS DE RIEGO FCCOMPR 0.85

39 Evaluación Social La evaluación social consiste en el análisis de las ventajas y desventajas de llevar a cabo el proyecto, pero para toda la sociedad en general Se busca medir el aporte conjunto de todos los que intervienen en el PIP hacia la sociedad Debido a que el Estado debe garantizar el bienestar de la sociedad, lo que realmente interesa para llevar a cabo el proyecto es la rentabilidad social

40 Evaluación social Enfoque Costo Beneficio 1 Identifique beneficios y costos sociales (Arbol de Medios-Fines) 2 Mida beneficios y costos sociales a través de indicadores 3 Valore beneficios y costos sociales usando precios sociales 4 Estime el flujo neto de beneficios y costos a precios sociales 5 Calcule y compare indicadores de rentabilidad social 6 Seleccione la alternativa de mayor VANS 7 Efectúe análisis de riesgo de la alternativa recomendada

41 El Flujo de Beneficios Sociales Totales y su Valor Actual (VABST) Para estimar el Flujo de Beneficios Sociales se requiere de mucha habilidad técnica y conocimiento sólido de la teoría microeconómica, por lo que se recomienda revisar las guías metodológicas del sector específico que se esté evaluando. El VABST representa el valor, en soles de hoy, del conjunto de beneficios sociales que involucra cada una de las alternativas definidas a lo largo de su horizonte de ejecución, considerando el valor del dinero en el tiempo, expresado a través de la tasa de descuento.

42 El Flujo de Costos Sociales Totales y su Valor Actual (VACST) Se construye corrigiendo el flujo de costos a precios de mercado para que reflejen sus valores sociales, utilizando para ello los factores de corrección. Sobre la base de este flujo, se estima el valor actual de los costos sociales totales, que representa el valor en soles de hoy del conjunto de costos sociales totales que involucra cada una de las alternativas definidas a lo largo de su horizonte de ejecución, considerando el valor social del dinero en el tiempo, expresado a través del costo de oportunidad social del capital.

43 METODOLOGÍA COSTO - BENEFICIO La metodología consiste en estimar la rentabilidad social de un proyecto a partir de la comparación de los beneficios sociales contra los costos sociales. El análisis se hace a nivel de cada Alternativa de Solución. Para estimar dicha rentabilidad social se recurre al VALOR ACTUAL NETO SOCIAL (VANS), y según lo establecido por el SNIP, se usa una Tasa Social de Descuento (TSD) del 10%. Esta es la misma metodología utilizada en la evaluación económica a precios privados. FLUJO DE BENEFICIOS SOCIALES - FLUJO DE COSTOS = FLUJO DE BENEFICIOS SOCIALES NETOS SOCIALES (FBNS) VANS FBNS N t t t 0 (1 TSD) VALOR ACTUAL NETO SOCIAL

44 TASA SOCIAL DE DESCUENTO (TSD) LA TSD REPRESENTA EL COSTO EN QUE INCURRE LA SOCIEDAD CUANDO EL SECTOR PUBLICO EXTRAE RECURSOS DE LA ECONOMIA PARA FINANCIAR SUS PROYECTOS TSD TSD REAL ( i r ) 10% ( 1 + i n ) = ( 1 +i r )(1 + π ) TSD NOMINAL (i n ) 12% π : Inflación implícita ( ) = ( )(1 + π ) π 0,0187 π 1.87%

45 VALOR ACTUAL DEL COSTO INCREMENTAL A PRECIOS SOCIALES RUBRO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 10 TOTAL I. INVERSIÓN Estudios 70, , Infraestructura 10,799, ,799, Capacitación 217, , , II. OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO Operación 254, , , , , ,542, Mantenimiento 47, , , , , , TOTAL COSTOS DEL PROYECTO 11,086, , , , , , ,231, (-) Costos sin Proyecto -265, , , , , , ,925, TOTAL COSTOS INCREMENTALES DEL PROYECTO 10,820, , , , , , ,305, FACTOR DE ACTUALIZACIÓN VALOR ACTUAL DE LOS COSTOS INCREMENTALES DEL PROYECTO 10,820, , , , , , ,146,701.17

