GOBIERNO CONSTITUCIONAL DEL ESTADO DE PUEBLA PERIÓDICO OFICIAL

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1 GOBIERNO CONSTITUCIONAL DEL ESTADO DE PUEBLA PERIÓDICO OFICIAL LAS LEYES, DECRETOS Y DEMÁS DISPOSICIONES DE CARÁCTER OFICIAL SON OBLIGATORIAS POR EL SOLO HECHO DE SER PUBLICADAS EN ESTE PERIÓDICO Autorizado como correspondencia de segunda clase por la Dirección de Correos con fecha 22 de noviembre de 1930 TOMO CDLXXXVII CUATRO VECES HEROICA PUEBLA DE ZARAGOZA LUNES 30 DE NOVIEMBRE DE 2015 Sumario NÚMERO 18 SEGUNDA SECCIÓN GOBIERNO DEL ESTADO PODER LEGISLATIVO DECRETO del Honorable Congreso del Estado, por el que autoriza a la Auditoría Superior del Estado de Puebla, para que inicie formalmente y substancie Procedimiento Administrativo de Determinación de Responsabilidades, en contra del C. Cirilo Sánchez Trinidad, Presidente Municipal de Cuautinchán, por las irregularidades en que incurrió, durante el ejercicio auditado comprendido del 1 de enero al 31 de diciembre de DECRETO del Honorable Congreso del Estado, por el que autoriza a la Auditoría Superior del Estado de Puebla, para que inicie formalmente y substancie Procedimiento Administrativo de Determinación de Responsabilidades, en contra del C. Fabio Guzmán Martínez, Presidente Municipal de Tepeyahualco, por las irregularidades en que incurrió, durante el ejercicio auditado comprendido del 1 de enero al 31 de diciembre de 2013.

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3 Lunes 30 de noviembre de 2015 Periódico Oficial del Estado de Puebla (Segunda Sección) 3 GOBIERNO DEL ESTADO PODER LEGISLATIVO DECRETO del Honorable Congreso del Estado, por el que autoriza a la Auditoría Superior del Estado de Puebla, para que inicie formalmente y substancie Procedimiento Administrativo de Determinación de Responsabilidades, en contra del C. Cirilo Sánchez Trinidad, Presidente Municipal de Cuautinchán, por las irregularidades en que incurrió, durante el ejercicio auditado comprendido del 1 de enero al 31 de diciembre de Al margen un sello con el Escudo Nacional y una leyenda que dice: Estados Unidos Mexicanos. H. Congreso del Estado de Puebla. RAFAEL MORENO VALLE ROSAS, Gobernador Constitucional del Estado Libre y Soberano de Puebla, a sus habitantes sabed: Que por la Secretaría del H. Congreso, se me ha remitido el siguiente: EL HONORABLE QUINCUAGÉSIMO NOVENO CONGRESO CONSTITUCIONAL DEL ESTADO LIBRE Y SOBERANO DE PUEBLA Que en sesión pública ordinaria de esta fecha, Vuestra Soberanía ha tenido a bien discutir y aprobar, el Dictamen con Minuta de Decreto emitido por la Comisión Inspectora de la Auditoría Superior del Estado, por virtud del cual propone se autorice a la Auditoría Superior del Estado de Puebla, para que inicie formalmente y substancie Procedimiento Administrativo de Determinación de Responsabilidades, en contra del C. Cirilo Sánchez Trinidad, Presidente Municipal Constitucional por el ejercicio comprendido del uno de enero al treinta y uno de diciembre de dos mil trece; por lo que: CONSIDERANDO Que la Auditoría Superior del Estado de Puebla, de conformidad con lo dispuesto en los artículos 108, último párrafo y 116, fracción II, párrafo sexto, de la Constitución Política de los Estado Unidos Mexicanos; 113, 114, 124 y 125 de la Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Puebla; 1, 2, fracciones XXIII y XXIV, 22, 23, 45, 112, 121, fracciones I, III, IV y XIV y 128, de la Ley de Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas para el Estado de Puebla, respecto al Municipio de Cuautinchán, por el ejercicio comprendido del uno de enero al treinta y uno de diciembre de dos mil trece, emitió un Pliego de Observaciones identificado con el número 06820/ , que debido a su no solventación total, motivó la emisión de un Pliego de Cargos identificado con el número 06820C/ , de conformidad con lo dispuesto en el artículo 30, de la Ley de Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas para el Estado de Puebla Que en cumplimiento a lo dispuesto en el artículo 35, de la Ley de Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas para el Estado de Puebla, se observaron los plazos a fin de que el representante del sujeto de revisión indicado, solventara los pliegos en términos de ley, sin que lo hubiere hecho por no haber solventado en su totalidad las observaciones respectivas, dejando con ello de comprobar y justificar recursos públicos por un importe de $5'837, (cinco millones ochocientos treinta y siete mil trescientos sesenta y nueve pesos 73/100 Moneda Nacional), cuyo sustento se encuentra contenido en documentos que obran en poder de la Auditoría Superior del Estado de Puebla Por lo que, procede autorizar a la Auditoría Superior del Estado de Puebla, inicie y substancie Procedimiento Administrativo de Determinación de Responsabilidades, por el importe y periodo referidos, en contra del C. Cirilo Sánchez Trinidad, por la no solventación de los pliegos y las presuntas irregularidades subsistentes de los mismos, concretamente las siguientes:

