El proceso de diligencia debida para la reducción del riesgo en el abastecimiento de madera de origen legal

Transcripción

1 El proceso de diligencia debida para la reducción del riesgo en el abastecimiento de madera de origen legal Import Promotion Desk Juliane Lemcke Iquitos/LIma, Noviembre/Diciembre 2016 Página 1

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4 Contenido Legislación forestal y obligaciones legales en Perú Requisitos y definiciones de legalidad según: EUTR, ley Lacey e ILPA Programa de compras responsables Formulación de una política de abastecimiento responsable Administración de la cadena de suministro Sistema de calificación de riesgo Mitigación del riesgo Verificación y Certificación Comunicación de la política Página 4

5 Legislación forestal y obligaciones legales de Perú Página 5

6 Legislación forestal La Ley Forestal y de Fauna Silvestre N 29763, establece en el Artículo 28 que las unidades de ordenamiento forestal son instrumentos de gestión territorial para el acceso ordenado a los recursos forestales bosques de producción permanente (24.5 %) bosques en reserva (29.5 %) bosques protectores (27.5 %) bosques en tierras de comunidades campesinas y nativas (17.7 %) bosques en predios privados (0.8 %) Los bosques plantados son considerados en el Artículo 27 como producto de la reforestación para producción de madera Página 6

7 Leyes Generales 1. Constitución Política del Perú. 31 octubre 1993 Capítulo II Del Ambiente y los Recursos Naturales Capítulo III De la Propiedad Capítulo VI Del Régimen Agrario y de las Comunidades Campesinas y Nativas 2. Código Civil. Decreto Legislativo N julio Libro I Derecho de las Personas. Sección Cuarta Comunidades Campesinas y Nativas, Art 134 al Art Ley Orgánica para el Aprovechamiento Sostenible de los Recursos Naturales Página 7

8 Normas para Bosques Naturales 1. Ley N Ley Forestal y de Fauna Silvestre 2. Reglamento Ley Forestal y de Fauna Silvestre Ley N para la Gestión Forestal 3. Reglamento Ley Forestal y de Fauna Silvestre Ley N para la Gestión Forestal y de Fauna Silvestre en Comunidades Nativas y Campesinas 4. Ley Orgánica de Municipalidades Ley N mayo 2003 Título V Las Competencias y Funciones específicas de los gobiernos locales. Capítulo I Las Competencias y Funciones Específicas Generales Página 8

9 Normas para Bosques Naturales 5. Ley Orgánica de Gobiernos Regionales Ley N noviembre Título IV Funciones. Capítulo II Funciones Específicas. Título VI. Régimen Económico y Financiero Regional 6. Ley de Áreas Naturales Protegidas Ley N junio Título III De los Instrumentos de Manejo. Título IV De la Utilización Sostenible de las Áreas Naturales Protegidas 7. Ley para la Protección de Pueblos indígenas u originarios en situación de aislamiento y en situación de contacto inicial Ley mayo Ley de Comunidades Nativas y de Desarrollo Agrario de la Selva y de Ceja de Selva. Decreto Ley N mayo Título II, Art Página 9

10 Normas para Plantaciones y Sistemas Agroforestales 9. Reglamento Ley Forestal y de Fauna Silvestre Ley N para la Gestión de las Plantaciones Forestales y los Sistemas Agroforestales 10. Ministerio de Agricultura y Riego DS N MINAGRI. Art 2 Art 4. Régimen de Promoción de las Plantaciones Forestales en Tierras de Propiedad Privada Página 10

11 Requisitos y definiciones de legalidad según: EUTR, ley Lacey e ILPA Página 11

12 EUTR = Reglamento Europeo de la Madera (Artículo 2) aprovechada ilegalmente = aprovechada en incumplimiento de la legislación aplicable del país de aprovechamiento; legislación aplicable = la legislación vigente en el país de aprovechamiento que abarca los aspectos siguientes: derechos de aprovechamiento de madera dentro de límites publicados oficialmente pagos por derechos de aprovechamiento y madera, incluidas tasas por aprovechamiento de madera aprovechamiento de madera, incluida legislación medioambiental y forestal (gestión forestal) y la conservación de la biodiversidad (directamente relacionada con el aprovechamiento de la madera) derechos legales de terceros (uso y posesión afectados por el aprovechamiento) comercio y aduanas en la medida en que afecte al sector forestal Página 12