46 RUBROS FLUJO DE CAJA A PRECIOS SOCIALES PROGRAMACIÓN ANUAL AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 10 VALOR ACTUAL 1. INGRESOS INCREMENTALES DEL PROYECTO -316, , , , , , , Venta de Agua para Riego con Proyecto , , , , , ,112, (-) Venta de Agua para Riego sin Proyecto -316, , , , , , ,957, COSTOS EVITADOS INCREMENTO EN EL VALOR NETO DE LA PRODUCCION ,264, ,132, ,132, ,132, ,132, ,679, COSTOS INCREMENTALES DEL PROYECTO 11,086, , , , , , ,412, Costos de Inversión Estudios 70, , Infraestructura 10,799, ,799, Equipamiento Capacitación 217, , , Costos de Operación y Mantenimiento Operación 33, , , , , , Mantenimiento 2, , , , , , Pago de Crédito 5. FLUJO NETO -11,403, ,140, ,139, ,139, ,139, ,772, ,421, FACTOR DE ACTUALIZACIÓN VALOR ACTUAL DEL FLUJO NETO (VAN) -11,403, ,928, ,736, ,564, ,409, , ,421, TASA INTERNA DE RETORNO 13.84% 9. RATIO B/C 1.12

47 Análisis de Sensibilidad El análisis de sensibilidad es una herramienta que se utiliza para estudiar el riesgo que presenta el proyecto frente a cambios de ciertas variables críticas Usualmente estas variables son: Precios de Productos agropecuarios Precios de insumos Fenómenos naturales que modifiquen el cronograma Variables técnicos

48 ANALISIS DE SENSIBILIDAD DEFINICION DE ANALISIS DE SENSIBILIDAD Implica obtener el valor de una Variable resultado (output) en base al cambio en una o en varias variables precedentes (input) Y F(X1; X2; X3;.;Xn) Cambio de la variable Y ante un cambio en la variable X i EJEMPLOS 1. UTILID. = F(precio; cantidad ventas; m.o; m.p; g.v;.) 2. VAN = F(precio; demanda; rendimientos,. ) 3. TIR = F(precio; ingresos; inversión;..)

49 CONDICIONES PARA HACER ANALISIS DE SENSIBILIDAD 1. Elegir las variables mas significativas que puedan afectar los flujos de beneficios y costos, y por ende los indicadores 2. Definir los rangos de variación de los factores que el proyecto podrá enfrentar sin afectar su rentabilidad social. 3. Los cambios en las variables pueden ser discretos, o continuos. 4. Es una aproximación limitada, preliminar, a un análisis de riesgo, donde las variables pueden tomar valores dentro de una distribución de probabilidad. 5. Los valores deben estar secuencialmente vinculados

50 VARIABLES A TENER EN CUENTA EN LA SENSIBILIDAD 1. PRECIO DE LOS PRODUCTOS 2. RENDIMIENTO DE LOS CULTIVOS 3. AREAS DE LOS CULTIVOS 4. COSTOS DE PRODUCCION DE LOS CULTIVOS 5. COSTOS DE INVERSION 6. COSTOS DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO

51 TIPOS DE ANALISIS DE SENSIBILIDAD I. MODELO UNIDIMENSIONAL : Una variable II. MODELO BIDIMENSIONAL : Dos variables III. MODELO MULTIDIMENSIONAL : Multivariable

52 Análisis de Sensibilidad Se asumen cambios de esas variables criticas, por lo general y como recomendación, no supere del +20 y 20%, en casos justificados y demostrados, podrá tenerse variaciones mayores. Con cada uno de estos nuevos valores de la variable, se vuelve a elaborar el flujo de caja. Por último se calcula el VAN social para cada una de las variaciones de las variables Si bien existe un concepto detrás de los tres análisis anteriormente expuestos, la metodología es un simple ejercicio numérico Por ello es indispensable sustentar todos los datos que se utilizan en el análisis, desde los precios de los insumos hasta los gastos de operación, de una manera detallada y clara