4 4 (Segunda Sección) Periódico Oficial del Estado de Puebla Lunes 30 de noviembre de 2015 IRREGULARIDAD 1. Por $90, (noventa mil pesos 00/100 Moneda Nacional) AFECTACIÓN: Presunta Deficiencia Administrativa FOLIO: FONDO: Recursos Propios (Rec. Propios) Comprobantes de subsidios, ayudas, donativos y transferencias con comprobación y justificación incompleta Inobservancia a la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público Estatal y Municipal EN ESPECÍFICO: Corresponde al registro en la subcuenta Subsidios a la actividad económica, por ayudas culturales y sociales, según pólizas de egresos: E del 17 de junio por $20, y E del 29 de junio por $20, ambas por concepto: Alfredo Fuentes Ortega, Comisión Organizadora Feria Patronal y E del 13 de diciembre de 2013 por $50, por concepto: Jaime Limón Vázquez, Comisión Organizadora Feria Patronal del Sistema Contable Gubernamental II. Derivado de su contestación del 20 de agosto de 2014 debió remitir documentación con requisitos fiscales justificando el motivo de la ayuda y la forma en que se otorgó; documentación comprobatoria por $50,000.00, demostrando el apego a la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público Estatal y Municipal, de lo contrario debió remitir el reintegro de la misma, ficha de depósito y recibo oficial de la Tesorería Municipal IRREGULARIDAD 2. Por $34, (treinta y cuatro mil novecientos sesenta y dos pesos 40/100 Moneda Nacional). FOLIO: Falta de documentación original Inobservancia a la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público Estatal y Municipal EN ESPECÍFICO: Corresponde a los registros que presenta la subcuenta Gastos de orden social, según pólizas de egresos E del 12 de marzo por $24, y E del 29 de abril de 2013 por $34, del Sistema Contable Gubernamental II. Derivado de su contestación del 20 de agosto de 2014 debió remitir documentación con requisitos fiscales justificando el motivo de la ayuda y la forma en que se otorgó; documentación comprobatoria demostrando el apego a la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público Estatal y Municipal, de lo contrario debió remitir el reintegro de la misma, ficha de depósito y recibo oficial de la Tesorería Municipal IRREGULARIDAD 3. Por $100, (cien mil pesos 00/100 Moneda Nacional) AFECTACIÓN: Presunta Deficiencia Administrativa FOLIO: Comprobantes de subsidios, ayudas, donativos y transferencias con comprobación y justificación incompleta Inobservancia a la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público Estatal y Municipal EN ESPECÍFICO: Corresponde al registro en la subsubcuenta Subsidios a la actividad económica, Desarrollar y coordinar plan de ayudas por apoyo económico a la fiesta patronal, según póliza de egresos E del 8 de noviembre de 2013 por concepto: Jaime Limón Vázquez, apoyo económico del Sistema Contable Gubernamental II. Derivado de su contestación del 20 de agosto de 2014 debió remitir documentación con requisitos fiscales justificando el motivo de la ayuda y la forma en que se otorgó; documentación comprobatoria demostrando el apego a la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público Estatal y Municipal, de lo contrario debió remitir el reintegro de la misma, ficha de depósito y recibo oficial de la Tesorería Municipal IRREGULARIDAD 4. Por $214, (doscientos catorce mil ochocientos catorce pesos 29/100 Moneda Nacional). AFECTACIÓN: Presunta Deficiencia Administrativa FOLIO:

5 Lunes 30 de noviembre de 2015 Periódico Oficial del Estado de Puebla (Segunda Sección) 5 FONDO: Participaciones Comprobantes de subsidios, ayudas, donativos y transferencias con comprobación y justificación incompleta Inobservancia a la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público Estatal y Municipal EN ESPECÍFICO: Corresponde al registro en la subsubcuenta Subsidios a la actividad económica a Instituciones de Educación, según pólizas de egresos E del 14 de mayo por $164, por concepto: Otilia Lucía Cerón Ramírez, apoyo económico Bachillerato Salvador Novo y E del 10 de diciembre de 2013 por $50, por concepto: Alberto Camacho Onofre, apoyo Secundaria Antonio Van Dyck del Sistema Contable Gubernamental II. Derivado de su contestación del 20 de agosto de 2014, debió remitir documentación con requisitos fiscales justificando el motivo de la ayuda y la forma en que se otorgó; documentación comprobatoria por $164,814.29, demostrando el apego a la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público Estatal y Municipal, de lo contrario debió remitir el reintegro de la misma, ficha de depósito y recibo oficial de la Tesorería