Información Financiera Trimestral

Transcripción

1 Información Financiera Trimestral [105000] Comentarios y Análisis de la Administración...2 [110000] Información general sobre estados financieros...7 [210000] Estado de situación financiera, circulante/no circulante...8 [310000] Estado de resultados, resultado del periodo, por función de gasto...10 [410000] Estado del resultado integral, componentes ORI presentados netos de impuestos...11 [520000] Estado de flujos de efectivo, método indirecto...13 [610000] Estado de cambios en el capital contable - Año Actual...15 [610000] Estado de cambios en el capital contable - Año Anterior...18 [700000] Datos informativos del Estado de situación financiera...21 [700002] Datos informativos del estado de resultados...22 [700003] Datos informativos- Estado de resultados 12 meses...23 [800001] Anexo - Desglose de créditos...24 [800003] Anexo - Posición monetaria en moneda extranjera...26 [800005] Anexo - Distribución de ingresos por producto...27 [800007] Anexo - Instrumentos financieros derivados...28 [800100] Notas - Subclasificaciones de activos, pasivos y capital contable...29 [800200] Notas - Análisis de ingresos y gastos...33 [800500] Notas - Lista de notas...34 [800600] Notas - Lista de políticas contables...64 [813000] Notas - Información financiera intermedia de conformidad con la NIC de 76

2 [105000] Comentarios y Análisis de la Administración Comentarios de la gerencia [bloque de texto] Asuntos Generales Como parte de la estrategia para contrarrestar el impacto devaluatorio en el costo de los insumos, la empresa realizó incremento en el precio de algunas líneas del mercado nacional. De continuar la incertidumbre en el tipo de cambio, la Empresa podría realizar ajustes adicionales. Se realizó Asamblea General Ordinaria de Accionistas el 21 de abril con la representación del % de acciones, habiéndose aprobado los resultados del ejercicio 2015, y designándose al Director General, los miembros del Consejo de Administración, del Comité de Auditoría, del Comité de Prácticas Societarias y ratificando al Despacho Gossler S.C. como auditores externos. El Sindicato y la Empresa, acordaron para 2016 un incremento en salarios del 3.5%. Este incremento fue otorgado a todos los empleados, sindicalizados y de confianza, entrando en vigor a partir de abril. A la fecha continúan sin resolución los recursos promovidos por Servicio de Administración Tributaria, Órgano Desconcentrado de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público y GE Capital, en contra de la sentencia de fecha 11 de junio de 2015 donde se ratificaba la Sentencia de aprobación al Convenio Concursal de Hilasal. El índice de bursatilidad de la empresa al cierre de Junio de 2016 se ubicó en la posición 136 respecto a la posición 134 que tenía en Marzo de Información a revelar sobre la naturaleza del negocio [bloque de texto] Información a revelar sobre los objetivos de la gerencia y sus estrategias para alcanzar esos objetivos [bloque de texto] 2 de 76

3 Información a revelar sobre los recursos, riesgos y relaciones más significativos de la entidad [bloque de texto] Comentarios del Trimestre Resultados de las operaciones y perspectivas [bloque de texto] Los ingresos de la Compañía presentan un crecimiento del 12.5% respecto al mismo periodo de El mercado nacional ve incrementada su venta 14.4% respecto al segundo trimestre de El nivel de ingresos alcanzado este trimestre, es el más alto en los últimos 13 años para este mercado. El mercado de exportación presenta una reducción del 5.1% en pesos respecto al año anterior. Durante el trimestre, el peso cerró en $18.46 pesos respecto al dólar. Comparada la tasa cambiaria al segundo trimestre del 2015, la depreciación del peso es del 17.9% situación que incide en los resultados operativos toda vez que la materia prima y los insumos más importantes del proceso de producción se comercializan en dólares. Los gastos generales muestran una disminución del 5.7%, apoyados en la reducción del 7.3% en gastos de administración. A la fecha no existe resolución sobre recursos promovidos por Acreedores en contra de la sentencia que aprobó el Convenio Concursal de Hilasal. Estado de Resultados 2T16 vs 2T15 (abril - junio) Las ventas totales aumentaron 12.5% en pesos y 6.6% en volumen, disminuyeron 4.0% medidas en dólares. La venta nacional se incrementa 14.4% en pesos, 7.9% en volumen y se reduce 2.2% en términos de dólares. La venta exportación se reduce 5.1% en pesos, 13.9% en volumen y 20.5% en dólares. El resultado bruto presenta una disminución de 12.3% en pesos y respecto a ventas se ubica en 11.3% comparado con el 14.5% al 2T15. Los gastos generales se ubican en 13.3% sobre ventas comparados con el 15.8% del 1T15. Los gastos de venta respecto a ventas pasan de 7.7% a 6.6%. Los gastos de administración respecto a ventas mejoran de 8.1% a 6.7%. El resultado operativo es desfavorable y representa el -1.9% de los ingresos, comparable con el -1.2% del 2T La UAFIDA representa $6.8 millones de pesos y se compara a $7.6 millones de pesos del 2T Otros Ingresos y Gastos 3 de 76