13 La Ley Lacey Es un delito importar, exportar, transportar, vender, recibir, adquirir o comprar en el comercio interestatal o extranjero considerando seis categorías: 1. Robo de plantas 2. Extraer plantas de un área oficialmente protegida, como un parque o una reserva. 3. Extraer plantas de otros tipos de áreas designadas oficialmente reconocidas por las leyes y los reglamentos de un país, como un bosque comunitario 4. Extraer plantas sin, o en contra de, la autorización requerida, incluyendo el corte sin permiso para el área o la especie cosechada 5. No pagar los derechos, impuestos o cánones asociados a la cosecha, el transporte o el comercio de plantas, incluido no pagar los cánones por madera en pie o el pago de los impuestos pertinentes 6. Infringir leyes concernientes a la exportación o el transbordo, como exportar troncos desde un país con una prohibición de exportarlos Página 13

14 ILPA = Ley Australiana para la Prohibición de la Tala Ilegal Se entiende por «explotado ilegalmente» la madera recolectada en contravención de las leyes vigentes en el lugar, sea o no en Australia, donde se cosechó la madera. I. si la recolección de la especie de la madera del producto está prohibida en el país de origen II. si la recolección de la madera en el lugar está autorizada por la legislación y si se cumplen los requisitos de la legislación para la recolección de la madera III. si se exige el pago del derecho de recolección, ya sea que se haya efectuado el pago IV. si una persona tiene derechos legales de uso y tenencia en relación con el lugar en que se cosecha la madera - si la cosecha es incompatible con la ley que establece o protege esos derechos Página 14

15 Interpretando estas definiciones Interpretación adoptada por ETTF, NEPCon y FSC cubriendo: 1. Derechos legales de aprovechamiento 2. Impuestos y tasas 3. Actividades de aprovechamiento de madera 4. Derechos de terceros 5. Comercio y transporte Cortesía de Christian Sloth, NEPCon Página 15

16 Àmbitos legislativas tramites documentales (1) 1. Derechos legales de aprovechamiento 1.1 Derechos de tenencia y de gestión de la tierra 1.2 Licencias de concesión 1.3 Planificación de manejo y aprovechamiento 1.4 Permisos de cosecha 2. Impuestos y tasas 2.1 Pago de regalías y derechos de explotación 2.2 Impuestos sobre el valor añadido y otros impuestos sobre las ventas 2.3 Ingresos sobre la renta y sobre los beneficios Cortesía de Christian Sloth, NEPCon Página 16

17 Àmbitos legislativas tramites documentales (2) 3. Actividades de aprovechamiento de la madera 3.1 Reglamentos para el aprovechamiento de madera 3.2 Sitios y especies protegidas 3.3 Requisitos ambientales 3.4 Salud y seguridad 3.5 Empleo legal 3.6 Conversión 4. Derechos de terceros 4.1 Derechos consuetudinarios 4.2 Consentimiento libre, previo e informado 4.3 Derechos de los pueblos indígenas Cortesía de Christian Sloth, NEPCon Página 17

18 Àmbitos legislativas tramites documentales (3) 5. Comercio y transporte 5.1 Clasificación de las especies, cantidades, cualidades 5.2 Comercio y transporte 5.3 Comercio offshore y precios de transferencia 5.4 Regulaciones aduaneras 5.5 CITES Cortesía de Christian Sloth, NEPCon Página 18

19 Programa de Compras Responsables Página 19

20 Pasos de un Programa de Compras Responsables 1. Revisión estratégica - Revisar la situación actual de la organización (línea de base) 2. Desarrollar compromisos de política y plan de ejecución 3. Mapeo de la cadena de suministro y establecimiento de la trazabilidad 4. Evaluación y priorización del riesgo 5. Involucrar a los proveedores y productores 6. Seguimiento y presentación de informes Revisar y mejorar Página 20