Municipal. Así como tendría que reclasificar a la cuenta 6000 por $50,000.00, anexando documentación con requisitos fiscales justificando el motivo de la ayuda y la forma en que se otorgó, identificaciones oficiales de los beneficiarios, proceso de adjudicación en apego a la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector público Estatal y Municipal, bitácora de mantenimiento y números de generadores IRREGULARIDAD 5. No Cuantificable AFECTACIÓN: Presunta Deficiencia Administrativa Otro tipo de observaciones EN ESPECÍFICO: OBSERVACIONES GENERALES Debió remitir la integración de las Cuentas 0030 Patrimonio y 0032 Patrimonio por Incorporaciones, así como las respectivas pólizas de corrección, en caso de que en dichas cuentas se encontraran registradas en Activos que no fuesen propiedad del Municipio Debió registrar los recursos de acuerdo a su origen en el fondo Federal, Estatal o Ingresos Propios que correspondieran Debió dar contestación a todas y cada una de las observaciones contenidas en la cédula de observaciones de este pliego, considerando las observaciones específicas y motivación, en el entendido de que no serían solventadas si no se daba cumplimiento a cada uno de los requerimientos que hayan sido formulados Los registros, reclasificaciones, correcciones y ajustes originados por las observaciones contenidas en este pliego, debieron realizarse con fecha 31 de diciembre de 2013 y remitir en su contestación, copia certificada de la documentación comprobatoria y justificativa que soportara los movimientos efectuados y las pólizas respectivas Debió remitir los estados financieros corregidos del Estado de Origen y Aplicación de Recursos y de la Cuenta Pública al 31 de diciembre de 2013 debidamente firmados y los CDs. Conteniendo la misma información para ser cargada en el Sistema Contable Gubernamental II de esta Auditoría Superior del Estado de Puebla La documentación remitida como contestación a las observaciones formuladas, debió ser fotocopia certificada. -- IRREGULARIDAD 6. Por $1'765, (un millón setecientos sesenta y cinco mil novecientos quince pesos 89/100 Moneda Nacional) FOLIO: D Incumplimiento a las cláusulas del contrato Al programa de ejecución

6 6 (Segunda Sección) Periódico Oficial del Estado de Puebla Lunes 30 de noviembre de 2015 EN ESPECÍFICO: Corresponde al importe registrado de la Obra Adoquinamiento en calles 2 y 4 sur entre 7 y 9 oriente, en calle 9 oriente entre calles 2 y 4 sur, debió cumplir con el requerimiento. Importe registrado en el Movimiento de obras por mes de inicial a diciembre 2013 de los meses de febrero, marzo, abril, mayo y junio. Toda vez que no se adjuntaron en los Estados de Origen y Aplicación de Recursos de los meses referidos Debió aclarar y justificar por que realizó el pago y registro de la estimación 5 y finiquito en el mes de junio, ya que la obra se terminó el 5 de abril de 2013 según Acta de Entrega Recepción, no cumpliendo con lo establecido en Ley IRREGULARIDAD 7. Por $1'232, (un millón doscientos treinta y dos mil setenta y cinco pesos 25/100 Moneda Nacional) FOLIO: G Incumplimiento a las cláusulas del contrato Al programa de ejecución EN ESPECÍFICO: Corresponde al importe registrado de la Obra Adoquinamiento de Avenida San Daniel entre calle Puerta de Golpe y calle sin nombre, debió cumplir con el requerimiento. Importe registrado en el Movimiento de obras por mes de inicial a diciembre 2013 de los meses de junio, agosto y septiembre. Toda vez que no se adjuntaron en los Estados de Origen y Aplicación de Recursos de los meses referidos Debió aclarar y justificar por que realiza el pago y registro de la estimación 3 y finiquito en el mes de septiembre, ya que la obra se terminó el 01 de junio de 2013 según Acta de Entrega Recepción, no cumpliendo con lo establecido en Ley IRREGULARIDAD 8. Por $1'254, (un millón doscientos cincuenta y cuatro mil ciento ochenta y dos pesos 51/100 Moneda Nacional) FOLIO: I Incumplimiento a las cláusulas del contrato Al programa de ejecución EN ESPECÍFICO: Corresponde al importe registrado de la Obra Adoquinamiento de Avenida Gonzalo Bautista entre puente y 9 norte, debió cumplir con el requerimiento. Importe registrado en el Movimiento de obras por mes de inicial a diciembre 2013 de los meses de junio, agosto, septiembre y octubre. Toda vez que no se adjuntaron en los Estados de Origen y Aplicación de Recursos de los meses referidos Debió aclarar y justificar por que realizó el pago y registro de la estimación 4 y finiquito en el mes de octubre, ya que la obra se terminó el 3 de agosto de 2013, según Acta de Entrega Recepción, no cumpliendo con lo establecido en Ley Incluye la observación realizada por el Auditor externo en el informe final y Dictamen IRREGULARIDAD 9. Por $122, (ciento veintidós mil trescientos cuarenta y un pesos 