53 VAN(S/.) VAN (S/.) Análisis de sensibilidad RENDIMIENTOS CULTIVOS PRECIOS PRODUCTO O&M INVERSIÓN VARIACIÓN VAN VARIACIÓN VAN VARIACIÓN VAN VARIACIÓN VAN 96% -31,950, % -45,134, % 1,546, % 8,143, % -24,357, % -39,485, % 1,504, % 5,902, % -16,285, % -33,533, % 1,462, % 3,661, % -1,513, % -27,261, % 1,421, % 1,421, % 1,421, % -20,650, % 1,379, % 1,309, % 56,514, % -13,680, % 1,337, % 1,197, % 131,545, % -1,513, % 1,296, % 1,085, % 233,721, % -947, % 1,254, % 972, % 372,668, % 1,421, % 1,212, % 860, % 561,147, % 47,055, % 1,170, % 748, % 815,951, % 106,784, % 1,129, % 636, % 1,159,019, % 185,039, % 1,087, % 524, % 1,618,815, % 287,523, % 1,045, % 420, % 2,232,017, % 421,539, % 1,004, % -1,513, VARIACION DE RENDIMIENTOS DE CULTIVOS 120,000, ,000, ,000, ,000, ,000, ,000, % 95% 100% 105% 110% 115% (20,000,000.00) (40,000,000.00) 100,000, ,000, ,000, ,000, ,000, % (20,000,000.00) 95% 100% 105% 110% 115% (40,000,000.00) (60,000,000.00) (80,000,000.00) (100,000,000.00) VARIACION DEL PRECIO DE PRODUCTOS

54 VARIACION DE LOS RENDIMIENTOS Análisis de sensibilidad dos variables VARIACION DE LOS PRECIOS S/. 1,421, % 85.00% 90.00% 95.00% % % % % % 65.00% % % % % % % % % % % % %

55 MÓDULO IV: EVALUACIÓN Sostenibilidad Demuestra que se han incorporado las previsiones para garantizar la sostenibilidad del proyecto. a) Arreglos institucionales previstos para las fases de preoperación y operación Indica todas las consideraciones a tener en cuenta para lograr el éxito del proyecto. Menciona los roles y competencia de los participantes comprometidos. Identifica claramente a los participantes y señala los compromisos de cada uno mediante algún documento

56 MÓDULO IV: EVALUACIÓN Sostenibilidad b) Capacidad de gestión de la organización en las etapas de inversión y operación Etapa de inversión Información sobre capacidad de gestión de la UE (experiencia institucional, RRHH adecuados, disponibilidad de recursos económicos, equipamiento, apoyo logístico, etc.) Etapa de operación Evalúa la capacidad de gestión de los promotores o responsables del proyecto. Señala qué organización se hará cargo de la gestión del servicio de riego. Esta entidad debe estar organizada como una Junta de Regantes. Esquema de financiamiento de la inversión Indica las posibles fuentes de financiamiento (públicas y privadas) y su % de participación Si hubiese aportaciones en especies (mano de obra, materiales, herramientas, etc.) realizar una valorización de dichos aportes.

57 MÓDULO IV: EVALUACIÓN Sostenibilidad b) Capacidad de gestión de la organización en las etapas de inversión y operación Determinación de la tarifa de pago de los usuarios Las cuotas deben cubrir, por lo menos, los costos de operación, mantenimiento y reposición de activos (aquellos de vida útil menor a 10 años). Participación de los beneficiarios Indicar los momentos y formas de participación de los beneficiarios del proyecto. Probables conflictos durante la operación y mantenimiento Señala las medidas adoptadas y que se adoptarán para resolver o minimizar los conflictos, especificando cuáles son éstas. Los riesgos de desastres Señalar las medidas adoptadas para reducir los peligros identificados o para garantizar una rápida recuperación.

