Iniciación a la Exportación

Transcripción

1 Iniciación a la Exportación Agentes, distribuidores e importadores: Instrumentos financieros adecuados Área de Comercio Exterior AREA DE COMERCIO EXTERIOR 1

2 Principales Riesgos para las Empresas 1. Riesgo Comercial: Pérdida o necesidad de revender/repatriar mercancía Exportador Recibir mercancía no deseada, defectuosa o no recibirla Importador Riesgos en la entrega y Transporte Ambos 2. Riesgo de Insolvencia/Impago Exportador 3. Riesgo de No Devolución de Importes Anticipados Importador 4. Riesgos "Técnicos (Créditos Documentarios, Remesas y Garantías) Ambos 5. Riesgo de Cambio Divisas Ambos 6. Riesgo Bancario/Riesgo País Exportador AREA DE COMERCIO EXTERIOR 2

3 PROCESO EXPORTACIÓN CONOCIMIENTO DEL COMPRADOR INCOTERM Y OPTIMIZACIÓN LOGÍSTICA ELECCIÓN DEL MEDIO DE COBRO ADECUADO EN FUNCIÓN DEL MEDIO DE COBRO ESCOGIDO DECIDIR SI SE CUBREN LOS RIESGOS AREA DE COMERCIO EXTERIOR 3

4 Condicionantes para la Elección La elección del medio de cobro se determina según: 1.Grado de confianza 2. Posición dominante en la negociación comercial 3. Seguridad que ofrece el medio 4. Costes financieros Para valorar las ventajas, inconvenientes y riesgos hay que tener en cuenta: Relación comprador/vendedor (nivel de confianza y experiencia) Imposición del medio por la parte con posición más favorable en la negociación La seguridad y/o rapidez y otros condicionantes financieros La solvencia del país comprador (Riesgo País) Los costes financieros que representa para ambos AREA DE COMERCIO EXTERIOR 4

5 AREA DE COMERCIO EXTERIOR 5

6 AREA DE COMERCIO EXTERIOR 6

7 Riesgo País Fuente: Coface AREA DE COMERCIO EXTERIOR 7

8 Principales Reglamentaciones CCI UCP600 Créditos Documentarios URR522 Remesas Simples y Documentarias URDG758 Garantías a Primera Demanda ISP98 Pub.590 de CCI Créditos Standby Incoterms 2010 Pub 715/S AREA DE COMERCIO EXTERIOR 8

9 Medios de Cobro Internacionales Instrumentos de cobro vs seguridad Cobro por anticipado Garantía bancaria ejecutable a primera demanda/standby Crédito documentario de exportación Remesa documentaria de exportación Remesa simple exportación (Letras y Pagarés) Transferencia/Ch.Bancario Cheque personal + _ Seguridad en el cobro AREA DE COMERCIO EXTERIOR 9

10 4.1. MEDIOS DE COBRO SIMPLES: EL CHEQUE PERSONAL Cheque Personales El cheque personal es un medio de pago simple utilizado en la compraventa internacional para movilizar fondos que mantiene el importador en su cta. Bancaria y que sean abonados en la cuenta bancaria del exportador. CAJA / BANCO DEL EXPORTADOR 3 7 EXPORTADOR CORRESPONSAL 5 IMPORTADOR 1. Envío de la mercancía y de los documentos comerciales 2. Envío del cheque personal al vencimiento del pago pactado 3. Entrega del cheque personal para su cobro 4. Envío del cheque en Gestión del cobro 5. Adeudo en cuenta 6. Comunicación de reembolso (abono en cuenta) 7. Abono en cuenta del cheque personal AREA DE COMERCIO EXTERIOR Área de Comercio Exterior