02 /100 Moneda Nacional) AFECTACIÓN: Presunta Deficiencia Administrativa FOLIO: M FONDO: Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de los Municipios (FORTAMUN) Falta documentación del proceso de licitación de las adquisiciones, arrendamientos o servicios. Consistente en: -- Acta de apertura económica EN ESPECÍFICO: Corresponde al importe registrado de la Acción Adquisición de uniformes y equipamiento para la Seguridad Pública Municipal, debió cumplir con el requerimiento. Importe registrado en el Movimiento de obras por mes de inicial a diciembre 2013 del mes de abril. Toda vez que no se adjuntó en el Estado de Origen y Aplicación de Recursos en el mes referido Con respecto del proceso de adjudicación debió aclarar y justificar por qué los invitados a este proceso no asistieron y justificar que los firmantes son los representantes legales de dichas empresas

7 Lunes 30 de noviembre de 2015 Periódico Oficial del Estado de Puebla (Segunda Sección) 7 IRREGULARIDAD 10. Por $1'023, (un millón veintitrés mil setenta y ocho pesos 37/100 Moneda Nacional).-- FOLIO: N FONDO: Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de los Municipios (FORTAMUN) Incumplimiento a las cláusulas del contrato Al programa de ejecución EN ESPECÍFICO: Corresponde al importe registrado de la Obra Adoquinamiento de Avenida Tecali entre carretera Puebla - Cuautinchán y calle la Mora, debió cumplir con el requerimiento. Importe registrado en el Movimiento de obras por mes de inicial a diciembre 2013 de los meses de mayo, junio, agosto y septiembre. Toda vez que no se adjuntaron en los Estados de Origen y Aplicación de Recursos de los meses referidos Debió aclarar y justificar por que realizó el pago y registro de la estimación 4 y finiquito en el mes de septiembre, ya que la obra se terminó el 30 de junio de 2013, según Acta de Entrega Recepción, no cumpliendo con lo establecido en Ley En consecuencia, de conformidad con lo dispuesto en el artículo 68, de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado de Puebla, la Auditoría Superior del Estado de Puebla deberá: darle a conocer al involucrado las presuntas irregularidades señaladas en los párrafos anteriores; y las responsabilidades que se le atribuyen al respecto en el citatorio que emita para tales efectos, debiendo en su momento el Congreso del Estado, resolver en definitiva el procedimiento respectivo Por lo anteriormente expuesto y con fundamento en lo dispuesto por los artículos 108, último párrafo, 109, primer párrafo y 116, fracción II, párrafo sexto, de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 56, 63, fracción II y 124, fracción II y 125 de la Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Puebla; 1, fracciones I, II, III y V, 2, 3, fracciones I y VII, 49, 50, fracciones I, II, XXI y XXIII, 51, fracción II, 56 y demás relativos de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado de Puebla; 1, 14, 18, 19, 20, 44, fracción II, 134, 135, 144, fracción II y 191, de la Ley Orgánica del Poder Legislativo del Estado Libre y Soberano de Puebla; y 1, 90, , fracciones VII y VIII, del Reglamento Interior del Honorable Congreso del Estado Libre y Soberano de Puebla, EL QUINCUAGÉSIMO NOVENO CONGRESO CONSTITUCIONAL DEL ESTADO LIBRE Y SOBERANO DE PUEBLA: DECRETA PRIMERO.- Se autoriza a la Auditoría Superior del Estado de Puebla, inicie y substancie Procedimiento Administrativo de Determinación de Responsabilidades en contra del C. Cirilo Sánchez Trinidad, Presidente Municipal Constitucional del Ayuntamiento de Cuautinchán, Puebla, administración , por el ejercicio comprendido del uno de enero al treinta y uno de diciembre de dos mil trece, concretamente por los motivos expuestos en el Considerando de este Decreto SEGUNDO.- Para efectos de lo dispuesto en el punto anterior, la Auditoría Superior del Estado de Puebla, deberá cumplir lo dispuesto en el penúltimo párrafo del Considerando del presente Decreto TERCERO.- Notifíquese y cúmplase EL GOBERNADOR hará publicar y cumplir la presente Disposición. Dada en el Palacio del Poder Legislativo. En la Cuatro Veces Heroica Puebla de Zaragoza, a los treinta y un días del mes de julio del año dos mil quince. Diputada Presidenta. PATRICIA LEAL ISLAS. Rúbrica. Diputado Vicepresidente. CARLOS IGNACIO MIER BAÑUELOS. Rúbrica. Diputado Secretario. PABLO MONTIEL SOLANA. Rúbrica. Diputada Secretaria. MARÍA SARA CAMELIA CHILACA MARTÍNEZ. Rúbrica. Por lo tanto mando se imprima, publique y circule para sus efectos. Dado en el Palacio del Poder Ejecutivo, en la Cuatro Veces Heroica Puebla de Zaragoza, a los treinta y un días del mes de julio de dos mil quince. El Gobernador Constitucional del Estado. C. RAFAEL MORENO VALLE ROSAS. Rúbrica. El Encargado de Despacho de la Secretaría General de Gobierno. C. JORGE BENITO CRUZ BERMÚDEZ. Rúbrica.

