CONTRALORÍA AUDITORÍA INTERNA RESULTADO DE LAS AUDITORÍAS EJERCICIO 2008

Transcripción

1 CONTRALORÍA AUDITORÍAS PRACTICADAS Y OBSERVACIONES DETERMINADAS No. AUDITORÍAS No. DE REVISIONES EFECTUADAS No. DE OBSERVACIONES DETERMINADAS FINANCIERA 9 2 FINANCIERA OPERACIONAL 6 5 NORMATIVA OPERACIONAL 24 4 CONTABLE PRESUPUESTAL SUMA 48 OTRAS ACCIONES DE ANÁLISIS Y SUPERVISIÓN Y OBSERVACIONES DETERMINADAS No. AUDITORÍAS No. DE REVISIONES EFECTUADAS No. DE OBSERVACIONES DETERMINADAS FINANCIERA FINANCIERA OPERACIONAL 24 FINANCIERA CONTABLE OPERACIONAL NORMATIVA CONTABLE 6 8 SUMA 65 05

2 AUDITORÍAS PRACTICADAS TIPO: FINANCIERA CONTRALORÍA DEPENDENCIAS AUDITADAS NÚMERO DE OBSERVACIONES 2 SUPERVISIÓN REALIZADA A LA REPRESENTATIVIDAD QUE LA UNIVERSIDAD TIENE EN LA ASOCIACIÓN NACIONAL DE INSTITUCIONES DE EDUCACIÓN EN INFORMÁTICA, A.C. (ANIEI) OTORGADA A LA LIC. LOURDES SÁNCHEZ GUERRERO. AUDITORÍA AL CONVENIO PATROCINADO NÚMERO DEL CONTRATO DE PRESTACIÓN DE PROFESIONALES RELATIVOS A LA INVESTIGACIÓN APLICADA PARA ESTACIONES DE POLICÍA, A CARGO DE LA ARQ. ESTELA LUCRECIA RUBIO MEDINA. SUPERVISIÓN REALIZADA A LA REPRESENTATIVIDAD QUE LA UNIVERSIDAD TIENE EN LA ASOCIACIÓN NACIONAL DE INSTITUCIONES DE EDUCACIÓN EN INFORMÁTICA, A.C. (ANIEI) OTORGADA A LA LIC. LOURDES SÁNCHEZ GUERRERO. VINCULACIÓN PLANEACIÓN Y DESARROLLO ACADÉMICO COORDINACIÓN DE VINCULACIÓN Y DESARROLLO INSTITUCIONAL SUMAS 9 6

3 AUDITORÍAS PRACTICADAS TIPO: FINANCIERA OPERACIONAL CONTRALORÍA DEPENDENCIAS AUDITADAS NÚMERO DE OBSERVACIONES 2 AUDITORÍA A LOS CONVENIOS SUSCRITOS CON PEMEX DE 2002 A 2007 BAJO LA RESPONSABILIDAD DEL DR. GUILLERMO RAMÍREZ MARTÍNEZ. AUDITORÍA A LOS INGRESOS OBTENIDOS EN LA SECCIÓN DE CAFETERÍA DE LA UNIDAD, ESPECIALMENTE A LOS ÚLTIMOS MESES DEL AÑO PRIMER INFORME DE AVANCE DE LOS RESULTADOS DE LA AUDITORÍA A LOS CONVENIOS SUSCRITOS CON PEMEX DE 2002 A 2007, BAJO LA RESPONSABILIDAD DEL MTRO. ALFONSO ESPITIA CABRERA. ECONOMÍA DIVISIÓN DE CIENCIAS SOCIALES Y HUMANIDADES SECCIÓN DE CAFETERÍA ES ENERGÍA DIVISIÓN DE CIENCIAS BÁSICAS E INGENIERÍA VINCULACIÓN