58 ESTUDIO DE IMPACTO AMBIENTAL Directiva para la Concordancia entre el Sistema Nacional de Evaluación de Impactos Ambientales (SEIA) y el Sistema Nacional de Inversión Pública (SNIP) Resolución Ministerial Nº MINAM F L U J O S P A R A L A E V A L U A C I Ó N A M B I E N T A L D E L O S P I P

59 Casos Índice Caso 1: EIA de un PIP que se declara viable con estudio a nivel de perfil, Sin Clasificación Anticipada de la Autoridad Ambiental competente. Caso 2: EIA de un PIP que se declara viable con estudio a nivel de perfil, Con Clasificación Anticipada de la Autoridad Ambiental competente. Caso 3: EIA de un PIP que se declara viable con estudio a nivel de factibilidad, Sin Clasificación Anticipada de la Autoridad Ambiental competente. Caso 4: EIA de un PIP que se declara viable con estudio a nivel de factibilidad, Con Clasificación Anticipada de la Autoridad Ambiental competente Declaración de Impacto Ambiental (DIA). Caso 5: EIA de un PIP que se declara viable con estudio a nivel de factibilidad, Con Clasificación Anticipada de la Autoridad Ambiental competente Estudio Impacto Ambiental Semidetallado o Estudio Impacto Ambiental Detallado 59

60 60 Caso 1: EIA de un PIP que se declara viable con estudio a nivel de perfil, Sin Clasificación Anticipada de la Autoridad Ambiental Competente

61 Caso 1: Fase de Preinversión UNIDAD FORMULADORA (UF) Revisar Listado de proyectos de inversión sujetos al SEIA AUTORIDAD AMBIENTAL COMPETENTE (ACC) OFICINA DE PROGRAMACIÓN DE INVERSIONES (OPI) PIP incluido en listado SEIA? SI Clasificación Anticipada de AAC? NO Perfil según contenidos mínimos Anexo SNIP 5A Solicitud evaluación preliminar AAC (vía internet) Evaluación (en aplicativo) informático Parte II del Anexo 2 Directiva de Concordancia Estudio a nivel de Perfil Anexo 1 Directiva de concordancia Parte I Anexo 2 Directiva de Concordancia Pronunciamiento Autoridad Ambiental Competente 61 Viabilidad

62 Caso 1: Fase de Inversión UNIDAD FORMULADORA (UF) Estudio de Evaluación Preliminar (Anexo VI Reglamento SEIA-SNIP) Solicitud evaluación preliminar Autoridad Ambiental Competente AUTORIDAD AMBIENTAL COMPETENTE (ACC) Clasificación por Autoridad Ambiental Competente ÓRGANO RESOLUTIVO (OR) Estudio Evaluación Preliminar Estudio de Evaluación Ambiental EIA-sd o EIA-d NO Solo requiere DIA? SI Solicitud Certificación Ambiental AAC Evaluación del Estudio por la AAC Estudio Evaluación Ambiental Certificación Ambiental 62 Aprobación Expediente Técnico o similar

63 63 Caso 2: EIA de un PIP que se declara viable con estudio a nivel de perfil, Con Clasificación Anticipada de la Autoridad Ambiental Competente

64 Caso 2: Fase de Preinversión UNIDAD FORMULADORA (UF) AUTORIDAD AMBIENTAL COMPETENTE (ACC) OFICINA DE PROGRAMACIÓN DE INVERSIONES (OPI) Revisar Listado de proyectos de inversión sujetos al SEIA PIP incluido en listado SEIA? SI Clasificación Ambiental Clasificación anticipada de AAC? SI Perfil según contenidos mínimos Anexo SNIP 5A Viabilidad 64

65 Caso 2: Fase de Inversión UNIDAD FORMULADORA (UF) AUTORIDAD AMBIENTAL COMPETENTE (ACC) ÓRGANO RESOLUTIVO (OR) Estudio de Evaluación Ambiental correspondiente (DIA o EIA-sd o EIA-d) Solicitud Certificación Ambiental AAC Evaluación del Estudio por la AAC Estudio Evaluación Ambiental Certificación Ambiental Aprobación Expediente Técnico o similar 65