8 8 (Segunda Sección) Periódico Oficial del Estado de Puebla Lunes 30 de noviembre de 2015 GOBIERNO DEL ESTADO PODER LEGISLATIVO DECRETO del Honorable Congreso del Estado, por el que autoriza a la Auditoría Superior del Estado de Puebla, para que inicie formalmente y substancie Procedimiento Administrativo de Determinación de Responsabilidades, en contra del C. Fabio Guzmán Martínez, Presidente Municipal de Tepeyahualco, por las irregularidades en que incurrió, durante el ejercicio auditado comprendido del 1 de enero al 31 de diciembre de Al margen un sello con el Escudo Nacional y una leyenda que dice: Estados Unidos Mexicanos. H. Congreso del Estado de Puebla. RAFAEL MORENO VALLE ROSAS, Gobernador Constitucional del Estado Libre y Soberano de Puebla, a sus habitantes sabed: Que por la Secretaría del H. Congreso, se me ha remitido el siguiente: EL HONORABLE QUINCUAGÉSIMO NOVENO CONGRESO CONSTITUCIONAL DEL ESTADO LIBRE Y SOBERANO DE PUEBLA Que en sesión pública ordinaria de esta fecha, Vuestra Soberanía ha tenido a bien discutir y aprobar, el Dictamen con Minuta de Decreto emitido por la Comisión Inspectora de la Auditoría Superior del Estado, por virtud del cual propone se autorice a la Auditoría Superior del Estado de Puebla, para que inicie formalmente y substancie Procedimiento Administrativo de Determinación de Responsabilidades, en contra del C. Fabio Guzmán Martínez, Presidente Municipal Constitucional por el ejercicio comprendido del uno de enero al treinta y uno de diciembre de dos mil trece; por lo que: CONSIDERANDO Que la Auditoría Superior del Estado de Puebla, de conformidad con lo dispuesto en los artículos 108, último párrafo y 116, fracción II, párrafo sexto, de la Constitución Política de los Estado Unidos Mexicanos; 113, 114, 124 y 125 de la Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Puebla; 1, 2, fracciones XXIII y XXIV, 22, 23, 45, 112, 121, fracciones I, III, IV y XIV y 128, de la Ley de Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas para el Estado de Puebla, respecto al Municipio de Tepeyahualco, por el ejercicio comprendido del uno de enero al treinta y uno de diciembre de dos mil trece, emitió un Pliego de Observaciones identificado con el número 06951/ , que debido a su no solventación total, motivó la emisión de un Pliego de Cargos identificado con el número 06951C/ , de conformidad con lo dispuesto en el artículo 30, de la Ley de Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas para el Estado de Puebla Que en cumplimiento a lo dispuesto en el artículo 35, de la Ley de Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas para el Estado de Puebla, se observaron los plazos a fin de que el representante del sujeto de revisión indicado, solventara los pliegos en términos de ley, sin que lo hubiere hecho por no haber solventado en su totalidad las observaciones respectivas, dejando con ello de comprobar y justificar recursos públicos por un importe de $79'984, (setenta y nueve millones novecientos ochenta y cuatro mil trescientos setenta y un pesos 74/100 Moneda Nacional), cuyo sustento se encuentra contenido en documentos que obran en poder de la Auditoría Superior del Estado de Puebla Por lo que, procede autorizar a la Auditoría Superior del Estado de Puebla, inicie y substancie Procedimiento Administrativo de Determinación de Responsabilidades, por el importe y periodo referidos, en contra del C. Fabio Guzmán Martínez, por la no solventación de los pliegos y las presuntas irregularidades subsistentes de los mismos, concretamente las siguientes:

9 Lunes 30 de noviembre de 2015 Periódico Oficial del Estado de Puebla (Segunda Sección) 9 IRREGULARIDAD 1. Por $ (ciento trece pesos 14/100 Moneda Nacional) AFECTACIÓN: Presunta Deficiencia Administrativa FOLIO: FONDO: Recursos Propios (Rec. Propios) Saldos por comprobar en las cuentas de: Bancos EN ESPECÍFICO: Corresponde al saldo de la sub cuenta bancos según balanza de comprobación al mes de diciembre del 2013 del Sistema Contable Gubernamental II. Debió remitir copia certificada de las conciliaciones bancarias debidamente firmadas por el Tesorero y Presidente Municipal, auxiliares de mayor y estados de cuenta bancarios al 31 de diciembre de IRREGULARIDAD 2. Por $3, (tres mil trescientos cuarenta y nueve pesos 06/100 Moneda Nacional) AFECTACIÓN: Presunta Deficiencia Administrativa FOLIO: FONDO: Recursos Propios (Rec. Propios) Impuestos no retenidos y/o no enterados de conformidad con las disposiciones Fiscales vigentes