Gerencia Nacional Financiera y Administrativa

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Cristián Campos Cáceres
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1 Gerencia Nacional Financiera y Administrativa

2 CONTENIDO 1. Información Presupuestal 2. Otros Aspectos 3. Principales Proyectos Estratégicos 4. Retos

3 1. INFORMACIÓN PRESUPUESTAL

4 Dev. Votaciones Matrículas Fort. Base Presupuestal Art. 87 Ley 30 de % ICFES - Artículos 10 y 11 Ley 1324/09 Impuesto Sobre la Renta para la Equidad - CREE. Ley 1607/12 Concurrencia Nación para Atender Pasivo Pensional Reducción del presupuesto de Inversión / traslado a funcionamiento PEAMA Traslado de Inversión a Funcionamiento (Matrículas) Traslado de Inversión a Funcionamiento (CUNCITS - Salud Ocupacional, Sede Manizales) Excedentes Financieros Otras Modificaciones PRESUPUESTO DE LA UNIVERSIDAD- VIGENCIA 2013 Cifras en millones de pesos Aportes Nación Recursos Propios Conceptos Aportes Nación Recursos Propios Presupuesto Inicial vigencia 2013 Presupuesto Definitivo vigencia 2013 GESTIÓN GENERAL Funcionamiento Inversión Proyectos PGD Fondos especiales UNISALUD FONDO PENSIONAL Pensiones año base Concurrencia nación Cuotas partes y otros Total presupuesto Fuente: SGF-QUIPU. División Nacional de Presupuesto

PARTICIPACIÓN FUENTES DEL PRESUPUESTO EJECUCIÓN DE INGRESOS- VIGENCIAS 2003-2013 Aportes Nación Recursos Propios 31% 39% 44% 47% 47% 47% 48% 48% 47% 47% 49% 69% 61%

5 PARTICIPACIÓN FUENTES DEL PRESUPUESTO EJECUCIÓN DE INGRESOS- VIGENCIAS Aportes Nación Recursos Propios 31% 39% 44% 47% 47% 47% 48% 48% 47% 47% 49% 69% 61% 56% 53% 53% 53% 52% 52% 53% 53% 51% Fuente: Informes de Ejecución SGF-QUIPU - División Nacional de Presupuesto

RECURSOS DE INVERSIÓN- LEY 1324/09-2% ICFES VIGENCIAS 2010-2013 Cifras en millones de pesos 14.500 14.000 13.500 13.618 13.

6 RECURSOS DE INVERSIÓN- LEY 1324/09-2% ICFES VIGENCIAS Cifras en millones de pesos Ley 1324/09 2% ICFES Fuente: División Nacional de Presupuesto

7 88,3% 92,7% 91,4% 95,7% 98,3% 97,5% 96,1% 97,6% 97,4% 96,2% 95,4% 95,9% 96,2% 96,6% RECURSOS DE LA NACIÓN SEGÚN EL ARTÍCULO 87 DE LA LEY 30 DE 1992 VIGENCIAS % 11,7% 7,3% 8,6% 4,3% 1,7% 2,5% 3,9% 2,4% 2,6% 3,8% 4,6% 4,1% 3,8% 3,4% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% Demás Universidades Universidad Nacional de Colombia Fuente: División Nacional de Presupuesto

RECURSOS DEL CREE 2013 Y PROYECCIÓN 2014 % PARTICIPACIÓN 2013

Universidades Universidad Nacional de Colombia Demás

8 RECURSOS DEL CREE 2013 Y PROYECCIÓN 2014 % PARTICIPACIÓN ,3% PROYECCIÓN % PARTICIPACIÓN ,3% 95,7% 95,7% Demás Universidades Universidad Nacional de Colombia Demás Universidades Universidad Nacional de Colombia Fuente: Ministerio de Educación Nacional.

9 EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO- VIGENCIA 2013 Cifras en millones de pesos Concepto Apropiación Ejecución % de Ejecución Saldo por ejecutar % Saldo por ejecutar Gestión general % % Nivel central % % Funcionamiento % % Gastos de personal % % Gastos generales % % Transferencias % % Inversión (Proyectos plan global de desarrollo) % % Fondos especiales % % Unisalud % % Funcionamiento % % Gastos de personal % 230 3% Gastos generales % % Transferencias % % Fondo pensiones U.N % % Funcionamiento % % Pensiones año base % % Concurrencia nación % 12 0% Cuotas partes y otros % % Total presupuesto % % Fuente: Informes de ejecución SGF-QUIPU. División Nacional de Presupuesto

PARTICIPACIÓN DEL PRESUPUESTO POR UNIDADES EJECUTORAS- VIGENCIA 2013 UNISALUD 4,17% FONDO PENSIONES U.N. 17,43% NIVEL CENTRAL 48,15% Concepto Cifras en millones de pesos Apropiación Participación GESTION GENERAL 1.