4 4 5 6 SEGUNDO INFORME DE AVANCE DE LOS RESULTADOS DE LA AUDITORÍA A LOS CONVENIOS SUSCRITOS CON PEMEX DE 2002 A 2007, BAJO LA RESPONSABILIDAD DEL MTRO. ALFONSO ESPITIA CABRERA. INFORME FINAL DE LOS RESULTADOS DE LA AUDITORÍA A LOS CONVENIOS SUSCRITOS CON PEMEX DE 2002 A 2007, DEL MTRO. ALFONSO ESPITIA CABRERA. ENERGÍA DIVISIÓN DE CIENCIAS BÁSICAS E INGENIERÍA VINCULACIÓN ENERGÍA DIVISIÓN DE CIENCIAS BÁSICAS E INGENIERÍA VINCULACIÓN AUDITORÍA A LA OBRA EN PROCESO REMODELACIÓN DE SECCIÓN DE CAFETERÍA 2 4 LA CAFETERÍA. SUMAS 5 57 AUDITORÍAS PRACTICADAS TIPO: NORMATIVA OPERACIONAL CONTRALORÍA DEPENDENCIAS AUDITADAS NÚMERO DE OBSERVACIONES EVALUAR EL CUMPLIMIENTO DE LAS ADQUISICIONES DE BIENES DE INVERSIÓN EN 2007, EN LAS SECCIONES DE PROVEEDURÍA Y DE ALMACÉN E INVENTARIOS. 0 5

5 2 EVALUAR EL CUMPLIMIENTO DE LAS ADQUISICIONES DE BIENES DE INVERSIÓN EN 2007, EN LAS SECCIONES DE ADQUISICIONES Y DE ALMACÉN E INVENTARIOS. EVALUAR EL CUMPLIMIENTO DE LAS ADQUISICIONES DE BIENES DE INVERSIÓN EN 2007, EN LAS SECCIONES DE ADQUISICIONES Y DE ALMACÉN E INVENTARIOS SUMAS 24 AUDITORÍAS PRACTICADAS TIPO: CONTABLE PRESUPUESTAL CONTRALORÍA DEPENDENCIAS AUDITADAS NÚMERO DE OBSERVACIONES REVISIÓN A LAS CIFRAS PARA LA AFECTACIÓN PRESUPUESTARIA CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO SUMAS CONTABILIDAD

6 CONTRALORÍA OTRAS ACCIONES DE ANÁLISIS Y SUPERVISIÓN DEPENDENCIAS AUDITADAS NÚMERO DE OBSERVACIONES TIPO: FINANCIERA SECRETARÍA PARTICULAR DE DE LA DE LA SECRETARIA PARTICULAR UNIDAD DEL RECTOR DEL JEFE DE SECCIÓN DE PROVEEDURÍA. DE LA JEFA DE SECCIÓN DE COMPRAS DE IMPORTACIÓN. DE LA JEFA DE SECCIÓN DE ADQUISICIONES. DE LA ASISTENTE DE LA CIENCIAS BÁSICAS E INGENIERÍA. SECCIÓN DE PROVEEDURÍA SECCIÓN DE COMPRAS DE IMPORTACIÓN SECCIÓN DE ADQUISICIONES ASISTENCIA ADMINISTRATIVA LA DIVISIÓN DE CIENCIAS BÁSICAS E INGENIERÍA

7 DE LA ASISTENTE ADMINISTRATIVO DE LA EXTENSIÓN UNIVERSITARIA. DE LA ASISTENTE ADMINISTRATIVA DE LA. REVISIÓN DE LA CUENTA 27 2 GASTOS A COMPROBAR DE PROYECTOS PATROCINADOS DEL MTRO. ALFONSO ESPITÍA CABRERA. DEL COORDINADOR DE ESPACIOS FÍSICOS. DEL JEFE DE LA SECCIÓN DE TRANSPORTES. DEL JEFE DE LA SECCIÓN DE INTENDENCIA. ASISTENCIA ADMINISTRATIVA EXTENSIÓN UNIVERSITARIA ASISTENCIA ADMINISTRATIVA AUXILIARES ESPACIOS FÍSICOS SECCIÓN DE TRANSPORTES ES SECCIÓN DE INTENDENCIA ES

8 DE LA JEFA DE LA SECCIÓN DE CAFETERÍA. DE LA JEFA DE LA SECCIÓN DE ADQUISICIONES. DE LA COORDINADORA DE CONTROL DE GESTIÓN. DEL COORDINADOR DE ES. DEL JEFE DEL DEPARTAMENTO DE CONTROL DE EGRESOS Y APOYOS BANCARIOS. DE LA ASISTENTE ADMINISTRATIVO DE LA OFICINA DE LA ABOGADA. CUAJIMALPA CUAJIMALPA SECCIÓN DE CAFETERÍA SECCIÓN DE ADQUISICIONES CONTROL DE GESTIÓN ES CONTROL DE EGRESOS Y APOYOS BANCARIOS DE LA TESORERÍA ASISTENTCIA ADMINISTRATIVA OFICINA DE LA ABOGADA SOLICITUD DE COMPROBACIÓN DE PRÉSTAMO AL SIITUAM POR SECRETARÍA UN IMPORTE DE $2'000, SUMAS 7 2