11 Remesas Simples papel comercial Se define como remesa simple el envío de efectos de comercio (letras de cambio, pagarés, recibos, etc.)a través de una entidad financiera, que permiten a un exportador gestionar el cobro de operaciones. Así pues, consiste en el envío en gestión de cobro de los documentos financieros, no acompañados de documentos comerciales, presentados por el exportador para su pago o aceptación+pago por parte del librado/comprador. CAJA / BANCO DEL IMPORTADOR IMPORTADOR 7 3 PUERTO DE DESTINO 1 CAJA / BANCO DEL EXPORTADOR 8 EXPORTADOR 1. Envío de la mercancía y de los documentos comerciales 2. Entrega del efecto y las instrucciones de cobro 3. Envío del efecto junto con las instrucciones del librador y las del propio banco 4. Aviso de la llegada del efecto y de las instrucciones de pago 5. Instrucción de pago al vencimiento y autorización de adeudo en cuenta 6. Adeudo en cuenta al vencimiento 7. Reembolso de la operación 8. Abono en cuenta de la operación AREA DE COMERCIO EXTERIOR 11

12 Remesas Electrónicas Cobros Sin papel la Caixa cuenta con sistemas informáticos específicos que le permiten tramitar electrónicamente los cobros sobre Alemania, Portugal, Francia, Italia y Andorra sin generar ni enviar papeles. Estos sistemas al eliminar el envío físico de documentos (recibos, letras, cheques.etc), con lo que se ahorra tiempo y costes, y permiten al exportador saber con antelación la fecha exacta de cobro y conocer antes sus impagados si los hubiese lo que facilita y mejora su gestión financiera y de riesgos. RIBA LCR Direct Debit CARE ABA debit Para cobros a Italia en euros Para cobros a Francia en euros Para cobros a Alemania en euros Para cobros en Portugal en euros Para cobros sobre Andorra en euros AREA DE COMERCIO EXTERIOR Área de Comercio Exterior

13 Remesas Documentarias: Modalidades Principales La remesa documentaria consiste en el envío por vía bancaria de los documentos generados por el exportador y que el importador necesita para hacerse con la mercancía en destino. Junto con los documentos se acompañan las instrucciones que debe cumplir el banco del importador para que los puede entregar. Están Reguladas internacionalmente por la CCI en su Pub. 522 Existen dos tipos principales de remesas documentarias: Documentarias contra pago (Pago Vista/C.A.D/D.P) El envío de los documentos comerciales que permiten al exportador el cobro, se realiza a través de una entidad de crédito. Los documentos comerciales permiten al importador retirar la mercancía en destino previo pago de la operación. Documentarias contra aceptación (Pago Diferido/D.A.) El envío de los documentos comerciales, acompañados de uno o varios efectos (letras de cambio generalmente), que permiten al exportador gestionar el cobro a través de una entidad de crédito. Los documentos comerciales permiten al importador retirar la mercancía, previa aceptación (o aceptación+aval) de uno o varios efectos cambiarios AREA DE COMERCIO EXTERIOR Área de Comercio Exterior

14 4.2. MEDIOS DE COBRO DOCUMENTARIOS: LA REMESA DOCUMENTARIA Remesas Documentarias Contra Pago (Vista) Remesas documentarias contra pago CAJA / BANCO DEL IMPORTADOR 7 3 CAJA / BANCO DEL EXPORTADOR PUERTO DE DESTINO 2 9 IMPORTADOR EXPORTADOR 9638 Área de Comercio Exterior 1. Envío de la mercancía 2. Entrega de los documentos comerciales y de las instrucciones de cobro 3. Envío de los documentos comerciales y de las instrucciones del exportador y las del propio banco 4. Aviso de llegada de los documentos comerciales y de las instrucciones de pago 5. Autorización de pago 6. Entrega de los documentos y adeudo en cuenta (o financiación) 7. Reembolso de la operación 8. Recogida de la mercancía en el puerto de destino 9. Abono de la remesa AREA DE COMERCIO EXTERIOR 14

