UNIVERSIDAD DE BURGOS CUENTAS ANUALES DE LA UNIVERSIDAD DE BURGOS DEL EJERCICIO 2011

Transcripción

1 CUENTAS ANUALES DE LA UNIVERSIDAD DE BURGOS DEL EJERCICIO

2 CUENTAS ANUALES DE LA UNIVERSIDAD DE BURGOS CORRESPONDIENTES AL EJERCICIO BASES Las Cuentas de la Universidad de Burgos se han confeccionado a partir de los registros contables realizados de acuerdo con el Plan General de Contabilidad Publica y muestran la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera, del resultado económico patrimonial y de la liquidación del presupuesto. 2.- VALORACIONES 2.1 Inmovilizaciones inmateriales Figuran valoradas por el precio de adquisición. La amortización se calcula con un método lineal en un plazo de 4 años 2.2 Inmovilizaciones materiales Figuran contabilizados por su precio de adquisición o de construcción. En los casos de edificios cedidos por el Ayuntamiento o incorporados mediante decreto de creación se han contabilizado por su valor registral. Las amortizaciones se calculan linealmente en base a la siguiente tabla: Edificio y otras construcciones 50 años Maquinaria y utillaje 8 años 2

3 Mobiliario 14 años Fotocopiadoras 7 años Equipos informáticos 4 años Elementos de Transporte 14 años Otro inmovilizado 10 años 2.3 Inversiones financieras permanentes Reflejan las aportaciones a fondo fundacional y al capital social de las entidades creadas en el seno de la Universidad: Fundación General de la Universidad de Burgos ,11 Sociedad Limitada, Ingeniería e Investigación del Terreno 248,00 Durante el ejercicio 2011 se ha disuelto la Sociedad de Gestión Inmobiliaria de la Universidad de Burgos ( SOGIUBU) y, en consecuencia, se ha dado de baja el balance de la Universidad de Burgos el capital social aportado por un importe de 9.871, Deudores Reflejan el valor de los derechos reconocidos pendientes de cobro al final del ejercicio, tanto presupuestarios como no presupuestarios. Teniendo en cuenta los criterios de contabilización del PGCP, según informe realizado por el Consejo de Cuentas de Castilla y León (año 2006), los importes correspondientes al segundo plazo de las matrículas no se consideran 3

4 Derechos Presupuestarios del ejercicio, sino Derechos No Presupuestarios con registro en contabilidad financiera en la cuenta 443 (Deudores a corto plazo por aplazamiento y fraccionamiento) Se ha dotado provisión para insolvencias por los importes considerados de dudoso cobro que en el presente ejercicio alcanza un saldo de ,72, teniendo en cuenta que se ha seguido el criterio de dudoso cobro el importe de las deudas anteriores a 01/01/2011 y que a la fecha de cierre se encontraban pendientes de liquidar. 2.5 Acreedores Presupuestarios.- Figuran por el importe a satisfacer por las obligaciones reconocidas aún no liquidadas derivadas de adquisiciones, servicios o transferencias de ejercicio corriente y por el importe de las devoluciones de ingresos no satisfechas a final del ejercicio. No presupuestarios.- Figuran por los importes de IVA soportado no satisfecho, por el importe de la periodificación de gastos presupuestarios y otros acreedores no presupuestarios. Una parte importante de los acreedores no presupuestarios corresponde a las retenciones realizadas en certificaciones de obra conforme a la Ley de Contratos de las Administraciones públicas que alcanza un saldo de , Provisiones Se dotan provisiones para cubrir posibles responsabilidades sobre pagos derivados de prestaciones sociales derivadas de los premios de jubilación valorados a 31/12/2011 y que ascienden aun importe neto total de , Ingresos anticipados 4