66 66 Caso 3: EIA de un PIP que se declara viable con estudio a nivel de factibilidad, Sin Clasificación Anticipada de la Autoridad Ambiental Competente

67 Caso 3: Fase de Preinversión UNIDAD FORMULADORA (UF) Revisar Listado de proyectos de inversión sujetos al SEIA AUTORIDAD AMBIENTAL COMPETENTE (ACC) OFICINA DE PROGRAMACIÓN DE INVERSIONES (OPI) PIP incluido en listado SEIA? SI Clasificación anticipada? NO Perfil según contenidos mínimos Anexo SNIP 5B Evaluación Factibilidad según Anexo SNIP 7, contiene información Anexo VI Reglamento SEIA - SNIP SI aprobación perfil? Solicitud clasificación AAC Evaluación por la AAC Anexo 1 Directiva de Concordancia Estudio Factibilidad Clasificación Ambiental 67 Viabilidad

68 Caso 3: Fase de Inversión UNIDAD FORMULADORA (UF) AUTORIDAD AMBIENTAL COMPETENTE (ACC) ÓRGANO RESOLUTIVO (OR) Clasificación DIA? SI Certificación Ambiental NO Estudio de Evaluación Ambiental Detalladp (EIAd)o Semidetallado (EIA-sd) Solicitud Certificación Ambiental AAC Evaluación del Estudio por la AAC Estudio Evaluación Ambiental Certificación Ambiental Aprobación Expediente Técnico o similar 68

69 69 Caso 4: EIA de un PIP que se declara viable con estudio a nivel de factibilidad, Con Clasificación Anticipada de la Autoridad Ambiental Competente Declaración de Impacto Ambiental (DIA)

70 Caso 4: Fase de Preinversión UNIDAD FORMULADORA (UF) Revisar Listado de proyectos de inversión sujetos al SEIA AUTORIDAD AMBIENTAL COMPETENTE (ACC) OFICINA DE PROGRAMACIÓN DE INVERSIONES (OPI) PIP incluido en listado SEIA? SI Clasificación anticipada DIA? SI Perfil según contenidos mínimos Anexo SNIP 5B Evaluación Factibilidad según Anexo SNIP 7, contiene información Anexo VI Reglamento SEIA - SNIP SI aprobación perfil? Solicitud Certificación AAC Evaluación por Autoridad Ambiental Competente Anexo 1 Directiva de Concordancia Estudio Factibilidad Certificación Ambiental 70 Viabilidad

71 71 Caso 5: EIA de un PIP que se declara viable con estudio a nivel de factibilidad, Con Clasificación Anticipada de la Autoridad Ambiental Competente Estudio Impacto Ambiental Semidetallado (EIA-sd) o Estudio Impacto Ambiental Detallado (EIA-d)

72 Caso 5: Fase de Preinversión UNIDAD FORMULADORA (UF) Revisar Listado de proyectos de inversión sujetos al SEIA AUTORIDAD AMBIENTAL COMPETENTE (ACC) OFICINA DE PROGRAMACIÓN DE INVERSIONES (OPI) PIP incluido en listado SEIA? SI Clasificación anticipada DIA? NO Perfil según contenidos mínimos Anexo SNIP 5B Clasificación Ambiental Evaluación Factibilidad según Anexo SNIP 7, contiene información Anexo VI Reglamento SEIA - SNIP SI aprobación perfil? Viabilidad 72

73 Caso 5: Fase de Inversión UNIDAD FORMULADORA (UF) AUTORIDAD AMBIENTAL COMPETENTE (ACC) ÓRGANO RESOLUTIVO (OR) Clasificación anticipada DIA? NO Estudio de Evaluación Ambiental EIA-sd o EIA- d Solicitud Certificación Ambiental AAC Evaluación del Estudio por la AAC Estudio Evaluación Ambiental Certificación Ambiental Aprobación Expediente Técnico o similar 73