21 Revisión estratégica Comprender la situación actual Qué compromisos ya se han hecho? Cuáles son los problemas existentes y emergentes? Qué está haciendo actualmente su empresa? Cómo se compara su empresa con sus competidores? Cuáles son las preocupaciones de sus principales interesados? Cuál es el nivel actual de rendimiento en su base de suministro? Cuál es el nivel actual de compromiso interno? Página 21

22 Desarrollar compromisos de política Desarrollar la política Todos los temas actuales y emergentes están incluidos La política es consistente con sus intenciones y objetivos reales La política es realista y alcanzable La política satisface las necesidades y expectativas de sus grupos de interés La política se aplica a todos los productos relevantes Desarrollar un plan de implementación Requisitos mínimos de rendimiento Actividades y responsabilidades Objetivos temporales internos y externos Seguimiento y presentación de informes Página 22

23 Formulación de una política de abastecimiento responsable Página 23

24 La Política Una política es una declaración de intenciones, y se implementa como un procedimiento o protocolo. Transmite los valores de la organización. Qué creemos y cuál es nuestro plan? Qué es una política de compras responsables? Declaración estableciendo marco de referencia para empresa s cultura de compras Definición precisa de todos asuntos que empresa pretende reorientar Identificación de lo que es y lo que no es aceptable Declaración de compromiso de compras responsables de productos forestales Página 24

25 Dos objetivos principales La eliminación de madera y productos de madera obtenida de forma ilegal La trazabilidad de los productos a través de la cadena de abastecimiento Página 25

26 Sugerencias! Utilizen un lenguaje simple, claro y conciso Es esencial que la política se revise periodicamente La aprobación de la polítca y cualquier documento asociado debe ser responsabilidad de la dirección de la empresa Otras políticas o procedimientos asociados con la política de abastecimiento responsable deben ser referenciados Página 26

27 Contenido de una política La policía contiene los lineamientos básicos para la estructuración y adopción de mecanismos internos de compra y adquisición de madera o productos derivados de la madera. Objetivos (Objetivo general, objetivos específicos, prioridades) Por qué? Alcance (área de aplicación) Qué está incluido? Dirigido a quién? Responsabilidades Quién? Criterios/Definiciones Procedimientos Cómo? Ejecución de controles y cronograma de monitoreo Correcto? Hecho? Mejorado? Página 27

28 Objetivos Una política tiene "metas". Estos objetivos describen la gama de resultados deseados o lo que se logrará implementando la política. Por qué? Objetivos de una política de abastecimiento Mejorar el desempeño ambiental y social de la base de suministro Terminar compras de productos de madera de fuentes ilegales o controvertidas Aumentar continuamente proporción de suministros de bosques certificados Lograr alto grado de trazabilidad hacia la fuente forestal Página 28

29 Alcance El alcance proporciona un resumen de la política propuesta y asegura que aquellos que podrían ser afectados por la política sean identificados y considerados. Qué? Dirigido a quien? Alcance de una política de abastecimiento Puede incluir los grupos a los cuales pertenece la política p.ej. todos los responsables de la cadena de compra de la compañía, personal, proveedores, clientes y otros grupos de interés Declaraciones con respecto a períodos de tiempo Ubicaciones geográficas p.ej. sitios de producción, bosques o tipos de permisos para el aprovechamiento Productos etc. Alcance debe aumentar con el tiempo! Página 29

30 Definiciones y Marcos de Referencia Definiciones = el significado, la compresión y utilización de términos, criterios, indicatores, estandares, referencias, parámetros. Qué significa? Qué referencias? Definiciones y listas de Términos usados Lo que está prohibido Lo permitido Criterios para evaluación de la legalidad de los proveedores Estandares otros Página 30

31 Responsibildades Es esencial identificar los roles clave dentro de la organización de compras que son críticos para el éxito de la política y el programa. Quién? Los roles clave críticos para el éxito de la política, incluyendo la alta dirección, p.ej. Compras Administración Gestión ambiental Soporte técnico Evaluación y monitoreo Otros Todo el personal afectado por las actividades de compras deberán capacitado, informado y deben ser competente para implementar el sistema de abastecimiento responsable. Página 31