5 Se consideran ingresos anticipados los derivados de los precios públicos de matrícula de cursos oficiales del curso 2011/2012 en el importe correspondiente a 9/12 (de enero a septiembre de 2012) 3.- PRINCIPIOS APLICADOS EN LA LIQUIDACIÓN PRESUPUESTARIA 3.1 Derechos Precios públicos: - Se reconocen los derechos de la matrícula de títulos oficiales cuando el alumno formaliza su matrícula, si bien, al finalizar el ejercicio, el importe de los derechos presupuestarios no cobrados que corresponden al segundo plazo se anulan para pasar a considerarlos derechos no presupuestarios. - El resto de los precios públicos se van reconociendo en función de su efectiva recaudación Prestaciones de servicios.- se reconocen los derechos cuando se ha prestado el servicio y se expide la factura o liquidación correspondiente Transferencias corrientes que financian gastos de funcionamiento, en general se reconocen cuando son aprobadas por la entidad otorgante Transferencias de capital o corrientes cuyo fin es financiar gastos concretos sujetos a justificación (subvenciones) se reconoce el derecho en función de la aprobación de la correspondiente justificación por parte del órgano que concede la subvención

6 3.2.1 Gastos corrientes e inversiones: Se reconocen las obligaciones cuando el servicio es prestado de conformidad Transferencias corrientes: Se incluyen las efectuadas por la Universidad a terceros, se reconocen cuando se otorgan a los perceptores. 3.3 Remanente de tesorería Esta magnitud se obtiene por la diferencia entre los derechos reconocidos netos pendientes de cobro a corto plazo, los fondos líquidos y las obligaciones reconocidas pendientes de pago a corto plazo. Los derechos y obligaciones tienen su origen en operaciones presupuestarias y extrapresupuestarias. Se considera remanente de tesorería afectado la financiación positiva procedente de recursos destinados a financiar gastos concretos y que, a final del ejercicio, no se ha aplicado. DEUDAS CON ENTIDADES DE CRÉDITO Durante el ejercicio 2010 se materializó el total acordado con la Consejería de Educación en el convenio de saneamiento (firmado en diciembre de 2009) consistente en la formalización de un préstamo a largo plazo con entidades de crédito por un importe de , reconvirtiendo así la totalidad de la deuda a corto que se mantenía y ampliando en otros 3,5 millones de euros el endeudamiento total. Durante el ejercicio 2011 se recibieron de la Universidad de Valladolid los ingresos correspondientes al litigio mantenido desde hace años relativo a parte de los ingresos de la matrícula del ejercicio 1994/1995. Los importe finales 6

7 recibidos ascendieron a ,41 por el importe de las tasas y ,14 por los intereses de demora. Dichas cantidades fueron directamente a amortizar parte de los créditos a largo plazo por un total de ,55. Además se realizó, en cumplimiento del convenio de saneamiento una amortización extraordinaria de En consecuencia, de los iniciales se amortizan anticipadamente, durante el ejercicio 2011, quedando la deuda con bancos en un total de