4 En Otros Gastos se reflejan principalmente los costos y gastos que conlleva la implementación del Convenio Concursal y los procesos legales. Resultado Integral de Financiamiento El resultado integral de financiamiento presenta un costo por $5.5 millones de pesos en comparación a $6.8 millones de pesos del 2T15. Los intereses consideran los intereses devengados previstos en el Convenio Concursal, así como costos financieros, los cuales presentan un incremento del 5.1% respecto a los observados en el 2T Los cambios en la paridad cambiaria 2T16 generaron una pérdida de $258 mil pesos comparada con pérdida por $1.8 millones de pesos al 2T15. Impuestos a la utilidad Se reconoce la provisión correspondiente a ISR diferido. Utilidad Neta El resultado del segundo trimestre de 2016 presenta pérdida de $6.1 millones y se compara con pérdida de $7.3 millones de pesos al 2T15. Resultados Últimos Doce Meses 2016 vs 2015 (julio junio) Las ventas totales incrementan 3.7% en pesos y 0.7% en volumen, reduciéndose 14.2% en términos de dólares.,las ventas nacionales aumentan 3.2% en pesos y 0.9% en volumen, disminuyendo 14.7% en términos en dólares. Las exportaciones aumentan 9.9% en pesos, reduciendo 1.7% en volumen y 8.0% en dólares. El margen bruto pasa de 11.5% en 2015 a 6.5% en Los gastos generales se reducen 6.0% y se ubican en 14.4% sobre ventas, comparable con el 15.9% últimos 12 meses a junio de Los gastos de venta se ubican en 7.2% sobre ventas y se compara al 7.7% de Los gastos de administración se ubican en 7.2% respecto al 8.2% de El margen de operación pasa del -4.4% en 2015 a -7.8% a La UAFIDA pasa de 5.5% en 2015 al 2.0% en 2016, con respecto a ventas. Otros ingresos y gastos Refleja el efecto neto del ingreso generado por la quita de la deuda del convenio concursal, con la pérdida derivada de los costos y gastos que conlleva la implementación del Plan de Negocios, la actualización de los adeudos fiscales, costos fijos no productivos durante el proceso de inactividad de la Planta y la revaloración de 4 de 76

5 inventarios por cambio en el precio de materia prima y su valuación en pesos al tipo de cambio correspondiente. Resultado Integral de Financiamiento El resultado integral de financiamiento a junio de 2016 representó un cargo por $27.6 millones pesos en comparación de un cargo por $33.8 millones de pesos al ejercicio Los intereses devengados se reducen 16.0% al pasar de $30.6 a $25.7 millones de pesos. A partir del cuarto trimestre de 2014 se reconocen los intereses derivados del Convenio Consursal. En trimestres previos, los créditos no generaban intereses, pero se actualizaban al ser convertidos a UDIS. El efecto de variación de las UDIS se refleja en este rubro. La variación de la paridad cambiaria representó un cargo por $1.8 millones de pesos en el 2016, comparado con un cargo por $3.1 millones de pesos al Impuestos a la utilidad En este rubro se registran las provisiones de ISR diferido. Resultado Neto El resultado neto es pérdida por $45.2 millones, que se compara con utilidad por $73.6 millones de pesos al Situación financiera, liquidez y recursos de capital [bloque de texto] Balance al 30 de Junio de 2016 vs 30 de Junio de La depreciación del peso en los últimos 12 meses por 17.9% genera variación al comparar las cifras en términos de pesos y dólares. Los activos totales se incrementan 5.7% en pesos y reducen 10.3% en dólares. La cartera se incrementa 12.7% en pesos y disminuye 4.4% en dólares. Los inventarios se incrementan 0.8% en pesos y reducen 14.5% en dólares. El activo fijo se incrementa 6.6% en pesos y reduce 5.7% en dólares. El pasivo total se incrementa 9.8% en pesos y reduce 6.8% en dólares. La deuda con costo se reduce 12.3% en dólares para ubicarse en US$ 11.4 millones. 5 de 76

6 El capital contable pasó de $264.9 a $264.5 millones de pesos. Control interno [bloque de texto] Información a revelar sobre las medidas de rendimiento fundamentales e indicadores que la gerencia utiliza para evaluar el rendimiento de la entidad con respecto a los objetivos establecidos [bloque de texto] 6 de 76

7 [110000] Información general sobre estados financieros Clave de cotización: HILASAL Periodo cubierto por los estados financieros: al 30 de Junio 2016 Fecha de cierre del periodo sobre el que se informa : Nombre de la entidad que informa u otras formas de identificación: Descripción de la moneda de presentación : Grado de redondeo utilizado en los estados financieros: : HILASAL MXN MILES DE PESOS Si Número De Trimestre: 2 Tipo de emisora: ICS Explicación del cambio en el nombre de la entidad que informa u otras formas de identificación desde el final del periodo sobre el que se informa precedente: Descripción de la naturaleza de los estados financieros: Información a revelar sobre información general sobre los estados financieros [bloque de texto] Seguimiento de análisis [bloque de texto] 7 de 76