74 Análisis Ambiental De acuerdo a la guía de contenidos mínimos para un perfil de proyecto se deben mencionar los posibles impactos positivos y negativos, así como el planteamiento para la mitigación de los mismos. Existe tres métodos para la identificación de los impactos ambientales y sus respectivas acciones de mitigación. Listas pre-fabricadas o listas ad-hoc Redes de Interacción Matrices de interacción (matriz de leopold)

75 Análisis Ambiental REDES DE INTERACCION Nos permiten realizar un análisis causa efecto de los impactos ambientales Bocatoma captación de un caudal de agua Disminución del caudal base del río Especies silvestres de los ecosistemas asociados disminuyen en cantidad Acuicultores aguas abajo disminuyen su capacidad de explotación Menor cantidad disponible de agua para otros usuarios Aparición de conflictos entre agricultores

76 LISTA PRE-FABRICADAS O AD-HOC Método que emplea la opción de reconocimiento rápido de los impactos en los componentes ambientales principales. El análisis se centra en aspectos predeterminados a priori de la elaboración de la lista. Para utilizar este método el proyectista debe tener experiencia previa en la formulación de proyectos de la misma naturaleza.

77 Análisis Ambiental Ejemplo: Construcción de un canal de riego Actividad Impacto Variable cuantificable Medida de mitigación Grado Apertura de plataforma de canal Perdida de cobertura vegetal Área removida Reforestación o resiembra de cobertura vegetal 1 Instalación de campamento de obra Generación de residuos sólidos Cantidad de basura producida Ejecución de un plan de recolección de desechos 3 Apertura de plataforma de canal, maquinaria Generación de altos niveles ruido Ausencia de la Fauna de zona Rapidez y efectividad de las actividades. Tiempo mínimo 4

78 MEDIO SOCIO-EONOMICO MEDIO FISICO MATRIZ DE IMPACTOS AMBIENTALES MATRIZ DE IMPACTOS AMBIENTALES Sistema Subsistema Componente Ambiental Aire MEDIO Tierra y suelo INERTE Agua MEDIO Flora BIOTICO Fauna MEDIO PERCEPTUAL Unidades de paisaje ACTIVIDAD 1 ACTIVIDAD... MEDIO SOCIO- CULTURAL Usos del territorio Cultural Infraestructura Humanos MEDIO ECONOMICO Economía Población

79 PROYECTO "AFIANZAMIENTO DEL RIO ARMA" CONDESUYOS - AREQUIPA Factores Ambientales MATRIZ DE IMPACTOS AMBIENTALES Obras Civiles Operació n canales ACTIVIDADES DEL PROYECTO C.C. Hidroelectr Asistencia Técnica Producción Agrícola Producción Pecuaria AIRE a. ().a.a B.a AGUA A/ B A /.a B.a SUELO A/ B A / b. B A FLORA a. B A / b. B.a FAUNA a. / B A / b. b..a FAUNA ACUATICA () B A / b. a..a ESTETICO/INTER ES HUMANO a. / B a. /.a b..a SOCIO ECONÓMICO a. / B B / B B B Fuente: Luis Ludeña (2000), Estudio de viabilidad técnico económico del proyecto "Afianzamiento del Rio Arma", de Elaborado por encargo de la Autoridad Autónoma de Majes-Siguas, Lima a. Efecto adverso no significativo A. Efecto adverso significativo.a Efecto desconocido b. Efecto benéfico no significativo B Efecto benéfico significativo / Medidas de mitigación () No existe efecto

80 PLAN DE MANEJO AMBIENTAL Los costos de este PLAN deberán ser incorporadas en la estructura de costos del proyecto, y recalcular el VAN social a efectos de que el proyecto garantice su rentabilidad social. Para cada efecto ambiental significativo, se deberá plantear medidas para su prevención, corrección, mitigación y/o monitoreo. Estas medidas se presentan agrupadas por líneas de actividades o programas. Estas medidas son: Las medidas de prevención, evitan que se presente el impacto o disminuyen su magnitud. Las medidas de corrección, permiten la recuperación de la calidad ambiental del componente afectado, luego de un determinado tiempo. Las medidas de mitigación, son propias para los impactos irreversibles y se orientan a atenuar los efectos consiguientes sobre el medio.