15 4.2. MEDIOS DE COBRO DOCUMENTARIOS: LA REMESA DOCUMENTARIA Remesas Documentarias Contra Aceptación (Pago Diferido) Remesas documentarias contra aceptación CAJA / BANCO DEL IMPORTADOR CAJA / BANCO DEL EXPORTADOR PUERTO DE DESTINO IMPORTADOR 8 1 EXPORTADOR 1. Envío de la mercancía 2. Envío del efecto, de los documentos comerciales y de las instrucciones de cobro 3. Envío de los documentos comerciales, del efecto y de las instrucciones del exportador y las del propio banco 4. Aviso de llegada de los documentos comerciales, del efecto y de las instrucciones recibidas, adjuntando el efecto aceptado 5. Entrega del efecto aceptado 6. Entrega de los documentos comerciales 7. Devolución del efecto aceptado (o guardado en depósito para presentar al librado al vencimiento) 8. Recogida en el puerto de destino 9. Entrega del efecto aceptado (o sólo aviso de la aceptación si el efecto ha quedado en depósito) 10.Al vencimiento, pago de la remesa y abono en cuenta al exportador AREA DE COMERCIO EXTERIOR Área de Comercio Exterior

16 La Esencia Crédito Documentario Es un medio de pago bancario de garantía irrevocable por el que una entidad financiera (emisor), por cuenta de su cliente (importador/ordenante) y siguiendo sus instrucciones, se compromete a pagar al exportador/beneficiario contra la presentación de unos documentos determinados, que cumplan los requisitos solicitados y sean presentados dentro del plazo estipulado a dicho banco emisor. La Confirmación de un crédito consiste en añadir la responsabilidad de pago irrevocable del banco confirmador a la existente del Emisor. Es por tanto unan garantía complementaria para el beneficiario Existen diversas figuras y modalidades especiales de créditos documentarios(interiores, Transferibles, Standby, Revolvings, etc.) Además de garantía de cobro/pago es también el mejor Instrumento Financiero Compromiso Bancario de pago que es independiente de: Los Contratos sobre los que se basan Las mercancías y su situación, calidad, etc Basado completamente en Cumplimiento Documental Regulados Internacionalmente por las UCP600 de la CCI (en vigor desde ) AREA DE COMERCIO EXTERIOR 16

17 Créditos CRÉDITO Documentarios: DOCUMENTARIO IMPORTACIÓN: Esquema Aviso SOLICITUD Y EMISION CAJA/BANCO EMISOR 2 Emisión del crédito SWIFT CAJA/BANCO AVISADOR 1 Solicitud de apertura 3 Aviso de la apertura del crédito 4a Aviso del crédito 4b EXPORTADOR IMPORTADOR Aviso del crédito - TRANSITARIO - CONSIGNATARIO - TRANSPORTISTA - OTROS AGENTES AREA DE COMERCIO EXTERIOR 17

18 Ventajas y Riesgos para el Exportador Ventajas y Riesgos para el Exportador CRÉDITOS DOCUMENTARIOS: EXPORTADOR SEGURIDAD / VENTAJAS Es confirmación de pedido sin posibilidad de anulación de forma unilateral Excelente para la logística (compras, aprovisionamiento, almacenaje, etc.) RIESGOS / DESVENTAJAS Valoración de posible Riesgo Bancario y/o Riesgo País, situaciones que no siempre pueden cubrirse con seguros de crédito a la exportación Exposición al riesgo de impago cuan-do no hay posibilidad de coberturas anteriores Puede decidirse no preparar la mercancía hasta la recepción y repaso del Crédito Posibilidad de obtención de prefinanciación / postfinanciación o negociación sin recurso Seguridad casi total de cobro y puntualidad en la fecha del mismo Coste financiero más elevado que otros medios de cobro Riesgo de incumplimiento de términos /plazos/documentos (Riesgo Técnico) AREA DE COMERCIO EXTERIOR 18

19 Compra Sin Recurso de CDEs Ventajas para el Exportador: Liquidez: transforma el derecho de cobro aplazado en cobro al contado. Seguridad: Elimina posibilidad de impago ya que la entidad financiera asume el mismo mediante la condición "sin recurso. Liberación de Líneas de Financiación: Liberan sus límites de riesgo disponibles al no computarse en las financiaciones habituales (anticipos de pre/post). Libera cargas de balance (Dotaciones, etc.) Elimina Riesgo de Cambio si la operación es en divisa No necesita instrumentos de Cobertura: Transforma en circulante su derecho de cobro. AREA DE COMERCIO EXTERIOR 19