8 [210000] Estado de situación financiera, circulante/no circulante Concepto Estado de situación financiera [sinopsis] Activos [sinopsis] Activos circulantes[sinopsis] Cierre Trimestre Actual Cierre Ejercicio Anterior Efectivo y equivalentes de efectivo 5,859,000 3,990,000 Clientes y otras cuentas por cobrar 75,406,000 51,841,000 Impuestos por recuperar 0 0 Otros activos financieros 0 0 Inventarios 85,761,000 94,486,000 Activos biológicos 0 0 Otros activos no financieros 0 0 Total activos circulantes distintos de los activos no circulantes o grupo de activos para su disposición clasificados como mantenidos para la venta 167,026, ,317,000 Activos mantenidos para la venta 0 0 Total de activos circulantes 167,026, ,317,000 Activos no circulantes [sinopsis] Clientes y otras cuentas por cobrar no circulantes 8,715,000 7,877,000 Impuestos por recuperar no circulantes 0 0 Inventarios no circulantes 0 0 Activos biológicos no circulantes 0 0 Otros activos financieros no circulantes 0 0 Inversiones registradas por método de participación 0 0 Inversiones en subsidiarias, negocios conjuntos y asociadas 0 0 Propiedades, planta y equipo 474,976, ,565,000 Propiedades de inversión 0 0 Crédito mercantil 0 0 Activos intangibles distintos al crédito mercantil 859, ,000 Activos por impuestos diferidos 0 0 Otros activos no financieros no circulantes 0 0 Total de activos no circulantes 484,550, ,991,000 Total de activos 651,576, ,308,000 Capital Contable y Pasivos [sinopsis] Pasivos [sinopsis] Pasivos Circulantes [sinopsis] Proveedores y otras cuentas por pagar a corto plazo 35,528,000 31,439,000 Impuestos por pagar a corto plazo 0 0 Otros pasivos financieros a corto plazo 142,429, ,036,000 Otros pasivos no financieros a corto plazo 0 0 Provisiones circulantes [sinopsis] Provisiones por beneficios a los empleados a corto plazo 0 0 Otras provisiones a corto plazo 3,625,000 1,123,000 Total provisiones circulantes 3,625,000 1,123,000 Total de pasivos circulantes distintos de los pasivos atribuibles a activos mantenidos para la venta 181,582, ,598,000 Pasivos atribuibles a activos mantenidos para la venta 0 0 Total de pasivos circulantes 181,582, ,598,000 Pasivos a largo plazo [sinopsis] Proveedores y otras cuentas por pagar a largo plazo 0 0 Impuestos por pagar a largo plazo 0 0 Otros pasivos financieros a largo plazo 150,296, ,871,000 Otros pasivos no financieros a largo plazo 0 0 Provisiones a largo plazo [sinopsis] Provisiones por beneficios a los empleados a Largo plazo 6,642,000 6,385,000 Otras provisiones a largo plazo 0 0 Total provisiones a largo plazo 6,642,000 6,385,000 8 de 76

9 Concepto Cierre Trimestre Actual Cierre Ejercicio Anterior Pasivo por impuestos diferidos 48,476,000 55,992,000 Total de pasivos a Largo plazo 205,414, ,248,000 Total pasivos 386,996, ,846,000 Capital Contable [sinopsis] Capital social 224,103, ,103,000 Prima en emisión de acciones 40,795,000 40,170,000 Acciones en tesorería 0 0 Utilidades acumuladas (207,847,000) (190,340,000) Otros resultados integrales acumulados 207,529, ,529,000 Total de la participación controladora 264,580, ,462,000 Participación no controladora 0 0 Total de capital contable 264,580, ,462,000 Total de capital contable y pasivos 651,576, ,308,000 9 de 76

10 [310000] Estado de resultados, resultado del periodo, por función de gasto Concepto Resultado de periodo [sinopsis] Utilidad (pérdida) [sinopsis] Acumulado Año Actual Acumulado Año Anterior Trimestre Año Actual Trimestre Año Anterior Ingresos 185,598, ,959,000 95,964,000 85,311,000 Costo de ventas 170,048, ,441,000 85,078,000 72,901,000 Utilidad bruta 15,550,000 23,518,000 10,886,000 12,410,000 Gastos de venta 12,551,000 12,811,000 6,292,000 6,550,000 Gastos de administración 12,354,000 13,797,000 6,386,000 6,892,000 Otros ingresos Otros gastos 3,378,000 5,598,000 1,523,000 2,598,000 Utilidad (pérdida) de operación (12,733,000) (8,688,000) (3,315,000) (3,630,000) Ingresos financieros 8,000 2,000 5,000 1,000 Gastos financieros 12,298,000 12,186,000 5,514,000 6,847,000 Participación en la utilidad (pérdida) de asociadas y negocios conjuntos Utilidad (pérdida) antes de impuestos (25,023,000) (20,872,000) (8,824,000) (10,476,000) Impuestos a la utilidad (7,516,000) (6,262,000) (2,654,000) (3,143,000) Utilidad (pérdida) de operaciones continuas (17,507,000) (14,610,000) (6,170,000) (7,333,000) Utilidad (pérdida) de operaciones discontinuadas Utilidad (pérdida) neta (17,507,000) (14,610,000) (6,170,000) (7,333,000) Utilidad (pérdida), atribuible a [sinopsis] Utilidad (pérdida) atribuible a la participación controladora Utilidad (pérdida) atribuible a la participación no controladora Utilidad por acción [bloque de texto] Utilidad Neta Period/Promedio ponderado acciones en circulacion (17,507,000) (14,610,000) (6,170,000) (7,333,000) Utilidad Neta Period/Promedio ponderado acciones en circulacion Utilidad Neta Period/Promedio ponderado acciones en circulacion Utilidad por acción [sinopsis] Utilidad por acción [partidas] Utilidad por acción básica [sinopsis] Utilidad (pérdida) básica por acción en operaciones (0.13) (0.11) (0.04) (0.05) continuas Utilidad (pérdida) básica por acción en operaciones discontinuadas Total utilidad (pérdida) básica por acción (0.13) (0.11) (0.04) (0.05) Utilidad por acción diluida [sinopsis] Utilidad (pérdida) básica por acción diluida en operaciones continuas Utilidad (pérdida) básica por acción diluida en operaciones discontinuadas Total utilidad (pérdida) básica por acción diluida de 76