No se retiene y/o entera el impuesto sobre la renta por honorarios EN ESPECÍFICO: Corresponde al saldo que presenta la subcuenta ISR retención de honorarios según balanza de comprobación al mes de diciembre de 2013 del Sistema Contable Gubernamental II. Debió remitir copia certificada del entero de los impuestos IRREGULARIDAD 3. Por $110, (ciento diez mil pesos 00/100 Moneda Nacional) FOLIO: FONDO: Recursos Propios (Rec. Propios) Falta documentación soporte al contrato de adquisiciones, arrendamientos o servicios. Consistente en : Contrato de adquisiciones, arrendamientos o servicios Falta documentación del proceso de licitación de las adquisiciones, arrendamientos o servicios. Consistente en: -- Acta de integración del Comité Municipal de adquisiciones o Consejo de Administración Invitación cuando menos tres proveedores Acta de apertura económica Dictamen para la emisión del fallo Fallo del concurso Falta soporte técnico a la documentación comprobatoria del gasto de adquisiciones, Consistente en: Programa y presupuesto de adquisiciones, arrendamientos o servicios Resultado del Servicio contratado Otras Observaciones EN ESPECÍFICO: Corresponde al registro de la póliza D del mes de noviembre 2013 registrado en la partida Mantenimiento y conservación de inmuebles por pago de gastos varios. Debió remitir la documentación comprobatoria y justificativa consistente en: contrato de adquisiciones o servicios, póliza de cheque debidamente firmada, reporte fotográfico, resultado del servicio contratado y el proceso de adjudicación según la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público Estatal y Municipal, expediente unitario y demás documentación comprobatoria que justifique el gasto realizado IRREGULARIDAD 4. Por $9, (nueve mil trescientos treinta y cinco pesos 30/100 Moneda Nacional) AFECTACIÓN: Presunta Deficiencia Administrativa FOLIO:

10 10 (Segunda Sección) Periódico Oficial del Estado de Puebla Lunes 30 de noviembre de 2015 Saldos por comprobar en las cuentas de: Bancos EN ESPECÍFICO: Corresponde al saldo de la cuenta 0002 bancos según balanza de comprobación al mes de diciembre del 2013 del Sistema Contable Gubernamental II. Debió remitir copia certificada de las conciliaciones bancarias debidamente firmadas por el Tesorero y Presidente Municipal, auxiliares de mayor y estados de cuenta bancarios al 31 de diciembre de IRREGULARIDAD 5. Por $16, (dieciséis mil quinientos cincuenta y un pesos 26/100 Moneda Nacional). AFECTACIÓN: Presunta Deficiencia Administrativa FOLIO: Impuestos no retenidos y/o no enterados de conformidad con las disposiciones Fiscales vigentes No se retiene y/o entera el impuesto sobre la renta por honorarios EN ESPECÍFICO: Corresponde al saldo que presenta la sub cuenta ISR retención por honorarios según balanza de comprobación al mes de diciembre de 2013 del Sistema Contable Gubernamental II. Debió remitir copia certificada del entero de los impuestos IRREGULARIDAD 6. Por $992, (novecientos noventa y dos mil doscientos ochenta y un pesos 81/100 Moneda Nacional) AFECTACIÓN: Presunta Deficiencia Administrativa FOLIO: Impuestos no retenidos y/o no enterados de conformidad con las disposiciones Fiscales vigentes No se retiene y/o entera el impuesto sobre productos del trabajo EN ESPECÍFICO: Corresponde al saldo que presentan las sub cuentas ISPT, ISPT según balanza de comprobación al mes de diciembre de 2013 del Sistema Contable Gubernamental II. Debió remitir copia certificada del entero de los impuestos IRREGULARIDAD 7. Por $150, (ciento cincuenta mil pesos 00/100 Moneda Nacional) AFECTACIÓN: Presunta Deficiencia Administrativa FOLIO: Saldos por comprobar en las cuentas de: Acreedores EN ESPECÍFICO: Corresponde al saldo que presenta la cuenta 0022 acreedores diversos según balanza de comprobación al mes de diciembre de 2013 del Sistema Contable Gubernamental II. Debió remitir copia certificada de la integración del saldo de la cuenta especificando fecha de registro y/o antigüedad, concepto e importe y la documentación comprobatoria que soporte el saldo IRREGULARIDAD 8. Por $60, (sesenta mil pesos 00/100 Moneda Nacional) FOLIO: Inobservancia a la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público Estatal y Municipal Falta documentación soporte al contrato de adquisiciones, arrendamientos o servicios. Consistente en :

