En circunstancias normales el presupuesto seguía los siguientes pasos:

Transcripción

1 PRESUPUESTO 2012

2 Por qué hoy? El calendario de elaboración del presupuesto de este año ha variado respecto de años anteriores por diversas circunstancias En circunstancias normales el presupuesto seguía los siguientes pasos: Septiembre Reuniones con asociaciones de vecinos Recogida y análisis de propuestas Diciembre Presentación al Consejo de Participación Aprobación por el Pleno

3 Por qué hoy? El calendario de elaboración del presupuesto de este año ha variado respecto de años anteriores por diversas circunstancias Este año ha habido dos eventos que han variado este calendario Real Decretoley 20/2011 de 30 de diciembre Real Decretoley 4/2012 de 24 de febrero IBI Pago a proveedores Presupuesto 2012

4 El impacto de la reforma del IBI La reforma aprobada por el Gobierno Central en diciembre supuso un cambio crítico en un ingreso esencial en nuestro Ayuntamiento; el Impuesto sobre Bienes Inmuebles. De haber aprobado el presupuesto sobre las previsiones del último trimestre, el Ayuntamiento trabajaría actualmente sobre un presupuesto irreal. aplicación transitoria y excepcional durante los ejercicios 2012 y 2013 para los inmuebles urbanos de un incremento del tipo impositivo del Impuesto sobre Bienes Inmuebles que tiene en consideración el año de entrada en vigor de la correspondiente ponencia total de valores del municipio municipios que hayan sido objeto de un procedimiento de valoración colectiva de carácter general para bienes inmuebles urbanos como consecuencia de una ponencia de valores total aprobada con anterioridad a Antes del 2002 Entre 2002 y 2004 Entre 2008 y 2011

5 El impacto de la reforma del IBI Si bien la subida del tipo sólo afecta a los inmuebles de uso residencial que pertenecen a la mitad con mayor valor catastral del conjunto de los inmuebles del municipio que tengan dicho uso (y a los inmuebles de uso no residencial); la reforma del IBI afecta a las medidas adoptadas por el Ayuntamiento para el atemperamiento de la subida fruto de la revisión de valores catastrales. Gobierno central Real Decretoley 20/2011 de 30 de diciembre TIPO rebaja del tipo *2013 RECIBO Catastro Revisión catastral Ayuntamiento Bonificación *2011 BASE

6 El mecanismo de financiación para el pago a proveedores El Ayuntamiento de l Eliana decide hacer uso de este mecanismo por encontrar ventajosas sus condiciones, si bien la deuda remitida podría haber sido cancelada en el presente ejercicio económico, dada la buena situación de la tesorería municipal. puesta en marcha (de un) mecanismo ágil de pago y cancelación de deudas con proveedores de entidades locales y de su financiación. Esto permitirá: suministrar liquidez a las empresas, apoyar financieramente a las entidades locales afrontando el pago a largo plazo de sus deudas, complementado con la debida condicionalidad fiscal y financiera Este mecanismo de financiación lleva aparejada una operación de endeudamiento a largo plazo y la obligación por parte de las entidades locales de aprobar un plan de ajuste, que debe responder a unos criterios básicos al objeto de garantizar la sostenibilidad financiera de la operación. Este plan de ajuste deberá ser valorado favorablemente por el Ministerio de Hacienda y Administraciones Públicas para que quede autorizada la concertación de la operación de endeudamiento

7 El mecanismo de financiación para el pago a proveedores El mecanismo de financiación lleva aparejada la obligación de presentar un plan de ajuste Remisión de facturas Importe de la facturas remitidas: ,52 Importe/habitante: < 66 Requisitos de las facturas: obligaciones vencidas, líquidas y exigibles; anteriores a 1 de enero de 2012 y que se trate de contratos incluidos en el ámbito de aplicación del Real Decreto Legislativo 3/2011, de 14 de noviembre, por el que se aprueba el texto refundido de la Ley de Contratos del Sector Público Plan de ajuste El plan de ajuste aprobado se extenderá durante el período de amortización previsto para la operación de endeudamiento, debiendo los presupuestos generales anuales que se aprueben durante el mismo, ser consistentes con el mencionado plan de ajuste Aprobado en marzo en el Pleno por UNANIMIDAD