8 A.- BALANCE DE SITUACIÓN 8

9 Universidad de Burgos BALANCE Página 1/ 1 EJERCICIO 2011 FECHA 31/12/2011 Nº CUENTAS ACTIVO EJ EJ Nº CUENTAS PASIVO EJ EJ A) INMOVILIZADO , ,16 A) FONDOS PROPIOS , ,61 I. Inversiones Destinadas al uso general I. Patrimonio , , Terrenos y bienes naturales Patrimonio , , Infraestructuras y bienes destinados al uso general Patrimonio recibido en adscripción Bienes comunales Patrimonio recibido por cesión Bienes del patrimonio histórico, artístico y cultural (107) 4. Patrimonio entregado en adscripción II. Inmovilizaciones inmateriales , ,34 (108) 5. Patrimonio entregado por cesión Gastos de investigación y desarrollo (109) 6. Patrimonio entregado para uso general Propiedad industrial , ,43 11 II. Reservas 2 3. Aplicaciones informáticas , ,35 III. Resultado de ejercicio anteriores , , Propiedad Intelectual Resultados positivos de ejercicios anteriores , , Derechos sobre bienes en régimen de arrendamiento (121) 2. Resultados negativos de ejercicios anteriores , ,60 financiera Otro inmovilizado inmaterial 129 IV. Resultados del ejercicio , ,84 (291),(2922) 7. Provisiones 14 B) PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS , ,83 (281) 8. Amortizaciones , ,44 C) ACREEDORES A LARGO PLAZO , ,82 III. Inmovilizaciones materiales , ,39 I. Emisiones de obligaciones y otros valores negociables 220, Terrenos y construcciones , , y bonos 222, Instalaciones técnicas y maquinaria , , Deudas representadas en otros valores negociables 224, Utillaje y mobiliario , , Intereses de obligaciones y otros valores 227,228, Otro inmovilizado , ,99 8,9 4. Deudas en moneda extranjera (292),(2922) 5. Provisiones II. Otras deudas a largo plazo , ,82 (282) 6. Amortizaciones , ,65 170, Deudas con entidades de crédito , IV. Inversiones gestionadas 171,173, Otras deudas , ,82 V. Inversiones financieras permanentes , ,43 178, Deudas en moneda extranjera 250,251, Cartera de valores a largo plazo , ,43 180, Fianzas y depósitos recibidos a largo plazo 252,253, Otras inversiones y créditos a largo plazo 259 III. Desembolsos pendientes sobre acciones no exigidas 260, Fianzas y depósitos constituidos a largo plazo D) ACREEDORES A CORTO PLAZO , ,85 (297),(298) 4. Provisiones I. Emisiones de obligaciones y otros valores negociables 27 B) GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS y bonos a corto plazo C) ACTIVO CIRCULANTE , , Deudas representadas en otros valores negociables I. Existencias Intereses de obligaciones y otros valores II. Deudores , ,44 508, Deudas en moneda extranjera Deudores presupuestarios , ,25 II. Deudas con entidades de crédito , , Deudores no presupuestarios , , Préstamos y otras deudas , Deudores por administración de recursos por cuenta de otros Deudas por intereses , ,01 entes públicos 470,471, Administraciones públicas , ,66 III. Acreedores , ,71 550,555, Otros deudores , , Acreedores presupuestarios , ,33 (490) 6. Provisiones , , Acreedores no presupuestarios , ,78 III. Inversiones financieras temporales 975, , Acreedores por administración de recursos por cuenta de otros entes públicos 540,541,546,(549) 1. Cartera de valores a corto plazo 475,476, Administraciones públicas , ,00 542,543,544,545,547, Otras inversiones y créditos a corto plazo 521,523,527,528,529,550, 5. Otros acreedores , ,91 554, , Fianzas y depósitos constituidos a corto plazo 975, ,00 560, Fianzas y depósitos recibidos a corto plazo , ,69 (597),(598) 4. Provisiones 485,585 IV. Ajustes por periodificación , ,13 57 IV. Tesorería , ,51 E) PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS A CORTO PLAZO 480,580 V. Ajustes por periodificación 491 I. Provisión para la devolución de ingresos Total General (A+B+C) , ,11 Total General (A+B+C+D+E) , ,11 9