11 [410000] Estado del resultado integral, componentes ORI presentados netos de impuestos Concepto Estado del resultado integral [sinopsis] Acumulado Año Actual Acumulado Año Anterior Trimestre Año Actual Trimestre Año Anterior Utilidad (pérdida) neta (17,507,000) (14,610,000) (6,170,000) (7,333,000) Otro resultado integral [sinopsis] Componentes de otro resultado integral que no se reclasificarán a resultados, neto de impuestos [sinopsis] Otro resultado integral, neto de impuestos, utilidad (pérdida) de inversiones en instrumentos de capital Otro resultado integral, neto de impuestos, utilidad (pérdida) por revaluación Otro resultado integral, neto de impuestos, utilidad (pérdida) por nuevas mediciones de planes de beneficios definidos Otro resultado integral, neto de impuestos, cambio en el valor razonable de pasivos financieros atribuible a cambios en el riesgo de crédito del pasivo Otro resultado integral, neto de impuestos, utilidad (pérdida) en instrumentos de cobertura que cubren inversiones en instrumentos de capital Participación de otro resultado integral de asociadas y negocios conjuntos que no se reclasificará a resultados, neto de impuestos Total otro resultado integral que no se reclasificará a resultados, neto de impuestos Componentes de otro resultado integral que se reclasificarán a resultados, neto de impuestos [sinopsis] Efecto por conversión [sinopsis] Utilidad (pérdida) de efecto por conversión, neta de impuestos Reclasificación de efecto por conversión, neto de impuestos Efecto por conversión, neto de impuestos Activos financieros disponibles para la venta [sinopsis] Utilidad (pérdida) por cambios en valor razonable de activos financieros disponibles para la venta, neta de impuestos Reclasificación de la utilidad (pérdida) por cambios en valor razonable de activos financieros disponibles para la venta, neta de impuestos Cambios en valor razonable de activos financieros disponibles para la venta, neto de impuestos Coberturas de flujos de efectivo [sinopsis] Utilidad (pérdida) por coberturas de flujos de efectivo, neta de impuestos Reclasificación de la utilidad (pérdida) por coberturas de flujos de efectivo, neta de impuestos Importes eliminados del capital incluidos en el valor contable de activos (pasivos) no financieros que se hayan adquirido o incurrido mediante una transacción prevista de cobertura altamente probable, neto de impuestos Coberturas de flujos de efectivo, neto de impuestos Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero [sinopsis] Utilidad (pérdida) por coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero, neto de impuestos Reclasificación por coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero, neto de impuestos Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero, neto de impuestos Cambios en el valor temporal de las opciones [sinopsis] Utilidad (pérdida) por cambios en el valor temporal de las opciones, neta de impuestos Reclasificación de cambios en el valor temporal de las opciones, neto de impuestos Cambios en el valor temporal de las opciones, neto de impuestos Cambios en el valor de contratos a futuro [sinopsis] Utilidad (pérdida) por cambios en el valor de contratos a futuro, neta de impuestos Reclasificación de cambios en el valor de contratos a futuro, neto de impuestos Cambios en el valor de contratos a futuro, neto de impuestos Cambios en el valor de márgenes con base en moneda extranjera [sinopsis] Utilidad (pérdida) por cambios en el valor de márgenes con base en moneda extranjera, neta de impuestos Reclasificación de cambios en el valor de márgenes con base en moneda extranjera, neto de impuestos Cambios en el valor de márgenes con base en moneda extranjera, neto de impuestos de 76

12 Concepto Participación de otro resultado integral de asociadas y negocios conjuntos que se reclasificará a resultados, neto de impuestos Acumulado Año Actual Acumulado Año Anterior Trimestre Año Actual Trimestre Año Anterior Total otro resultado integral que se reclasificará al resultado del periodo, neto de impuestos Total otro resultado integral Resultado integral total (17,507,000) (14,610,000) (6,170,000) (7,333,000) Resultado integral atribuible a [sinopsis] Resultado integral atribuible a la participación controladora (17,507,000) (14,610,000) (6,170,000) (7,333,000) Resultado integral atribuible a la participación no controladora de 76