32 Procedimientos Una secuencia fija, paso a paso, de actividades o curso de acción (con puntos de inicio y fin definidos) que deben seguirse en el mismo orden para realizar correctamente una tarea. Cómo hacer? Procedimientos de compras de madera (p.ej. trozas y/o semi-terminados) adquisición de información evaluación de riesgos (p.ej. suministradores, países/regiones, especies, otro) mitigación de riesgos documentación, control de documentos y registros concientización, competencia y capacitación Página 32

33 Ejecución de controles y cronograma de monitoreo El monitoreo es el proceso sistemático de recopilación, análisis y uso de información para rastrear el progreso de un programa hacia el logro de sus objetivos y para guiar las decisiones de manejo. Correcto? Hecho? Mejorado? Acciones de monitoreo Visitas y entrevistas de proveedores Auditorías Programas de mejoramiento individuales No conformidades y acciones correctivas Revisión de la administración Control de ejecución de procedimientos Aspirando la mejora continua Página 33

34 Administración de la cadena de suministro Página 34

35 A fin de garantizar que la cadena de suministro no contenga madera ilegal, es necesario establecer un sistema de evaluación de riesgos Un requisito previo para poder evaluar el riesgo es tener acceso a información detallada sobre el origen de la madera, la cadena de suministro y el tipo de madera Cortesía de Christian Sloth, NEPCon Página 35

36 Cadena de Suministro En las cadenas de suministro más complejas es difícil evaluar los riesgos en relación con el cumplimiento de la legislación aplicable A menudo, el proveedor es uno de varios transformadores o intermediarios entre el lugar de la explotación y la fabrica Cuanto mayor sea el número de transformadores o comerciantes en la cadena de suministro, más difícil será evaluar el riesgo Cortesía de Christian Sloth, NEPCon Página 36

37 Información sobre la cadena de suministro Registre la información del proveedor Recopilar información adicional del proveedor Informaciones de proveedores 1. Evaluar el nivel actual de información sobre fuentes y cadenas de suministro 2. Iniciar la colaboración con los proveedores: especialmente para las cadenas no certificadas y de suministro con riesgos potenciales 3. Obtener acceso a la información que falta y asegurar la información completa de la cadena de suministro Página 37

38 Recopilar información Crear y difundir cartas informativas explicar las razones Desarrollar cuestionarios/formularios mandar al proveedor Reuniones/visitas individuales de proveedores ayudar al proveedor llenar los vacíos en los cuestionarios y listas de control Autodeclaraciones que cumplen la ley y operan de manera legal Página 38

39 Identificación de las cadenas de suministro Enumerar todos los proveedores Describir la cadena de suministro para cada suministro desde el bosque de origen hasta la fábrica Evaluar el riesgo de cada proveedor y definir acciones Ayudar al proveedor a llenar los vacíos De-list malos proveedores Página 39

40 La información necesario del proveedor Se deberá conocer la siguiente información Tipo de producto Especies (nombre comercial, común y científico completo) Volúmenes Concesión de aprovechamiento Nombre y dirección del proveedor Documentación/otra información que muestren que madera y productos de madera cumplen la legislación aplicable Estado de certificación/verificación Página 40

41 Evalúe la información del proveedor Brechas en la información Falta de información Integridad de la información Pueden los documentos estar relacionados con productos/materiales? -> CdC Cortesía de Christian Sloth, NEPCon Página 41

42 Ordene la información de proveedores Origen Info Documentos Más información es necesario? Bosque de origen Especies Documentos Autodeclaraciónes Brechas de información Certificado? Cortesía de Christian Sloth, NEPCon Página 42

43 Sistema de calificación de riesgo Página 43

44 Objetivos de la Calificación de Riesgo Identificación y especificación de riesgos que los productos forestales son cosechados ilegalmente transportados o comercializado ilegalemente mezclados con material de origen ilegal o desconocido Importante: Especifique los riesgos a un nivel que permita una mitigación eficaz del riesgo! Cortesía de Christian Sloth, NEPCon Página 44

45 Definición del Riesgo El riesgo puede... Ser especificados en diferentes niveles (globales o locales) Ser de diferentes tipos (bosque, cadena de suministro o CoC) Sea bajo pero nunca ausente El riesgo... Se define como: bajo o especificado Ser justificado y documentado Se define para cada cadena de suministro individual Cortesía de Christian Sloth, NEPCon Página 45