10 B.- CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO PATRIMONIAL 10

11 Página 1/ 1 Universidad de Burgos CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO-PATRIMONIAL EJERCICIO 2011 FECHA 31/12/2011 Nº CUENTAS DEBE EJ EJ Nº CUENTAS HABER EJ EJ A) GASTOS , ,30 B) INGRESOS , ,14 1. Gastos de funcionamiento de los servicios y prestaciones , ,96 1. Prestación de servicios , ,43 sociales a) Gastos de personal: , , a) Tasas por prestación de servicios o realización de actividades 640,641 a.1) Sueldos, salarios y asimilados , , b) Precios públicos por prestación de servicios o realización de , ,88 actividades 642,643,644 a.2) Cargas sociales , , c) Precios públicos por utilización privativa o aprovechamiento , ,55 especial del dominio público 645 b) Prestaciones sociales 2. Otros ingresos de gestión ordinaria , ,16 68 c) Dotaciones para amortizaciones de inmovilizado , , a) Reintegros , ,69 d) Variación de provisiones de tráfico , ,06 78 b) Trabajos realizados por la entidad 675,694,(794) d.1) Variación de provisiones y pérdidas de créditos incobrables , ,06 c) Otros ingresos de gestión , ,07 691,(791) d.2) Variación de provisión para devoluciones de ingresos 775,776,777 c.1) Ingresos accesorios y otros de gestión corriente , ,07 e) Otros gastos de gestión , , c.2) Exceso de provisiones de riesgos y gastos 62 e.1) Servicios exteriores , , d) Ingresos de participaciones en capital 63 e.2) Tributos , ,27 761,762 e) Ingresos de otros valores negociales y de créditos del activo inmovilizado 676 e.3) Otros gastos de gestión corriente f) Otros intereses e ingresos similares , ,40 f) Gastos financieros y asimilables , ,75 763,765,769 f.1) Otros intereses , ,40 661,662,663,665,669 f.1) Por deudas , , f.2) Beneficios en inversiones financieras 666,667 f.2) Pérdidas de inversiones financieras 768 g) Diferencias positivas de cambio 696,698,699,(796),(798),(79 g) Variación de las provisiones de inversiones financieras 3. Transferencias y subvenciones , ,55 9),697,(797) 668 h) Diferencias negativas de cambio 750 a) Transferencias corrientes , ,91 2. Transferencias y subvenciones , , b) Subvenciones corrientes , , a) Transferencias corrientes , , c) Transferencias de capital 651 b) Subvenciones corrientes , , d) Subvenciones de capital , , c) Transferencias de capital 4. Ganancias e Ingresos extraordinarios 732, d) Subvenciones de capital 770,771 a) Beneficios procedentes del inmovilizado 732,27 3. Pérdidas y gastos extraordinarios 6.574, , b) Beneficios por operaciones de endeudamiento 670,671 a) Pérdidas procedentes de inmovilizado 7.348, , c) Ingresos extraordinarios 674 b) Pérdidas por operaciones de endeudamiento 779 d) Ingresos y beneficios de otros ejercicios 0,11 692,(792) e) Variación de provisión de inmovilizado no financiero 678 c) Gastos extraordinarios , d) Gastos y Pérdidas de otros ejercicios 6.189,00 AHORRO , ,84 DESAHORRO 11

12 C.- 12

13 C Liquidación del Presupuesto de Gastos. 13

14 Página 1 de 1ª PARTE Clasificación Orgánica: Clasificación Funcional: UNIVERSIDAD DE BURGOS 321A ADMINISTRACIÓN GENERAL DE LA EDUCACIÓN Clasificación Créditos Presupuestarios Iniciales Modificaciones Definitivos Gastos Compromet. Reconoc. Netas Remanentes de Crédito Pdtes. de Pago a 31 de RETRIBUCIONES BÁSICAS , , , , , ,69 RETRIBUCIONES COMPLEMENTARIAS Subtotal Artículo , , , , , ,45 RETRIBUCIONES BÁSICAS , , , , , , , , , , OTRAS RETRIBUCIONES , , , ,03 Subtotal Artículo , , , , RETRIBUCIONES BÁSICAS , , , , , ,92 OTRAS REMUNERACIONES , , , , , ,06 INDEMNIZACIONES CONTRATOS TEMPORALES Subtotal Artículo , , , ,03.162, ,03 PRODUCTIVIDAD , , , , , , ,05 672,05 827,95 672, GRATIFICACIONES , , , , , ,36 Subtotal Artículo , , , , , , SEGURIDAD SOCIAL , , , , , ,62 PERSONAL LABORAL 171 SEGURIDAD SOCIAL , , , , , ,20 PERSONAL NO LABORAL Subtotal Artículo , , , , , , FORMACIÓN Y PERFECCIONAMIENTO DEL PERSONAL 181 FONDO DE ACCIÓN SOCIAL 189 OTROS GASTOS SOCIALES , , , ,58 Subtotal Artículo , , , ,58 Subtotal Capítulo , , , , , ,90 ARRENDAMIENTOS DE EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES

15 Página 2 de 1ª PARTE Clasificación Créditos Presupuestarios Iniciales Modificaciones Definitivos Gastos Compromet. Reconoc. Netas Remanentes de Crédito Pdtes. de Pago a 31 de ARRENDAMIENTO DE MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE ,70 548,70-548,70 548,70 ARRENDAMIENTO DE MOBILIARIO Y ENSERES ARRENDAMIENTO EQUIPOS PROCESOS INFORMACION CÁNONES , , , ,22 692, , , , , , ,00 6,00 6,00 Subtotal Artículo , , , , , , , INFRAESTRUCTURA Y , , , , ,33 BIENES NATURALES 212 EDIFICIOS Y OTRAS , , , , ,83 CONSTRUCCIONES 213 MAQUINARÍA, , , , , ,37 INSTALACIONES Y UTILLAJE 214 ELEMENTOS DE , ,09 331,91 904,77 263,32 TRANSPORTE 2 MOBILIARIO Y ENSERES , , , , ,54 EQUIPOS PARA PROCESO DE LA INFORMACIÓN OTRO INMOVILIZADO MATERIAL Subtotal Artículo , , , , ,42 MATERIAL DE OFICINA , , , , , , , , , ,70 SUMINISTROS , , , , ,36 COMUNICACIONES , , , , ,74 TRANSPORTES , ,49-581, , ,26 PRIMAS DE SEGURO , , , ,01 627,38 TRIBUTOS ,25.203, , ,71 587,54 GASTOS DIVERSOS , , , , , , ,79

16 Página 3 de 1ª PARTE Clasificación Créditos Presupuestarios Iniciales Modificaciones Definitivos Gastos Compromet. Reconoc. Netas Remanentes de Crédito Pdtes. de Pago a 31 de TRABAJOS REALIZADOS POR OTRAS EMPRESAS Y PROFESIONALES Subtotal Artículo , , , , , , ,32 DIETAS , , , , , , , , , ,00 LOCOMOCIÓN , , , , ,52 OTRAS INDEMNIZACIONES Subtotal Artículo , , , , , GASTOS DE EDICIÓN Y , , , , ,97 DISTRIBUCIÓN Subtotal Artículo , , , , ,97 Subtotal Capítulo , , , , , , , INTERESES , , , ,91 GASTOS DE EMISIÓN, MODIFICACIÓN Y CANCELACIÓN OTROS GASTOS , , , ,97 FINANCIEROS Subtotal Artículo , , , ,38 INTERESES DE DEMORA , , , , , , , , ,00 OTROS GASTOS FINANCIEROS Subtotal Artículo , , , ,30 832,00 Subtotal Capítulo , , , ,68 832,00 OTRAS EMPRESAS PÚBLICAS Subtotal Artículo 44 A EMPRESAS PRIVADAS ,29 669,29-19,29 669, Subtotal Artículo BECAS DE COLABORACIÓN PARA ALUMNOS NO TITULADOS , , , ,18 BECAS Y AYUDAS PARA INSERCIÓN EN LA VIDA LABORAL , , , ,46 16

17 Página 4 de 1ª PARTE Clasificación Créditos Presupuestarios Iniciales Modificaciones Definitivos Gastos Compromet. Reconoc. Netas Remanentes de Crédito Pdtes. de Pago a 31 de OTRAS BECAS Y AYUDAS 489 Subtotal Artículo , , , ,64 Subtotal Capítulo , , , , EDIFICIOS Y OTRAS , , , , ,05 CONSTRUCCIONES 623 MAQUINARIA, , , , ,49 321,57 INSTALACIONES Y UTILLAJE 624 FONDO BIBLIOGRÁFICO 626 MOBILIARIO , , , , , EQUIPOS PARA EL , , , , ,02 PROCESO DE LA INFORMACIÓN 628 ELEMENTOS DE TRANSPORTE 629 OTRO INMOVILIZADO , , , , 2.370,87 MATERIAL Subtotal Artículo , , , , , APLICACIONES , , , , ,33 INFORMÁTICAS 646 PROPIEDAD INTELECTUAL E INDUSTRIAL , ,34-55, , ,64 Subtotal Artículo , , , , ,97 Subtotal Capítulo , , , , , AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMOS A LARGO PLAZO , , , , ,00 Subtotal Artículo , , , , ,00 Subtotal Capítulo , , , , ,00 TOTAL , , , , , , , ,98 17