13 [520000] Estado de flujos de efectivo, método indirecto Concepto Estado de flujos de efectivo [sinopsis] Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de operación [sinopsis] Acumulado Año Actual Acumulado Año Anterior Utilidad (pérdida) neta (17,507,000) (14,610,000) Ajustes para conciliar la utilidad (pérdida) [sinopsis] Operaciones discontinuas 0 0 Impuestos a la utilidad 7,516,000 6,262,000 Ingresos y gastos financieros, neto 11,714,000 10,066,000 Gastos de depreciación y amortización 17,291,000 17,273,000 Deterioro de valor (reversiones de pérdidas por deterioro de valor) reconocidas en el resultado del periodo 0 0 Provisiones 0 0 Pérdida (utilidad) de moneda extranjera no realizadas 0 0 Pagos basados en acciones 0 0 Pérdida (utilidad) del valor razonable 0 0 Utilidades no distribuidas de asociadas 0 0 Pérdida (utilidad) por la disposición de activos no circulantes 0 0 Participación en asociadas y negocios conjuntos 0 0 Disminuciones (incrementos) en los inventarios 8,725, ,000 Disminución (incremento) de clientes (23,142,000) (12,578,000) Disminuciones (incrementos) en otras cuentas por cobrar derivadas de las actividades de operación (858,000) 1,090,000 Incremento (disminución) de proveedores 4,089,000 (4,904,000) Incrementos (disminuciones) en otras cuentas por pagar derivadas de las actividades de operación (1,373,000) 430,000 Otras partidas distintas al efectivo 0 0 Otros ajustes para los que los efectos sobre el efectivo son flujos de efectivo de inversión o financiamiento 0 0 Ajuste lineal de ingresos por arrendamientos 0 0 Amortización de comisiones por arrendamiento 0 0 Ajuste por valor de las propiedades 0 0 Otros ajustes para conciliar la utilidad (pérdida) 92,000 (815,000) Total ajustes para conciliar la utilidad (pérdida) 24,054,000 16,966,000 Flujos de efectivo netos procedentes (utilizados en) operaciones 6,547,000 2,356,000 Dividendos pagados 0 0 Dividendos recibidos 0 0 Intereses pagados 0 0 Intereses recibidos 0 0 Impuestos a las utilidades reembolsados (pagados) 0 0 Otras entradas (salidas) de efectivo 0 0 Flujos de efectivo netos procedentes de (utilizados en) actividades de operación 6,547,000 2,356,000 Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de inversión [sinopsis] Flujos de efectivo procedentes de la pérdida de control de subsidiarias u otros negocios 0 0 Flujos de efectivo utilizados para obtener el control de subsidiarias u otros negocios 0 0 Otros cobros por la venta de capital o instrumentos de deuda de otras entidades 0 0 Otros pagos para adquirir capital o instrumentos de deuda de otras entidades 0 0 Otros cobros por la venta de participaciones en negocios conjuntos 0 0 Otros pagos para adquirir participaciones en negocios conjuntos 0 0 Importes procedentes de la venta de propiedades, planta y equipo 0 0 Compras de propiedades, planta y equipo 702,000 77,000 Importes procedentes de ventas de activos intangibles 0 0 Compras de activos intangibles 0 0 Recursos por ventas de otros activos a largo plazo 0 0 Compras de otros activos a largo plazo 0 0 Importes procedentes de subvenciones del gobierno 0 0 Anticipos de efectivo y préstamos concedidos a terceros 0 0 Cobros procedentes del reembolso de anticipos y préstamos concedidos a terceros 0 0 Pagos derivados de contratos de futuro, a término, de opciones y de permuta financiera 0 0 Cobros procedentes de contratos de futuro, a término, de opciones y de permuta financiera de 76

14 Concepto Acumulado Año Actual Acumulado Año Anterior Dividendos recibidos 0 0 Intereses pagados 0 0 Intereses cobrados 5,000 2,000 Impuestos a la utilidad reembolsados (pagados) 0 0 Otras entradas (salidas) de efectivo 0 0 Flujos de efectivo netos procedentes de (utilizados en) actividades de inversión (697,000) (75,000) Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de financiamiento[sinopsis] Importes procedentes por cambios en las participaciones en la propiedad en subsidiarias que no dan lugar a la pérdida de control 0 0 Pagos por cambios en las participaciones en la propiedad en subsidiarias que no dan lugar a la pérdida de control 0 0 Importes procedentes de la emisión de acciones 0 0 Importes procedentes de la emisión de otros instrumentos de capital 0 0 Pagos por adquirir o rescatar las acciones de la entidad (625,000) (379,000) Pagos por otras aportaciones en el capital 0 0 Importes procedentes de préstamos 0 0 Reembolsos de préstamos 0 0 Pagos de pasivos por arrendamientos financieros 0 0 Importes procedentes de subvenciones del gobierno 0 0 Dividendos pagados 0 0 Intereses pagados 4,606,000 1,898,000 Impuestos a las ganancias reembolsados (pagados) 0 0 Otras entradas (salidas) de efectivo 0 0 Flujos de efectivo netos procedentes de (utilizados en) actividades de financiamiento (3,981,000) (1,519,000) Incremento (disminución) neto de efectivo y equivalentes al efectivo, antes del efecto de los cambios en la tasa de cambio Efectos de la variación en la tasa de cambio sobre el efectivo y equivalentes al efectivo [sinopsis] 1,869, ,000 Efectos de la variación en la tasa de cambio sobre el efectivo y equivalentes al efectivo 0 0 Incremento (disminución) neto de efectivo y equivalentes de efectivo 1,869, ,000 Efectivo y equivalentes de efectivo al principio del periodo 3,990,000 3,892,000 Efectivo y equivalentes de efectivo al final del periodo 5,859,000 4,654, de 76

15 [610000] Estado de cambios en el capital contable - Año Actual Componentes del capital contable [eje] Hoja 1 de 3 Capital social Prima en emisión de acciones Acciones en tesorería Utilidades acumuladas Superávit de revaluación Efecto por conversión Coberturas de flujos de efectivo Utilidad (pérdida) en instrumentos de cobertura que cubren inversiones en instrumentos de capital Variación en el valor temporal de las opciones Estado de cambios en el capital contable [partidas] Capital contable al comienzo del periodo 224,103,000 40,170,000 0 (190,340,000) 276,136, Cambios en el capital contable [sinopsis] Resultado integral [sinopsis] Utilidad (pérdida) neta (17,507,000) Otro resultado integral Resultado integral total (17,507,000) Aumento de capital social Dividendos decretados Incrementos por otras aportaciones de los propietarios Disminución por otras distribuciones a los propietarios Incrementos (disminuciones) por otros cambios Incrementos (disminuciones) por transacciones con acciones propias 0 625, Incrementos (disminuciones) por cambios en la participación en subsidiarias que no dan lugar a pérdida de control Incrementos (disminuciones) por transacciones con pagos basados en acciones Importe eliminado de reserva de cobertura de flujos de efectivo y se incluyen en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable Importe eliminado de reserva de cambio en el valor temporal de las opciones y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable Importe eliminado de reserva de cambio en el valor de los contratos a futuro y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable Importe eliminado de reserva de cambios en el valor de márgenes con base en moneda extranjera y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable Total incremento (disminución) en el capital contable 0 625,000 0 (17,507,000) Capital contable al final del periodo 224,103,000 40,795,000 0 (207,847,000) 276,136, de 76