9 CONTRALORÍA OTRAS ACCIONES DE ANÁLISIS Y SUPERVISIÓN DEPENDENCIAS AUDITADAS NÚMERO DE OBSERVACIONES TIPO: FINANCIERA OPERACIONAL CORTE DE FORMAS (FACTURAS SECCIÓN DE CAJA Y RECIBOS DE CONVENIOS COORDINACIÓN PATROCINADOS), EN LA SECCIÓN DE CAJA REVISIÓN A LOS CONVENIOS DEL DR. MARTÍN MORA LEDESMA. DIVISIÓN DE CIENCIAS SOCIALES Y HUMANIDADES. CORTE DE FORMAS (FACTURAS Y RECIBOS DE CONVENIOS PATROCINADOS). CORTE DE FORMAS (FACTURAS Y RECIBOS DE CONVENIOS PATROCINADOS), OFICINA DE CONVENIOS PATROCINADOS. CORTE DE FORMAS (FACTURAS Y RECIBOS DE CONVENIOS PATROCINADOS), EN LA OFICINA DE CONVENIOS PATROCINADOS. CUAJIMALPA SOCIOLOGÍA DIVISIÓN DE CIENCIAS SOCIALES Y HUMANIDADES VINCULACIÓN OFICINA DE CONVENIOS PATROCINADOS 5 2

10 CORTE DE FORMAS (FACTURAS Y RECIBOS DE CONVENIOS PATROCINADOS) EN LA SECCIÓN DE CONTROL DE INGRESOS DE OTROS FONDOS. SUPERVISIÓN Y PARTICIPACIÓN EN EL LEVANTAMIENTO DEL ACTA DE ENTREGA RECEPCIÓN: ALEJANDRA DONIZ MARTÍNEZ A SUSANA HERNÁNDEZ SERRANO. SUPERVISIÓN Y PARTICIPACIÓN EN EL LEVANTAMIENTO DEL ACTA DE ENTREGA RECEPCIÓN: GLORIA GARCÉS QUEZADAS A ADRIANA RODRÍGUEZ ORTEGA. SUPERVISIÓN Y PARTICIPACIÓN EN EL LEVANTAMIENTO DEL ACTA DE ENTREGA RECEPCIÓN: FRANCISCO HERNÁNDEZ GONZÁLEZ AL LIC. JORGE NÁDALES MENDOZA. SUPERVISIÓN Y PARTICIPACIÓN EN EL LEVANTAMIENTO DEL ACTA DE ENTREGA RECEPCIÓN: ILIANA FLORES ESTRADA A FRANCISCO HERNÁNDEZ GONZÁLEZ. SECCIÓN DE CONTROL DE INGRESOS DE OTROS FONDOS DEPARTAMENTO DE SUPERVISIÓN FINANCIERA DE OTROS FONDOS TECNOLOGÍAS DE LA INFORMACIÓN COORDINACIÓN DE INFORMACIÓN INSTITUCIONAL COMUNICACIONES Y REDES DIGITALES TECNOLOGÍAS DE LA INFORMACIÓN COMUNICACIONES Y REDES DIGITALES TECNOLOGÍAS DE LA INFORMACIÓN

11 2 SUPERVISIÓN Y PARTICIPACIÓN EN EL LEVANTAMIENTO DEL ACTA DE COMUNICACIONES Y ENTREGA RECEPCIÓN: REDES DIGITALES FRANCISCO HERNÁNDEZ MARTÍNEZ HERNÁNDEZ. GONZÁLEZ A CARLOS HÉCTOR INFORMACIÓN TECNOLOGÍAS DE LA SUPERVISIÓN Y PARTICIPACIÓN EN EL LEVANTAMIENTO DEL ACTA DE ES ENTREGA RECEPCIÓN: JAIME ENRIQUE HUITRON NOVELLA A ADMINISTRACIÓN FRANCISCO JAVIER GARCÍA SOTO. VERIFICACIÓN DE LOS BIENES PATRIMONIALES BAJO TESORERO ADJUNTO DE RESGUARDO EL MTRO. CONTROL PATRIMONIAL ALFONSO ESPITIA CABRERA, 2 2 UNIDAD. SUMAS 24 4 CONTRALORÍA OTRAS ACCIONES DE ANÁLISIS Y SUPERVISIÓN DEPENDENCIAS AUDITADAS NÚMERO DE OBSERVACIONES TIPO: FINANCIERA CONTABLE VERIFICACIÓN DE LA COMPROBACIÓN DE LAS MINISTRACIONES SECRETARÍA DE LA EXTRAORDINARIAS POR UNIDAD $5 000, Y $2 500,