46 Identificación de los riesgos: tres tipos 1 ORIGEN 2 CADENA 3 MEZCLA Riesgo de violación legal en relación con las operaciones de manejo forestal y recolección Riesgo de violación legal durante el comercio y transporte del material en toda la cadena de suministro (riesgos de la cadena de suministro) Riesgo de material ilegal mezclado, aunque la cadena de suministro (riesgos de CdC) Cortesía de Christian Sloth, NEPCon Página 46

47 Indicadores del riesgo para el orígen forestal Evidencia de la tala ilegal Corrupción Gobernanza y aplicación de la ley Casos conocidos de la tala ilegal Especies de árboles Cortesía de NEPCon Página 47

48 Especificación de riesgos La especificación proviene el base para una mitigación de riesgo eficaz Especificación de riesgo a nivel forestal 1. Derechos legales de aprovechamiento 2. Impuestos y tasas 3. Actividades de aprovechamiento 4. Derechos de terceros 5. Comercio y transporte Cortesía de Christian Sloth, NEPCon Página 48

49 Cuándo se debe considerar ilegal la madera? Definición de Umbral La escala y el impacto de las actividades ilegales es relevante para considerar Los riesgos de la tala ilegal pueden ser bajos Violaciones accidentales o excepcionales. Raras violaciones causadas por situaciones raras específicas que no es probable que vuelvan a ocurrir. La escala y los impactos negativos (ambientales, sociales y económicos) son limitados en el tiempo y el espacio Los riesgos de la tala ilegal pueden ser especificados Violaciones repetidas o sistemáticas. Actividades ilegales comunes. Violaciones que generalmente se sabe que ocurren en el sector Tienen impactos negativos considerables en el medio ambiente, el bienestar social o la economía. Cortesía de Christian Sloth, NEPCon Página 49

50 Tala ilegal ejemplos del nivel forestal Aprovechamiento de madera en zonas protegidas sin permiso Aprovechamiento de madera outside de la concesión Tala de especies protegiddas Tala en zonas prohibidas como steep slopes, riverbanks, water catchments Volúmenes de aprovechamiento above los límites del permiso de la concesión Aprovechamiento de especies no cobrado del permiso de la concesión Violaciones de los derechos de terceros Robo Violaciones, bribes and deception in the bidding process Documentación falsificado (guía de transporte forestal) Cortesía de Christian Sloth, NEPCon Página 50

51 Especificación del riesgo en la cadena de suministro Comercio y transporte 1. Clasificación de las especies, cantidades, cualidades 2. Comercio y transporte 3. Comercio offshore y precios de transferencia 4. Regulaciones aduaneras 5. CITES Cortesía de Christian Sloth, NEPCon Página 51

52 Comercio ilegal ejemplos de la cadena de suministro Madera transportada o procesada en contravención de las leyes Violaciones de acuerdos comerciales internacionales (CITES) Falta de pago de impuestos y tasas legales Precios de transferencia ilegal (para evitar impuestos y tasas) Falta de declarar volúmenes completos o declaración de especies/cualidades diferentes para evitar impuestos Cortesía de Christian Sloth, NEPCon Página 52

53 Especificación del riesgo en la cadena de custodia Trazabilidad (requisiciones generales de la CdC) Compra y recipción de la madera Procesamiento Embarcamiento y ventas Página 53

54 Indicadores del riesgo en la cadena de suministro Complejidad de las cadenas de suministro Casos conocidos de actividades ilegales en la cadena de suministro Corrupción Falta de información sobre el CoC Falta de transparencia Información o documentación de baja calidad Cortesía de Christian Sloth, NEPCon Página 54

55 Evalúe el riesgo en su cadena de suministro 1. Evalúe la información del proveedor 2. Ordene la información de proveedores 3. Identifique riesgos 4. Registre la conclusión de la evaluación de riesgos Página 55

56 Mitigación del riesgo Página 56

57 Mitigación (reducción) del riesgo identificado Identificar medidas de mitigación del riesgo -> justificación es necesario Planificar las medidas de mitigación del riesgo -> Formulario de gestión de proveedores Implementar medidas de mitigación del riesgo -> control del estado Cortesía de Christian Sloth, NEPCon Página 57