16 Componentes del capital contable [eje] Hoja 2 de 3 Variación en el valor de contratos a futuro Variación en el valor de márgenes con base en moneda extranjera Utilidad (pérdida) por cambios en valor razonable de activos financieros disponibles para la venta Pagos basados en acciones Nuevas mediciones de planes de beneficios definidos Importes reconocidos en otro resultado integral y acumulados en el capital contable relativos a activos no corrientes o grupos de activos para su disposición mantenidos para la venta Utilidad (pérdida) por inversiones en instrumentos de capital Reserva para cambios en el valor razonable de pasivos financieros atribuibles a cambios en el riesgo de crédito del pasivo Reserva para catástrofes Estado de cambios en el capital contable [partidas] Capital contable al comienzo del periodo Cambios en el capital contable [sinopsis] Resultado integral [sinopsis] Utilidad (pérdida) neta Otro resultado integral Resultado integral total Aumento de capital social Dividendos decretados Incrementos por otras aportaciones de los propietarios Disminución por otras distribuciones a los propietarios Incrementos (disminuciones) por otros cambios Incrementos (disminuciones) por transacciones con acciones propias Incrementos (disminuciones) por cambios en la participación en subsidiarias que no dan lugar a pérdida de control Incrementos (disminuciones) por transacciones con pagos basados en acciones Importe eliminado de reserva de cobertura de flujos de efectivo y se incluyen en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable Importe eliminado de reserva de cambio en el valor temporal de las opciones y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable Importe eliminado de reserva de cambio en el valor de los contratos a futuro y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable Importe eliminado de reserva de cambios en el valor de márgenes con base en moneda extranjera y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable Total incremento (disminución) en el capital contable Capital contable al final del periodo de 76

17 Componentes del capital contable [eje] Hoja 3 de 3 Reserva para estabilización Reserva de componentes de participación discrecional Otros resultados integrales Otros resultados integrales acumulados Capital contable de la participación controladora Participación no controladora Capital contable Estado de cambios en el capital contable [partidas] Capital contable al comienzo del periodo 0 0 (68,607,000) 207,529, ,462, ,462,000 Cambios en el capital contable [sinopsis] Resultado integral [sinopsis] Utilidad (pérdida) neta (17,507,000) 0 (17,507,000) Otro resultado integral Resultado integral total (17,507,000) 0 (17,507,000) Aumento de capital social Dividendos decretados Incrementos por otras aportaciones de los propietarios Disminución por otras distribuciones a los propietarios Incrementos (disminuciones) por otros cambios Incrementos (disminuciones) por transacciones con acciones propias , ,000 Incrementos (disminuciones) por cambios en la participación en subsidiarias que no dan lugar a pérdida de control Incrementos (disminuciones) por transacciones con pagos basados en acciones Importe eliminado de reserva de cobertura de flujos de efectivo y se incluyen en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable Importe eliminado de reserva de cambio en el valor temporal de las opciones y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable Importe eliminado de reserva de cambio en el valor de los contratos a futuro y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable Importe eliminado de reserva de cambios en el valor de márgenes con base en moneda extranjera y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable Total incremento (disminución) en el capital contable (16,882,000) 0 (16,882,000) Capital contable al final del periodo 0 0 (68,607,000) 207,529, ,580, ,580, de 76

18 [610000] Estado de cambios en el capital contable - Año Anterior Componentes del capital contable [eje] Hoja 1 de 3 Capital social Prima en emisión de acciones Acciones en tesorería Utilidades acumuladas Superávit de revaluación Efecto por conversión Coberturas de flujos de efectivo Utilidad (pérdida) en instrumentos de cobertura que cubren inversiones en instrumentos de capital Variación en el valor temporal de las opciones Estado de cambios en el capital contable [partidas] Capital contable al comienzo del periodo 224,103,000 39,323,000 0 (127,462,000) 231,372, Cambios en el capital contable [sinopsis] Resultado integral [sinopsis] Utilidad (pérdida) neta (14,610,000) Otro resultado integral Resultado integral total (14,610,000) Aumento de capital social Dividendos decretados Incrementos por otras aportaciones de los propietarios Disminución por otras distribuciones a los propietarios Incrementos (disminuciones) por otros cambios Incrementos (disminuciones) por transacciones con acciones propias 0 379, Incrementos (disminuciones) por cambios en la participación en subsidiarias que no dan lugar a pérdida de control Incrementos (disminuciones) por transacciones con pagos basados en acciones Importe eliminado de reserva de cobertura de flujos de efectivo y se incluyen en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable Importe eliminado de reserva de cambio en el valor temporal de las opciones y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable Importe eliminado de reserva de cambio en el valor de los contratos a futuro y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable Importe eliminado de reserva de cambios en el valor de márgenes con base en moneda extranjera y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable Total incremento (disminución) en el capital contable 0 379,000 0 (14,610,000) Capital contable al final del periodo 224,103,000 39,702,000 0 (142,072,000) 231,372, de 76

