Índice General INDICE GENERAL. Información exógena 2016 a presentar Presentación Generalidades... 5

Transcripción

1

2 Índice General V INDICE GENERAL Información exógena 2016 a presentar 2017 Presentación Generalidades... 5 Cuadro resumen información exogena Cuadro resumen formatos Qué información puede solicitar la dian y basada en qué? Cómo se formula la solicitud de información exógena? Quiénes deben reportar? Qué deben reportar los obligados? Cómo debe presentarse la información? Quién debe efectuar la presentación? Qué se necesita para efectuar la presentación de información exógena? Cuándo se presenta la información? Resolución de 29 de octubre de 2015 infor ma ción exógena 2016 presentar

3 VI Información Exógena en Medios Magnéticos para la DIAN 2. Resolución DIAN 112 de 29 de octubre de Título I Sujetos obligados a presentar información exógena por el año gravable Título II Información que se debe reportar mensualmente Título III Información que se debe reportar anualmente por periodos mensuales Capítulo I Entidades fi nancieras Capítulo II Sociedad administradora del depósito centralizado de valores (deceval) Título IV Información que se debe reportar anualmente Capítulo I Información que debe ser reportada anualmente por las entidades fi nancieras y otras entidades Capítulo II Los fondos de pensiones obligatorias y fondos de pensiones, jubilación e invalidez Capítulo III Fondos de cesantías Capítulo IV Bolsas de valores y comisionistas de bolsa Título V Contenido de la información que debe ser presentada por las personas naturales y asimiladas, personas jurídicas, sociedades y asimiladas, y demás entidades, a que se refi eren los literales a), b), c), e), f), g), h) e i) del artículo 631 del estatuto tributario y artículo del decreto 1068 de decreto único reglamentario del sector hacienda y crédito público... 54

4 Índice General VII Título VI Información que se debe reportar las demás entidades anualmente Capítulo I Cámaras de comercio Capítulo II Registraduría nacional del estado civil Capítulo III Notarios Capítulo IV Personas o empresas que elaboren facturas de venta o documentos equivalentes Capítulo V Grupos empresariales Capítulo VI Información del literal k) del artículo 631 del estatuto tributario Capítulo VII Información de los literales d) y k) del artículo 631 del estatuto tributario por tercero Título VII Información del artículo del estatuto tributario Capítulo I Certifi cado de ingresos y retenciones para personas naturales empleados por el año gravable Capítulo II Empleadores que ocupen trabajadoras mujeres víctimas de la violencia comprobada Capítulo III Información por la compra de bonos electrónicos o papel de servicio, cheques o vales para benefi cio de los trabajadores Capítulo IV Impuesto predial unifi cado, impuesto unifi cado de vehículos, impuesto de industria, comercio y tableros

5 VIII Información Exógena en Medios Magnéticos para la DIAN Título VIII Plazos para entregar la información Capítulo I Información mensual Capítulo II Información anual TÍTULO IX Formatos y especifi caciones técnicas Título X Sanciones Título XI Forma de presentación de la información, procedimiento previo a la presentación, contingencia y vigencia Formatos desarrollados Formato 1001 Pagos o abonos en cuenta y retenciones en la fuente practicadas. 132 Formato 1003 Retención en la fuente que le practicaron Formato 1005 Impuesto sobre las ventas (IVA) - descontable Formato 1006 Impuesto sobre las ventas (IVA) - generado e impuesto al consumo Formato 1007 Ingresos recibidos Formato 1008 Cuentas por cobrar Formato 1009 Cuentas por pagar Formato 1010 Información de socios, accionistas, comuneros, asociados y/o cooperados

6 Índice General IX Formato 1011, versión Valor solicitado como ingreso no constitutivo de renta ni ganancia ocasional por: Valor de rentas exentas por: Valor solicitado por: costos y deducciones Valor solicitado por: exclusiones impuesto sobre las ventas Valor solicitado por: tarifas especiales impuesto sobre las ventas Valor solicitado por: exenciones impuesto sobre las ventas Ejercicio formato 1011 Información declaraciones tributarias Formato 1012 Información declaraciones tributarias, acciones, aportes e inversiones en bonos, certifi cados, títulos y demás inversiones tributarias Formato 1004, versión Valor solicitado como descuento tributario por: Elaboración de archivos, validación, presentación Cómo recolectar la información? Prevalidador Cómo preparar la información? Cómo presentar la información? Resultado de validación de la información presentada a la dian Cómo corregir información? Principales errores en el envío de la información y cómo corregirlos

7 X Información Exógena en Medios Magnéticos para la DIAN 5. Régimen sancionatorio y firmeza de las declaraciones Régimen sancionatorio Firmeza de las declaraciones exógenas Calendario tributario Año gravable 2016 presentación Aspectos a tener en cuenta: Preparación de información en excel

8 Índice General XI Información exógena 2017 a presentar Resolución 68 de 28 de octubre de Título I Sujetos obligados a presentar información exógena por el año gravable Título II Información que se debe reportar mensualmente Título III Información que se debe reportar anualmente por períodos mensuales Capítulo 1 Entidades fi nancieras Capítulo 2 Sociedad administradora del depósito centralizado de valores deceval Título IV Información que se debe reportar anualmente Capítulo 1 Información que debe ser reportada anualmente por las entidades fi nancieras y otras entidades Capítulo 2 Los fondos de pensiones obligatorias y fondos de pensiones, jubilación e invalidez Capítulo 3 Fondos de cesantías Capítulo 4 Bolsas de valores y comisionistas de bolsa

9 XII Información Exógena en Medios Magnéticos para la DIAN Título V Contenido de la información que debe ser presentada por laspersonas naturales y asimiladas, personas jurídicas, sociedades y asimiladas, y demás entidades, a que se refi eren los literales a), b), c), e), f), g), h) e i) del artículo 631 del *estatuto tributario y artículo Del decreto 1068 de decreto único reglamentario del sector hacienda y crédito público Título VI Información que se debe reportar a las demás entidades anualmente Capítulo 1 Cámaras de comercio Capítulo 2 Registraduría nacional del estado civil Capítulo 3 Notarios Capítulo 4 Personas o empresas que elaboren facturas de venta o documentos equivalentes Capítulo 5 Grupos empresariales Capítulo 6 Información del literal k) del artículo 631 del *estatuto tributario 249 Capítulo 7 Información del literal d) y k) del artículo 631 del *estatuto tributario por tercero Título VII Información del artículo del *estatuto tributario Capítulo 1 Certifi cado de ingresos y retenciones para personas naturales empleados por el año gravable Capítulo 2 Empleadores que ocupen trabajadoras mujeres víctimas de la violencia comprobada

10 Índice General XIII Capítulo 3 Información por la compra de bonos electrónicos o papel de servicio, cheques o vales para benefi cio de los trabajadores Capítulo 4 Impuesto predial unifi cado, impuesto unifi cado de vehículos, impuesto de industria, comercio y tableros Título VIII Plazos para entregar la información Capítulo 1 Información mensual Capítulo 2 Información anual Título IX Formatos y especificaciones técnicas Título X Sanciones Título XI Forma de presentación de la información, procedimiento previo a la presentación, contingencia y vigencia Suplemento Aplicación PUC Concordancias con exógena Calendario TRIBUTARIO Año gravable 2017 presentación