20 Ejemplo mensaje Swift CDE Mensaje MT700 Mensaje MT 700 ISSUE OF A DOCUMENTARY CREDIT Cabecera mensaje F 01 CAIXESBBAXXX RECIBIDO Cabecera aplicación O 700 BNPADZALAXXX Message User Reference 108 REFERENCIA DEL EMISOR Sequence of Total 27 1/1 Form Documentary Credit 40A IRREVOCABLE Doc. Credit Number 20 REFERENCIA DEL EMISOR Date of Issue 31C Applicable Rules 40E UCPURR LATEST VERSION Date andplace of Expiry 31D SPAIN Applicant 50 ORDENANTE/IMPORTADOR/COMPRADOR Dirección, Población, etc Provincia/País Beneficiary 59 EL EXPORTADOR (NUESTRO Cliente) Datos Población, Provincia, etc SPAIN

21 Mensaje MT700 Currency/Transac.Amount 32B EUR , Máximum Credit Amount 39B NOT EXCEEDING Available With... By... 41A CAIXESBBXXX BY DEF PAYMENT Deferred Payment Detail 42P 59 DAYS FROM INVOICE DATE Partial Shipments 43P ALLOWED Transhipment 43T NOT ALLOWED Port Loading/Airport De 44E SPANISH PORT Port Disc./Airport Dest 44F ALGIERS PORT Latest Date of Shipment 44C Descrip.Goods or Servic 45A CFR ALGIERS PORT. MATERIEL ET ACCESSOIRES DE SOUDURE AS PER PROFORMA INVOICE NR DTD 18/01/2012.

22 Mensaje MT700 Documents Required 46A + 6 ORIGINAL COMMERCIAL INVOICES INDICATING UNIT PRICE, QUANTITY AND PAYMENT TERMS AS PER L/C SIGNED AND STAMPED BY THE BENEFICIARY,CERTIFING THAT THE GOODS ARE COMPLYING WITH PROFORMA INVOICE NR DD 18/01/ /3 ORIGINAL BILL OF LADING SHIPPED ON BOARD MADE OUT TO ORDER OF BNP PARIBAS EL DJAZAIR, NOTIFY APPLICANT MARKED FREIGHT PREPAID + 2 COPIES. + COPY CERTIFICATE OF ORIGIN ISSUED BY THE SPANISH CHAMBER OF COMMERCE. + COPY QUALITY CONTROL CERTIFICATE CERTIFYING THE INSPECTION OF THE GOODS, ISSUED BY A DULY AUTHORIZED ORGANIZATION OF THE EXPORTING COUNTRY WHICH IS NECESSARILY DIFFERENT FROM THE SUPPLIER. + COPY CONFORMITY CERTIFICATE ISSUED BY THE SUPPLIER. + PACKING LIST. + WEIGHT NOTE. + COPY EUR1. + COPY EXPORT DECLARATION. + BENEFICIARY'S ATTESTATION CERTIFYING THAT THE FOLLOWING

23 Mensaje MT700 DOCUMENTS HAVE BEEN SENT BY EXPRESS COURIER TO THE APPLICANT :. 5 ORIGINAL COMMERCIAL INVOICES.. 1/3 ORIGINAL BILL OF LADING + 2 COPIES.. CERTIFICATE OF ORIGIN.. QUALITY CONTROL CERTIFICATE.. CONFORMITY CERTIFICATE.. PACKING LIST.. WEIGHT NOTE.. EUR1.. COPY EX1. Additional Conditions 47A + IN CASE OF DISCREPANT DOCUMENTS WE WILL DEDUCT EUR 90,00 BY SET. + BANK OF ALGERIA REGULATION GIVING A TEN DAYS DEADLINE TO BANKS TO COVER THEIR ACCOUNTS WITH IT, IF WE RECEIVE DOCUMENTS BETWEEN MATURITY DATE AND MATURITY DATE LESS TEN WORKING DAYS, OR LATER THAN MATURITY DATE, THE MATURITY DATE WILL BE POSTPONED. Charges 71B ALL BANKING CHARGES OUTSIDE ALGERIA ARE FOR BENEFICIARY'S ACCOUNT.