19 Componentes del capital contable [eje] Hoja 2 de 3 Variación en el valor de contratos a futuro Variación en el valor de márgenes con base en moneda extranjera Utilidad (pérdida) por cambios en valor razonable de activos financieros disponibles para la venta Pagos basados en acciones Nuevas mediciones de planes de beneficios definidos Importes reconocidos en otro resultado integral y acumulados en el capital contable relativos a activos no corrientes o grupos de activos para su disposición mantenidos para la venta Utilidad (pérdida) por inversiones en instrumentos de capital Reserva para cambios en el valor razonable de pasivos financieros atribuibles a cambios en el riesgo de crédito del pasivo Reserva para catástrofes Estado de cambios en el capital contable [partidas] Capital contable al comienzo del periodo Cambios en el capital contable [sinopsis] Resultado integral [sinopsis] Utilidad (pérdida) neta Otro resultado integral Resultado integral total Aumento de capital social Dividendos decretados Incrementos por otras aportaciones de los propietarios Disminución por otras distribuciones a los propietarios Incrementos (disminuciones) por otros cambios Incrementos (disminuciones) por transacciones con acciones propias Incrementos (disminuciones) por cambios en la participación en subsidiarias que no dan lugar a pérdida de control Incrementos (disminuciones) por transacciones con pagos basados en acciones Importe eliminado de reserva de cobertura de flujos de efectivo y se incluyen en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable Importe eliminado de reserva de cambio en el valor temporal de las opciones y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable Importe eliminado de reserva de cambio en el valor de los contratos a futuro y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable Importe eliminado de reserva de cambios en el valor de márgenes con base en moneda extranjera y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable Total incremento (disminución) en el capital contable Capital contable al final del periodo de 76

20 Componentes del capital contable [eje] Hoja 3 de 3 Reserva para estabilización Reserva de componentes de participación discrecional Otros resultados integrales Otros resultados integrales acumulados Capital contable de la participación controladora Participación no controladora Capital contable Estado de cambios en el capital contable [partidas] Capital contable al comienzo del periodo 0 0 (89,120,000) 142,252, ,216, ,216,000 Cambios en el capital contable [sinopsis] Resultado integral [sinopsis] Utilidad (pérdida) neta (14,610,000) 0 (14,610,000) Otro resultado integral Resultado integral total (14,610,000) 0 (14,610,000) Aumento de capital social Dividendos decretados Incrementos por otras aportaciones de los propietarios Disminución por otras distribuciones a los propietarios Incrementos (disminuciones) por otros cambios Incrementos (disminuciones) por transacciones con acciones propias , ,000 Incrementos (disminuciones) por cambios en la participación en subsidiarias que no dan lugar a pérdida de control Incrementos (disminuciones) por transacciones con pagos basados en acciones Importe eliminado de reserva de cobertura de flujos de efectivo y se incluyen en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable Importe eliminado de reserva de cambio en el valor temporal de las opciones y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable Importe eliminado de reserva de cambio en el valor de los contratos a futuro y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable Importe eliminado de reserva de cambios en el valor de márgenes con base en moneda extranjera y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable Total incremento (disminución) en el capital contable (14,231,000) 0 (14,231,000) Capital contable al final del periodo 0 0 (89,120,000) 142,252, ,985, ,985, de 76

21 [700000] Datos informativos del Estado de situación financiera Concepto Datos informativos del estado de situación financiera [sinopsis] Cierre Trimestre Actual Cierre Ejercicio Anterior Capital social nominal 152,538, ,538,000 Capital social por actualización 71,565,000 71,565,000 Fondos para pensiones y prima de antigüedad 6,642,000 6,384,000 Numero de funcionarios 8 8 Numero de empleados Numero de obreros Numero de acciones en circulación 210,663, ,513,091 Numero de acciones recompradas 7,063,518 8,213,518 Efectivo restringido 899, ,000 Deuda de asociadas garantizada de 76

22 [700002] Datos informativos del estado de resultados Concepto Datos informativos del estado de resultados [sinopsis] Acumulado Año Actual Acumulado Año Anterior Trimestre Año Actual Trimestre Año Anterior Depreciación y amortización operativa 17,291,000 17,273,000 8,655,000 8,640, de 76

23 [700003] Datos informativos- Estado de resultados 12 meses Concepto Datos informativos - Estado de resultados 12 meses [sinopsis] Año Actual Año Anterior Ingresos 352,785, ,231,000 Utilidad (pérdida) de operación (27,671,000) (14,866,000) Utilidad (pérdida) neta (45,261,000) 73,676,000 Utilidad (pérdida) atribuible a la participación controladora (45,261,000) 73,676,000 Depreciación y amortización operativa 34,591,000 33,609, de 76