10 PARTICIPACIÓN DEL PRESUPUESTO POR UNIDADES EJECUTORAS- VIGENCIA 2013 UNISALUD 4,17% FONDO PENSIONES U.N. 17,43% NIVEL CENTRAL 48,15% Concepto Cifras en millones de pesos Apropiación Participación GESTION GENERAL ,40% NIVEL CENTRAL ,15% FUNCIONAMIENTO Gastos de Personal Gastos Generales Transferencias INVERSION (Proyectos Plan Global de Desarrollo) FONDOS ESPECIALES ,25% FONDOS ESPECIALES 30,25% FUNCIONAMIENTO UNISALUD ,17% FUNCIONAMIENTO FONDO PENSIONES U.N ,43% Total presupuesto % Fuente: Información del SGF-QUIPU. División Nacional de Presupuesto

0,62% Sede Orinoquia 0,34% Sede Caribe 0,72% Nivel Nacional 7,20% Sede

11 EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO POR SEDES- VIGENCIA 2013 Sede Medellín 19,32% Sede Manizales 6,79% Sede Bogotá 61,64% Sede Palmira 3,36% Sede Amazonía 0,62% Sede Orinoquia 0,34% Sede Caribe 0,72% Nivel Nacional 7,20% Sede Tumaco 0,01% Fuente: Informes de ejecución SGF-QUIPU. División Nacional de Presupuesto

12 2. OTROS ASPECTOS Calificación de Riesgo Crediticio Evaluación de Fitch & Ratings AAA

13 3. PRINCIPALES PROYECTOS ESTRATÉGICOS

PROYECTO RÉGIMEN FINANCIERO Por qué un régimen financiero en la UN?

financiera como ente autónomo universitario, promoviendo la mejora de la gestión y, por lo tanto,

Es necesario adoptar un régimen financiero propio que tenga en cuenta las especificidades,

14 PROYECTO RÉGIMEN FINANCIERO Por qué un régimen financiero en la UN? Es importante contar con un marco general que permita unificar criterios de actuación de la función financiera como ente autónomo universitario, promoviendo la mejora de la gestión y, por lo tanto, el logro de los objetivos misionales de la institución. Es necesario adoptar un régimen financiero propio que tenga en cuenta las especificidades, necesidades y pertinencia institucional de la Universidad Nacional de Colombia, como prestador de servicios de educación superior a la Nación colombiana. Presupuesto Tesorería Contable

57 Decreto 1210 de 1993, Régimen orgánico especial de la Universidad Nacional de Colombia. Art. 8.

15 PROYECTO RÉGIMEN FINANCIERO Constitución Política de Colombia Art. 69. Autonomía universitaria Ley orgánica de presupuesto Sistema General de Regalías Ley 30 de 1992, Art. 57 Decreto 1210 de 1993, Régimen orgánico especial de la Universidad Nacional de Colombia. Art. 8. Autonomía financiera y presupuestal Régimen Financiero Universidad Nacional de Colombia (Lineamientos Generales) En los términos que defina la Ley orgánica de presupuesto (sin vulnerar el núcleo esencial de la autonomía universitaria) y la correspondiente ley anual Marco Normativo (Reglamentación detallada)

MODIFICACIÓN AL MANUAL DE CONVENIOS Y CONTRATOS

Rector, y de las competencias de las demás

órdenes contractuales y contratos Ampliación del

Delegación en el Vicerrector General de los temas

contratos cuyo objeto principal corresponda a temas

límite de cuantía que no pretendan ceder derechos

Modificaciones adoptadas mediante: Resoluciones de

872 y 1213 de 2013 Delegaciones para UNISALUD, en

16 MODIFICACIÓN AL MANUAL DE CONVENIOS Y CONTRATOS Modificación de las competencias exclusivas del Rector, y de las competencias de las demás autoridades de la Universidad, para convenios, órdenes contractuales y contratos Ampliación del monto de las delegaciones en materia contractual. Delegación en el Vicerrector General de los temas en materia de convenios y contratos, que no se encuentren delegados en otra instancia. Delegación en el Vicerrector de Investigación, para contratos cuyo objeto principal corresponda a temas de propiedad intelectual, marcas y patentes, sin límite de cuantía que no pretendan ceder derechos patrimoniales. Modificaciones adoptadas mediante: Resoluciones de Rectoría No. 872 y 1213 de 2013 Delegaciones para UNISALUD, en materia de acuerdos de voluntades para acceso a la red de prestadores. No exigencia de liquidación de órdenes contractuales de prestación servicios con personas naturales. Incorporación de disposiciones del Estatuto Anticorrupción, en materia de supervisión e interventoría.

17 SISTEMA DE COSTOS Modelo de Distribución Nivel Nacional Unimedios Sede Bogotá Sede Medellín Sede Manizales Sede Palmira Sedes de Presencia Nacional Editorial Unisalud Fondo Pensional Talento Humano Recursos Físicos Presupuesto Fuentes de información Planeación SIA Contable Sistema de Costos DNTIC

18 Categorías de costo Esquema metodológico

19 OTROS PROYECTOS ESTRATÉGICOS- VIGENCIA 2013 Reglamento de Cartera Participación en la Mesa Técnica de Vicerrectores del SUE. Documento Desfinanciación Universidades Públicas 2013 Gerencia Nacional Financiera y Administrativa Participación en la Mesa de Financiación del CESU

20 4. RETOS Recursos Ley Estampilla pro Universidades Públicas Optimización en el uso de los recursos

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