12 2 4 VERIFICACIÓN DE LA COMPROBACIÓN DE LAS MINISTRACIONES EXTRAORDINARIAS POR $2,22,792.2, PERIODO DE HUELGA. VERIFICACIÓN DE LA COMPROBACIÓN DE LAS MINISTRACIONES EXTRAORDINARIAS POR $7,79,445.62, DURANTE LA HUELGA. ANÁLISIS DE LAS CONCILIACIONES DE OCTUBRE DE LAS CUENTAS DE BANAMEX. ANÁLISIS DE LAS CONCILIACIONES DE 5 SEPTIEMBRE Y OCTUBRE DE LAS CUENTAS BANAMEX Y SANTANDER SERFIN. 6 VERIFICACIÓN DE TRES VALES DE RESGUARDO DE FONDOS FIJOS PARA GASTOS MENORES. VERIFICACIÓN DE LAS CONCILIACIONES BANCARIAS 7 DE LAS CUENTAS BANAMEX (NOV DIC 2007) Y SANTANDER SERFIN (ENE SEPT 2007). ANÁLISIS DE LAS CONCILIACIONES BANCARIAS 8 DE OCTUBRE DE LAS CUENTAS DE BANAMEX. CUAJIMALPA SECRETARÍA DE UNIDAD SECRETARÍA DE UNIDAD SECCIÓN DE CONTABILIDAD Y CONTROL PRESUPUESTAL SECCIÓN DE RECURSOS FINANCIEROS Y CONTROL PRESUPUESTAL OFICINA DE CONVENIOS PATROCINADOS SECCIÓN DE CONTABILIDAD

13 9 VERIFICACIÓN DE LA COMPROBACIÓN Y ANÁLISIS CONTABLE DE LAS MINISTRACIONES EXTRAORDINARIAS POR $89,54.67, UNIDAD. 0 ANÁLISIS DE LOS REGISTROS CONTABLES POR HABILITACIONES EXTRAORDINARIAS DE CONVENIOS PATROCINADOS, CUENTA 2, POR $57,87,779.64, UNIDAD. VERIFICACIÓN DE LA COMPROBACIÓN DE MINISTRACIONES EXTRAORDINARIAS PENDIENTES DE COMPROBAR POR $'549,675.42, UNIDAD. VERIFICACIÓN AL REGISTRO CONTABLE DE LAS MINISTRACIONES POR 2 $5 000, Y POR $2 500, UNIDAD. VERIFICACIÓN DE LA COMPROBACIÓN DE LA MINISTRACIÓN EXTRAORDINARIA POR $8 57,62.2, UNIDAD. TESORERA ADJUNTA DE EGRESOS TESORERÍA DIRECTOR DE CONTABILIDAD SECRETARIA 5 5 DIRECTOR DE CONTABILIDAD TESORERA ADJUNTA DE EGRESOS

14 VERIFICACIÓN AL REGISTRO CONTABLE DE LAS MINISTRACIONES DE LAS UNIDADES E POR $47, VERIFICACIÓN DE LA ENTREGA DE LAS CONCILIACIONES BANCARIAS DE LA CUENTA DE CHEQUES NÚMERO DE BANAMEX CUYO OBJETO CORRESPONDE A PAGOS DEL CENTRO DE DESARROLLO INFANTIL N 2. VERIFICACIÓN DE LA ENTREGA DE LAS CONCILIACIONES BANCARIAS DE LA CUENTA DE CHEQUES NÚMERO DE BANAMEX, CUYO OBJETO CORRESPONDE A PAGOS DEL CENTRO DE DESARROLLO INFANTIL N. VERIFICACIÓN A LA ENTREGA DE LAS CONCILIACIONES BANCARIAS DE LAS CUENTAS SIGUIENTES BANAMEX PROYECTOS PATROCINADOS, BANAMEX Y 464/76 BANAMEX NÓMINA ELECTRÓNICA. DIRECTOR DE CONTABILIDAD CENTRO DE DESARROLLO INFANTIL NO. 2 ADMINISTRACIÓN CENTRO DE DESARROLLO INFANTIL NO. DE LA ADMINISTRACIÓN CONTABILIDAD SUMAS 0 2