24 [800001] Anexo - Desglose de créditos Bancarios [sinopsis] Institución [eje] Comercio exterior (bancarios) Institución Extranjera (Si/No) Fecha de firma/contrato Fecha de vencimiento Tasa de interés y/o sobretasa Año actual Hasta 1 año Hasta 2 años Moneda nacional Intervalo de tiempo [eje] Hasta 3 años Hasta 4 años Hasta 5 años o más Denominación [eje] Año actual Hasta 1 año Hasta 2 años Moneda extranjera Intervalo de tiempo [eje] TOTAL NO Con garantía (bancarios) TOTAL NO Banca comercial TOTAL NO Otros bancarios BANCO DE CREDITO E INVERSION SA SI TIIE+2 PUNTOS 0 1,778, ,000 1,265,000 1,423,000 3,163,000 BANCO DEL BAJIO SA DE CV NO TIIE+2 PUNTOS 0 1,174, , , ,000 2,086,000 0 BANCOMEXT SNC NO TIIE+2 PUNTOS 0 8,384,000 1,304,000 5,962,000 6,707,000 14,905,000 0 FINANCIERA BAJIO SA DE CV NO TIIE+2 PUNTOS 0 1,324, , ,000 1,059,000 2,354,000 0 CORPORACION FINANCIERA DE OCCIDENTE NO TIIE+9 PUNTOS 0 17,623, GE CAPITAL CEF MEXICO S DE RL DE CV NO TIIE+2 PUNTOS 0 11,413,000 1,775,000 8,116,000 9,130,000 20,289,000 HSBC MEXICO SA DE CV NO TIIE+2 PUNTOS 0 555,000 86, , , ,000 SANTANDER MEXICO SA DE CV NO TIIE+2 PUNTOS 0 682, , , ,000 1,212,000 TOTAL NO 0 42,933,000 3,937,000 17,998,000 20,248,000 44,995, Total bancarios TOTAL NO 0 42,933,000 3,937,000 17,998,000 20,248,000 44,995, Bursátiles y colocaciones privadas [sinopsis] Bursátiles listadas en bolsa (quirografarios) TOTAL NO Bursátiles listadas en bolsa (con garantía) TOTAL NO Colocaciones privadas (quirografarios) TOTAL NO Colocaciones privadas (con garantía) TOTAL NO Total bursátiles listados en bolsa y colocaciones privadas TOTAL NO Otros pasivos circulantes y no circulantes con costo [sinopsis] Otros pasivos circulantes y no circulantes con costo COMISION NACIONAL DEL AGUA NO ,156, , , ,000 2,055,000 0 IMSS NO ,000 34, , , ,000 INFONAVIT NO ,000 8,000 36,000 41,000 91,000 INVLQ S DE RL DE CV NO ,250, ,000 3,022,000 3,400,000 7,556,000 RASEN DE MEXICO SA DE CV NO ,123, ,000 4,355,000 4,899,000 10,886,000 SEFIN JALISCO NO ,000 1,000 7,000 8,000 17,000 0 SHCP NO ,304, ,000 3,772,000 4,243,000 9,429,000 0 VARIOS NO ,212, , , ,000 2,154,000 TOTAL NO 0 18,325,000 2,850,000 13,031,000 14,660,000 32,577, Total otros pasivos circulantes y no circulantes con costo TOTAL NO 0 18,325,000 2,850,000 13,031,000 14,660,000 32,577, Proveedores [sinopsis] Hasta 3 años Hasta 4 años Hasta 5 años o más 24 de 76

25 Proveedores Institución [eje] Institución Extranjera (Si/No) Fecha de firma/contrato Fecha de vencimiento Tasa de interés y/o sobretasa Año actual Hasta 1 año Hasta 2 años Moneda nacional Intervalo de tiempo [eje] Hasta 3 años Hasta 4 años Hasta 5 años o más Denominación [eje] DIVERSOS NO 34,610, DIVERSOS SI ,000 Año actual Hasta 1 año Hasta 2 años Moneda extranjera Intervalo de tiempo [eje] TOTAL NO 34,610, , Total proveedores TOTAL NO 34,610, , Otros pasivos circulantes y no circulantes sin costo [sinopsis] Otros pasivos circulantes y no circulantes sin costo DIVERSOS SIN COSTO NO 0 78,461, DIVERSOS EXT SIN COSTO SI ,710,000 TOTAL NO 0 78,461, ,710, Total otros pasivos circulantes y no circulantes sin costo TOTAL NO 0 78,461, ,710, Total de créditos TOTAL NO 34,610, ,719,000 6,787,000 31,029,000 34,908,000 77,572, ,000 2,710, Hasta 3 años Hasta 4 años Hasta 5 años o más 25 de 76

26 [800003] Anexo - Posición monetaria en moneda extranjera Posición en moneda extranjera [sinopsis] Activo monetario [sinopsis] Dólares Dólares contravalor pesos Monedas [eje] Otras monedas contravalor dólares Otras monedas contravalor pesos Total de pesos Activo monetario circulante 273,000 5,043,000 6, ,000 5,158,000 Activo monetario no circulante 40, , ,000 Total activo monetario 313,000 5,784,000 6, ,000 5,899,000 Pasivo monetario [sinopsis] Pasivo monetario circulante 196,000 3,628, ,628,000 Pasivo monetario no circulante Total pasivo monetario 196,000 3,628, ,628,000 Monetario activo (pasivo) neto 117,000 2,156,000 6, ,000 2,271, de 76

27 [800005] Anexo - Distribución de ingresos por producto TOALLAS Y BATAS DE BAÑO 100% DE ALGODON LICENCIAS VARIAS, SAHARA, VOILA, VALENCIA. LEGEND, FIORENZA, ELITE, ROYAL CROWN, ORGANIKA, CHEROKEE, PRESTIGE, ESSENZA, AURUM, ELEGANCE, TISSER, ANDRE ZOELLE Ingresos nacionales Tipo de ingresos [eje] Ingresos por exportación Ingresos de subsidiarias en el extranjero Ingresos totales 168,872,000 16,726, ,598,000 TOTAL 168,872,000 16,726, ,598, de 76

28 [800007] Anexo - Instrumentos financieros derivados Discusión de la administración sobre las políticas de uso de instrumentos financieros derivados, explicando si dichas políticas permiten que sean utilizados únicamente con fines de cobertura o con otro fines tales como negociación [bloque de texto] Hilasal Mexicana S.A.B. de C.V. y Subsidiaria, (HILASAL), la compañía o la Emisora informa al público Inversionista que: 1. No se utilizaron Instrumentos Financieros Derivados durante el 2do Trimestre del Ejercicio 2016 y no se tiene contemplado la contratación de alguno en el corto plazo. Atentamente, Lic. Jorge Antonio García Fernandez Director General 28 de 76