24 Mensaje MT700 Confirmation Instructio 49 CONFIRM Reimbursing Bank 53A BNPAFRPPXXX Instruction to the Bank 78 ON MATURITY WE AUTHORIZE YOU TO CLAIM REIMBURSEMENT. Sender to Receiver Info 72 DOCUMENTS TO BE SENT BY DHL TO: NOMBRE DEL BANCO ARGELINO EMSIOR DIRECCION PARA ENVIO DE DOCUMENTOS

25 Créditos Contingentes Standby Principales Ventajas para la Empresa Exportadora Pros: Garantía Bancaria de sus cobros sin la complejidad documental del Crédito Documentario Permite Operar con Medios de cobro simples (Transferencia) pero con la seguridad de cobro en Standby Pueden cubrir cobros puntuales o suministros continuados revolving No requieren del grado de conocimiento Técnico especializado que requieren los Créditos Documentarios Contras: Pueden estar Regulados por 2 Reglamentaciones Internacionales Diferentes y deben saber cual es la que más les conviene... No permite tantas opciones financieras como el Crédito Documentario tradicional AREA DE COMERCIO EXTERIOR 25

26 Garantías Internacionales: Conceptos Fundamentales Garantía Independiente Obligación Asumida por el Banco/Caja Garante de pagar a requerimiento del beneficiario la suma garantizada en base a contrato u obligación subyacente A Primer Requerimiento (o primera demanda) El Garante realiza el pago al beneficiario sin necesidad de demostrar incumplimiento de la obligación subyacente (el beneficiario manifiesta el incumplimiento pero no está obligado a justificarlo o probarlo Primera demanda/ primer requerimiento no quiere decir que nunca exista/n documento/s para acompañar a la ejecución AREA DE COMERCIO EXTERIOR 26

27 Tipos y Modalidades Garantías emitidas: EL CORRESPONSAL ASUME NUESTRO RIESGO Y EMITE LOCALMENTE DIRECTAS DIRECTAMENTE AL BENEFICIARIO A TRAVES DE CORRESPONSAL NUESTRO CLIENTE PAGARA LA COMISION DE RIESGO DE LA LINEA + LOS GASTOS DEL CORRESPONSAL AREA DE COMERCIO EXTERIOR 25/01/

28 5. GARANTÍAS Y AVALES EN EL COMERCIO INTERNACIONAL Modalidades de Avales y Garantías Internacionales La garantía bancaria es el compromiso de una entidad de crédito (garante) de pagar un importe determinado (en Euros o divisa) por cuenta de un avalado, a requerimiento de un tercero, que denominamos beneficiario, contra el cumplimiento de las condiciones exigidas en la garantía y certificando que el deudor/avalado no ha cumplido sus obligaciones contractuales o de pago. GARANTÍAS Y AVALES -Garantía de licitación (Bid Bond/Tender Guarantee) - Garantía de buen fin/cumplimiento (Performance Bond) -Garantía de devolución de pago anticipado (Advance Payment Guarantee/Down Payment Guarantee) -Garantía de pago/cobro de suministros o servicios -Carta de crédito contingente (Stand By Letter of Credit) AREA DE COMERCIO EXTERIOR Área de Comercio Exterior

29 Regulaciones de las garantías Posibilidades de regulación de las Garantías Internacionales 1. Leyes y Tribunales del País del Garante 2. Leyes y Tribunales del País del Contragarante o donde se realiza la operación (Muy habitual en Licitaciones públicas y/o semipùblicas) 3. Regulación Internacional de CCI URDG Reglas Uniformes de Créditos Documentarios de CCI UCP600 (en Modalidad de Crédito Standby) 5. Usos Internacionales para Créditos Contingentes ISP98 (International Standby Practices) AREA DE COMERCIO EXTERIOR 29

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31 Carlos Lafuente Artal Comercio Exterior Territorial ARAGÓN-LA RIOJA AREA DE COMERCIO EXTERIOR 31