8 El Plan de Ajuste Se dirige fundamentalmente a garantizar tanto el cumplimiento de la estabilidad presupuestaria y equilibrio económico, como el cumplimiento de la operación de crédito que pudiera ser formalizada para la cancelación de deudas con los proveedores Plan de ajuste, principales datos Principios de oportunidad para mantener el equilibrio: 1. La congelación de la plantilla municipal 2. Mantenimiento de las actuales retribuciones, sin previsión de incremento 3. Mantenimiento en la prestación de los servicios: 1. Equilibrio costes-ingresos en los servicios repercutibles: agua, alcantarillado, RSU. 2. Financiación en los restantes servicios de una parte importante de su coste 4. Mantenimiento del equilibrio presupuestario a través de: 1. Reducción hasta su extinción de la deuda a largo plazo 2. Aplicando sólo en 2 ejercicios el incremento generado en el IBI por la revisión del valor catastral; se prevé la REDUCCIÓN DEL TIPO DE GRAVAMEN 3. Obtener el equilibrio presupuestario no de las liquidaciones de derechos-obligaciones, sino desde los cobros-pagos

9 El Plan de Ajuste Se dirige fundamentalmente a garantizar tanto el cumplimiento de la estabilidad presupuestaria y equilibrio económico, como el cumplimiento de la operación de crédito que pudiera ser formalizada para la cancelación de deudas con los proveedores Plan de ajuste, principales datos Cada liquidación del presupuesto determinará las desviaciones, positivas o negativas sobre las previsiones del plan, viniendo obligado el Ayuntamiento al reajuste de las mismas siempre que se altere alguna de las magnitudes estructurales

10 Gasto por delegaciones ORGANOS DE GOBIERNO, ALCALDIA Y OTRAS ENTIDADES PUBLICAS ,68 URBANISMO, INFRAESTRUCTURAS, PATRIMONIO Y PROMOCION ECONOMICA ,85 SERVICIOS URBANOS, SOSTENIBILIDAD AMBIENTAL, VOLUNTARIADO Y COOPERACION ,94 HACIENDA Y CONTROL PRESUPUESTARIO, RECURSOS HUMANOS, SERVICIOS GENERALES Y MODERNIZACION ,69 TERCERA EDAD, BIENESTAR SOCIAL, IGUALDAD Y DEPORTES ,88 SEGURIDAD CIUDADANA, PARTICIPACIÓN Y NUEVAS TECNOLOGIAS ,00 FIESTAS, PROMOCION LINGÜÍSTICA Y ARCHIVOS HISTORICOS ,46 EDUCACION, FORMACION, INFANCIA Y HERMANAMIENTO ,00 PROMOCION CULTURAL, JUVENTUD, EMPLEO Y DESARROLLO LOCAL , ,90

11 Gasto por delegaciones

12 Gasto por delegaciones

13 Nueva regulación de la estabilidad presupuestaria Principios generales A los principios que contempla la regulación actual: - Estabilidad - Plurianualidad - Transparencia - Eficiencia en la asignación y utilización de los recursos públicos Se añaden los principios de: Sostenibilidad financiera Responsabilidad Lealtad institucional

14 Nueva regulación de la estabilidad presupuestaria Principales aspectos Se introduce la deuda pública como criterio de sostenibilidad presupuestaria: deuda pública < 60% del PIB Todas las AAPP deberán presentar equilibrio o superávit computado en términos SEC. Ninguna podrá incurrir en déficit estructural Prioridad absoluta de los gastos por intereses de la deuda El incumplimiento de los objetivos exigirá la presentación de un plan económico-financiero a un año En caso de incumplimiento del plan: aprobación automática de una no disponibilidad de créditos que garantice el cumplimiento del objetivo establecido El déficit por circunstancias excepcionales, requerirá un plan de reequilibrio para hacer frente a las consecuencias derivadas de estas situaciones