58 Identificar medidas de mitigación del riesgo Selección del tipo de acciones correcto Medidas de mitigación adecuadas para los riesgos especificados Nivel del bosque Cadena de suministro Cadena de custodia Justificación de la eficacia Cortesía de Christian Sloth, NEPCon Página 58

59 Proceso de mitigación del riesgo Asegurar el acceso a la información Implementar el monitoreo del desempeño Identificar los riesgos Evaluar la efectividad de las acciones de mitigación Especificar los riesgos Cortesía de Christian Sloth, NEPCon Mitigar los riesgos especificados Página 59

60 Medidas de mitigación del riesgo - Ejemplo Riesgo especificado Opciones de mitigación Verificación Riesgo de violación de los derechos consuetudinarios en el nivel forestal Riesgo de violación de la normativa aduanera Riesgos de violaciones de los reglamentos de tala relacionadas con las regulaciones ambientales Evaluar la presencia del problema en el origen - gestionar el incumplimiento legal Evaluar la presencia del problema en el origen - revisar los procedimientos cuando sea necesario Evaluar la presencia del problema en el origen - para cambiar las prácticas de cosecha para cumplir con los requisitos Auditoría in situ, consultas con las partes interesadas, entrevistas, revisión de documentos Verificación de documentos personalizados y documentos de transporte del proveedor. Consulta con las autoridades aduaneras Auditorías de verificación a nivel forestal centradas en la salud y la seguridad en las operaciones forestales Cortesía de Christian Sloth, NEPCon Página 60

61 Medidas de mitigación del riesgo Cambiar del proveedor Trabajar con los proveedores y acordar que implementan la mitigación del riesgo Solicitar más información Recopilar documentación adicional sobre el proveedor, la cadena de suministro o la operación forestal Realizar auditorías de verificación de proveedores o forestales para verificar la conformidad legal Llevar a cabo inspecciones y auditorías de los proveedores en la cadena de suministro y emplazamiento forestal por parte del propio agente Utilizar material certificado o verificada Implementar controles efectuados por terceros: Controlar la legalidad de la explotación forestal y el cumplimiento de las leyes en la cadena de suministro Cortesía de Christian Sloth, NEPCon Página 61

62 Verificación y Certificación Página 62

63 Programas propios de verificación de la empresa Puede ser 1a (auditoría interno) ó 2a parte (empresa verifica proveedor) La empresa puede externalizar la verificación de proveedores a proveedores previos Consultores La subcontratación estará bajo acuerdo contractualmente vinculante Deberá seguir los criterios descritos en las listas de control Puede utilizar esquemas /plantillas de auditoría de verificación de organizaciones de apoyo (p.ej. WWF GFTN, TFT) Cortesía de Christian Sloth, NEPCon Página 63

64 Evaluación de la conformidad Cualquier acción de mitigación deberá estar documentada y justificada para abordar el riesgo especificado La evaluación de los requisitos deberá confirmar que las medidas de mitigación del riesgo han sido eficaces Cortesía de Christian Sloth, NEPCon Página 64

65 Número de requísitos Los diferentes sistemas de verificación/certificación de terceros Accreditación internacional Sistemas de debida diligencia Requísitos de sustentabilidad adicional Muchas sistemas Fuentes no deseados Legalidad VLO Cortesía de Christian Sloth, NEPCon EUTR/ LS/VPA FSC-CW* FSC* MTCC Página 65

66 Comunicación de la política Página 66

67 Comunicación de la política Importante de difundir la información sobre la política y las actividades asociadas para que la política se convierte en una función cotidiana en la organización la política debe se entiende por colegas y personal involucrado y entidades que interactúan con la organización (proveedores, clientes, otras partes interesadas) La información pública sobre el desempeño demuestra la integridad Como y Donde? Seminarios de capacitación para los compradores y el soporte técnico de la empresa ellos implementan la policía Guías de información Internet una página especialmente para la política Publicación en informes anuales o ambientales Página 67

68 Gracias! Juliane Lemcke Import Promotion Desk Página 68