11 Lunes 30 de noviembre de 2015 Periódico Oficial del Estado de Puebla (Segunda Sección) 11 Contrato de adquisiciones, arrendamientos o servicios Falta soporte técnico a la documentación comprobatoria del gasto de adquisiciones, Consistente en: Constancia de haber recibido los bienes o servicios facturados EN ESPECÍFICO: Corresponde a la póliza E02DVZ0015 del mes de febrero 2012 registrado en la partida Vestuario, uniformes y blancos por compra de uniformes para personal por el informe de gobierno. Debió remitir la documentación comprobatoria y justificativa consistente en: póliza de cheque firmada, contrato, reporte fotográfico, acta de Cabildo de aprobación del gasto, constancia de haber recibido los bienes y el proceso de adjudicación según la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público, Estatal y Municipal y acta de Cabildo de aprobación del gasto IRREGULARIDAD 9. Por $38, (treinta y ocho mil cuatrocientos noventa y dos pesos 00/100 Moneda Nacional) FOLIO: FONDO: Participaciones Inobservancia a la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público Estatal y Municipal Falta documentación soporte al contrato de adquisiciones, arrendamientos o servicios. Consistente en : Contrato de adquisiciones, arrendamientos o servicios Falta soporte técnico a la documentación comprobatoria del gasto de adquisiciones, Consistente en: Constancia de haber recibido los bienes o servicios facturados EN ESPECÍFICO: Corresponde a la póliza E03DVZ0008 del mes de marzo 2013 registrado en la partida Refacciones, accesorios y herramientas. Debió remitir la documentación comprobatoria y justificativa consistente en: reporte fotográfico, constancia de haber recibido los bienes, contrato y el proceso de adjudicación según la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público, Estatal y Municipal. --- IRREGULARIDAD 10. Por $49, (cuarenta y nueve mil cuatrocientos sesenta pesos 00/100 Moneda Nacional). FOLIO: FONDO: Participaciones Documentación que no especifica el destino y/ o justificación del gasto Falta documentación soporte al contrato de adquisiciones, arrendamientos o servicios. Consistente en : Contrato de adquisiciones, arrendamientos o servicios Falta documentación comprobatoria y justificativa de la Las adquisiciones, arrendamientos o servicios Falta soporte técnico a la documentación comprobatoria del gasto de adquisiciones, Consistente en: Constancia de haber recibido los bienes o servicios facturados EN ESPECÍFICO: Corresponde a la póliza E05OSE0024 del mes de mayo 2013 registrada en la partida Gastos de orden social. Debió remitir la documentación comprobatoria y justificativa consistente en: póliza de cheque firmada, facturas con requisitos fiscales IRREGULARIDAD 11. Por $62, (sesenta y dos mil sesenta pesos 00/100 Moneda Nacional) FOLIO: FONDO: Participaciones Inobservancia a la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público Estatal y Municipal Falta documentación soporte al contrato de adquisiciones, arrendamientos o servicios. Consistente en : Contrato de adquisiciones, arrendamientos o servicios

12 12 (Segunda Sección) Periódico Oficial del Estado de Puebla Lunes 30 de noviembre de 2015 Falta soporte técnico a la documentación comprobatoria del gasto de adquisiciones, Consistente en: Constancia de haber recibido los bienes o servicios facturados EN ESPECÍFICO: Corresponde a la póliza E06DVZ0010 del mes de junio 2013 registrado en la partida Gastos de orden social. Debió remitir la documentación comprobatoria y justificativa consistente en: el proceso de adjudicación según la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público, Estatal y Municipal y constancia de haber recibido los bienes IRREGULARIDAD 12. Por $35, (treinta y cinco mil seiscientos diecisiete pesos 80/100 Moneda Nacional). FOLIO: Inobservancia a la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público Estatal y Municipal Falta documentación soporte al contrato de adquisiciones, arrendamientos o servicios. Consistente en : Contrato de adquisiciones, arrendamientos o servicios Falta soporte técnico a la documentación comprobatoria del gasto de adquisiciones, Consistente en: Constancia de haber recibido los bienes o servicios facturados EN ESPECÍFICO: Corresponde a la póliza E06DVZ0013 del mes de junio 2013 registrado en la partida Gastos de orden social por gastos del día de la madre, día del maestro. Debió remitir la documentación comprobatoria y justificativa consistente en: el proceso de adjudicación según la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público, Estatal y Municipal y el acta de Cabildo de aprobación del gasto, contrato