15 CONTRALORÍA OTRAS ACCIONES DE ANÁLISIS Y SUPERVISIÓN DEPENDENCIAS AUDITADAS NÚMERO DE OBSERVACIONES TIPO: OPERACIONAL SUPERVISIÓN AL INVENTARIO SECCIÓN DE LIBRERÍA FÍSICO DE LA LIBRERÍA, AL CIERRE CONTABLE EXTENCIÓN SUPERVISIÓN AL INVENTARIO FÍSICO A LA SECCIÓN DE ALMACÉN E INVENTARIOS, AL CIERRE CONTABLE SUPERVISIÓN AL INVENTARIO FÍSICO DE LA LIBRERÍA, AL CIERRE CONTABLE SUPERVISIÓN AL INVENTARIO FÍSICO A LA SECCIÓN DE ALMACÉN E INVENTARIOS, AL CIERRE CONTABLE SUPERVISIÓN AL INVENTARIO FÍSICO DE LA LIBRERÍA, AL CIERRE CONTABLE SUPERVISIÓN AL INVENTARIO FÍSICO A LA SECCIÓN DE ALMACÉN E INVENTARIOS, AL CIERRE CONTABLE UNIVERSITARIA SECCIÓN DE ALMACÉN SECCIÓN DE LIBRERÍA UNIVERSITARIOS SECCIÓN DE ALMACÉN E INVENTARIOS SECCIÓN DE LIBRERÍA SECCIÓN DE ALMACÉN E INVENTARIOS

16 7 8 9 SUPERVISIÓN AL INVENTARIO FÍSICO DEL ALMACÉN CENTRAL, AL CIERRE CONTABLE SUPERVISIÓN AL INVENTARIO FÍSICO DE LA LIBRERÍA "JOSÉ VASCONCELOS", AL CIERRE CONTABLE ACLARACIÓN SOBRE VALE DE RESGUARDO DE FONDO FIJO PARA GASTOS MENORES A NOMBRE DEL SR. SABAS VALENZUELA MARTÍNEZ. SECCIÓN DE ALMACÉN CENTRAL COMPRAS ADMINISTRACIÓN LIBRERÍA JOSÉ VASCONCELOS COORDINACIÓN DE DIFUSIÓN TESORERÍA ADJUNTA DE EGRESOS SUMAS 24 6 CONTRALORÍA OTRAS ACCIONES DE ANÁLISIS Y SUPERVISIÓN DEPENDENCIAS AUDITADAS NÚMERO DE OBSERVACIONES TIPO: NORMATIVA REVISIÓN A LA ESTRUCTURA CONTROL ORGÁNICA DE LA SECRETARÍA DE GESTIÓN. 2 REVISIÓN A LOS PODERES NOTARIALES A CARGO DE LIC. SILVIA TRAMPE. TESORERÍA SUMAS 2 2

17 CONTRALORÍA OTRAS ACCIONES DE ANÁLISIS Y SUPERVISIÓN DEPENDENCIAS AUDITADAS NÚMERO DE OBSERVACIONES TIPO: CONTABLE SUPERVISIÓN AL FONDO FIJO DEL UNIDAD (FALTA DE LA DEVOLUCIÓN DE LOS RECURSOS MONETARIOS). 2 OBRAS EN PROCESO CON ATRASO RELEVANTE. RECURSOS MATERIALES ANÁLISIS DE LOS REGISTROS CONTABLES POR HABILITACIONES EXTRAORDINARIAS DE CONVENIOS PATROCINADOS, CUENTA 2 POR $8,57,62.2. OBRAS EN PROCESO CON ATRASO RELEVANTE. REVISIÓN DE LA CUENTA 27 9 GASTOS A COMPROBAR DE PROYECTOS PATROCINADOS DEL LIC. J. ALFREDO CALDERA MONTOYA. FINANCIAMIENTO DE EQUIPO DE CÓMPUTO NO DESCONTADO. AUXILIARES DIRECTOR DE RECURSOS HUMANOS SUMAS 8 5