81 PLAN DE MANEJO AMBIENTAL Estas medidas son: Las medidas de prevención, evitan que se presente el impacto o disminuyen su magnitud. Las medidas de corrección, permiten la recuperación de la calidad ambiental del componente afectado, luego de un determinado tiempo. Las medidas de mitigación, son propias para los impactos irreversibles y se orientan a atenuar los efectos consiguientes sobre el medio.

82 MÓDULO IV: EVALUACIÓN 5. Selección de alternativas De acuerdo a la evaluación económica de las alternativas, el análisis de sensibilidad y la evaluación del impacto social seleccionar la alternativa más favorable. 6. Organización y gestión Analiza capacidades técnicas, administrativas y financieras de los actores. Incluye en los respectivos presupuestos de inversión y de operación los costos de organización y gestión (funcionamiento de la organización de usuarios, etc.) Recomienda la modalidad de ejecución. Si no está constituida, promueve la creación de una organización de usuarios. 7. Cronograma de ejecución del proyecto Indicar el tiempo en que se estima realizar cada una de las actividades previstas de las alternativas analizadas.

83 MÓDULO IV: EVALUACIÓN 8. Matriz del marco lógico (MML) Es un resumen ejecutivo de la alternativa técnica seleccionada que permite verificar la consistencia del proyecto. Objetivos del proyecto, Sus metas expresadas cuantitativamente (Indicadores), Las fuentes de información que pueden proporcionar la situación sobre el avance en dichas metas (Medios de verificación) Los aspectos no manejados por el proyecto que podrían afectarlo (Supuestos).

84 Construcción del Marco Lógico Para desarrollar la matriz es recomendable seguir el siguiente orden: Objetivos Indicadores Fuentes Supuestos Elaboración del Bloque A: 1. Definir el Objetivo Central. 2. Definir los Indicadores del Obj. Central 3. Definir el Objetivo de Desarrollo. 4. Definir los Indicadores del Obj. de Des. Elaboración del Bloque B: 5. Definir los Productos. 6. Definir los Indicadores de los productos. 7. Definir las Actividades. 8.Definir los Indicadores de las actividades. Elaboración del Bloque C: Identificación de fuentes; es decir, para cada una de las filas de los indicadores se exploran las fuentes de información existentes y/o por elaborar. Elaboración del Bloque D: Establecimiento de los Supuestos, estos deben ser consistentes con el Marco Multieconómico Multianual vigente. Verificar la consistencia de todos los componentes y realizar los ajustes correspondientes.

85 Contenido del Marco Lógico Detalle de la Matriz de Marco Lógico Objetivos Indicadores Fuentes Supuestos Fin Propósito Productos Actividades Objetivo de Desarrollo Objetivo Central Objetivos Específicos Indicadores de Indicadores de Indicadores de Fuentes de los Fuentes de los Fuentes para el Supuestos para el Supuestos para el Supuestos para el Impacto Efectos Productos Indicadores del OD Indicadores del OC Monitoreo de Productos Desarrollo logro del OD logro del OC Principales Acciones Costos del Proyecto Fuentes para el Supuestos para el por cada Producto Presupuesto Monitoreo del logro de los Presupuesto Productos

86 Matriz ML Árbol de Objetivos 1era Columna de la MMM Fin Último Fin Último Fin Indirecto A Fin Indirecto B Fin Directo A Fin Directo B Fin Directo C Objetivo Central Propósito Medio de Primer Nivel A Medio de Primer Nivel B Medio de segundo nivel B1 Medio de segundo nivel B2 Componentes: Medio Fundamental A Medio Fundamental B11 Medio Fundamental B12 Medio Fundamental B21 -Componente A - Componente B11 - Componente B12 -Componente B21 86