y constancia de haber recibido los bienes IRREGULARIDAD 13. Por $30, (treinta mil pesos 00/100 Moneda Nacional) FOLIO: Documentación que no especifica el destino y/ o justificación del gasto Inobservancia a la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público Estatal y Municipal Falta documentación soporte al contrato de adquisiciones, arrendamientos o servicios. Consistente en : Contrato de adquisiciones, arrendamientos o servicios Falta documentación comprobatoria y justificativa de la Las adquisiciones, arrendamientos o servicios Falta soporte técnico a la documentación comprobatoria del gasto de adquisiciones, Consistente en: Constancia de haber recibido los bienes o servicios facturados EN ESPECÍFICO: Corresponde a la póliza E del mes de julio 2013 registrado en la partida Gastos de ceremonial por renta de equipo de audio. Debió remitir la documentación comprobatoria y justificativa consistente en: facturas con requisitos fiscales, reporte fotográfico, contrato y el proceso de adjudicación según la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público, Estatal y Municipal. --- IRREGULARIDAD 14. Por $183, (ciento ochenta y tres mil ochocientos sesenta pesos 00/100 Moneda Nacional) FOLIO: Documentación que no especifica el destino y/ o justificación del gasto Inobservancia a la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público Estatal y Municipal Falta documentación comprobatoria y justificativa de la Las adquisiciones, arrendamientos o servicios Falta soporte técnico a la documentación comprobatoria del gasto de adquisiciones, Consistente en:

13 Lunes 30 de noviembre de 2015 Periódico Oficial del Estado de Puebla (Segunda Sección) 13 Constancia de haber recibido los bienes o servicios facturados Resultado del Servicio contratado EN ESPECÍFICO: Corresponde a la póliza E del mes de julio 2013 registrado en la partida Gastos de ceremonial. Debió remitir la documentación comprobatoria y justificativa consistente en: póliza de cheque firmada, facturas con requisitos fiscales, reporte fotográfico, y el proceso de adjudicación según la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público, Estatal y Municipal IRREGULARIDAD 15. Por $359, (trescientos cincuenta y nueve mil seiscientos pesos 00/100 Moneda Nacional) FOLIO: FONDO: Participaciones Documentación que no especifica el destino y/ o justificación del gasto Inobservancia a la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público Estatal y Municipal Falta documentación soporte al contrato de adquisiciones, arrendamientos o servicios. Consistente en : Contrato de adquisiciones, arrendamientos o servicios Falta documentación comprobatoria y justificativa de la Las adquisiciones, arrendamientos o servicios Falta soporte técnico a la documentación comprobatoria del gasto de adquisiciones, Consistente en: Resultado del Servicio contratado EN ESPECÍFICO: Corresponde a la póliza E del mes de julio 2013 registrado en la partida Gastos de ceremonial. Debió remitir la documentación comprobatoria y justificativa consistente en: facturas con requisitos fiscales, reporte fotográfico, aclarar el por qué pagan con caja la cantidad de $ 70,000.00, contrato y el proceso de adjudicación según la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público, Estatal y Municipal IRREGULARIDAD 16. Por $31, (treinta y un mil doscientos cincuenta pesos 00/100 Moneda Nacional). - FOLIO: FONDO: Participaciones Falta documentación soporte al contrato de adquisiciones, arrendamientos o servicios. Consistente en : Contrato de adquisiciones, arrendamientos o servicios Falta documentación del proceso de licitación de las adquisiciones, arrendamientos o servicios. Consistente en: -- Acta de integración del Comité Municipal de adquisiciones o Consejo de Administración Invitación cuando menos tres proveedores Acta de apertura económica Dictamen para la emisión del fallo Fallo del concurso Falta soporte técnico a la documentación comprobatoria del gasto de adquisiciones, Consistente en: Programa y presupuesto de adquisiciones, arrendamientos o servicios Resultado del Servicio contratado EN ESPECÍFICO: Corresponde a la póliza E del mes de agosto 2013 registrado en la partida Mantenimiento y conservación de inmuebles. Debió remitir la documentación comprobatoria y justificativa consistente en: contrato, reporte fotográfico, expediente de obra y el proceso de adjudicación según la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público, Estatal y Municipal