18 Página 5 de 1ª PARTE Clasificación Orgánica: Clasificación Funcional: UNIVERSIDAD DE BURGOS 322B ENSEÑANZA UNIVERSITARIA Clasificación Créditos Presupuestarios Iniciales Modificaciones Definitivos Gastos Compromet. Reconoc. Netas Remanentes de Crédito Pdtes. de Pago a 31 de RETRIBUCIONES BÁSICAS , , , , , ,65 RETRIBUCIONES COMPLEMENTARIAS Subtotal Artículo , , , , , ,36 RETRIBUCIONES BÁSICAS , , , , , , , , , , , , OTRAS RETRIBUCIONES , , , , , ,37 Subtotal Artículo , , , , , , RETRIBUCIONES BÁSICAS , , , , , ,40 OTRAS REMUNERACIONES , , , , , ,90 Subtotal Artículo , , , , , ,30 0 CONTRATOS RÉGIMEN DCHO ADMTIVO. RETRIBUCIONES BÁSICAS , , , , , ,62 CONTRATOS RÉGIMEN DCHO ADMTIVO. RETRIBUCIONES COMPLEMENTARIA , , , , , ,53 Subtotal Artículo , , , , , , PRODUCTIVIDAD , , , , , ,46 Subtotal Artículo , , , , , , SEGURIDAD SOCIAL , , , , , ,70 PERSONAL LABORAL 171 SEGURIDAD SOCIAL , , , , , ,01 PERSONAL NO LABORAL Subtotal Artículo , , , , , , FORMACIÓN Y , , , ,48 PERFECCIONAMIENTO DEL PERSONAL 181 FONDO DE ACCIÓN SOCIAL , , 67, , Subtotal Artículo , , , ,63 Subtotal Capítulo , , , , , ,79

19 Página 6 de 1ª PARTE Clasificación Créditos Presupuestarios Iniciales Modificaciones Definitivos Gastos Compromet. Reconoc. Netas Remanentes de Crédito Pdtes. de Pago a 31 de ARRENDAMIENTO DE MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE , , , ,31 368,49 ARRENDAMIENTO DE MOBILIARIO Y ENSERES ARRENDAMIENTO , ,19-342, ,12 EQUIPOS PROCESOS INFORMACION ARRENDAMIENTO OTRO INMOVILIZADO MATERIAL Subtotal Artículo , , , , ,90 EDIFICIOS Y OTRAS , , , ,41 CONSTRUCCIONES MAQUINARÍA, , , , ,61 INSTALACIONES Y UTILLAJE ELEMENTOS DE 183,40 183,40-183,40 183,40 TRANSPORTE MOBILIARIO Y ENSERES , , , , , , , ,70 558, , , ,44 EQUIPOS PARA PROCESO DE LA INFORMACIÓN OTRO INMOVILIZADO ,72 68,72 131,28 MATERIAL Subtotal Artículo , , , , , MATERIAL DE OFICINA , , , , , , , , , , ,54 SUMINISTROS , , , , ,59 COMUNICACIONES , , , , , , ,80 TRANSPORTES , , , , ,78 PRIMAS DE SEGURO , ,04 374, ,80 196,24 TRIBUTOS ,90 125,90-125,90 125,90 GASTOS DIVERSOS , , , , ,17 TRABAJOS REALIZADOS POR OTRAS EMPRESAS Y PROFESIONALES Subtotal Artículo , , , , , , , , , , , ,37

20 Página 7 de 1ª PARTE Clasificación Créditos Presupuestarios Iniciales Modificaciones Definitivos Gastos Compromet. Reconoc. Netas Remanentes de Crédito Pdtes. de Pago a 31 de DIETAS , , , , , LOCOMOCIÓN , , , , ,53 OTRAS INDEMNIZACIONES , , , ,01 Subtotal Artículo , , , , , GASTOS DE EDICIÓN Y DISTRIBUCIÓN 3.583, , , , ,46 Subtotal Artículo , , , , ,46 Subtotal Capítulo , , , , , , , BECAS DE , , , ,89 COLABORACIÓN PARA ALUMNOS NO TITULADOS 487 AYUDAS PARA FOMENTAR , ,34 307, ,34 LA MOVILIDAD DEL PDI 489 OTRAS BECAS Y AYUDAS Subtotal Artículo , , , ,89 212, CUOTAS Y CONTRIBUCIONES A ORGANISMOS INTERNACIONALES Subtotal Artículo 49 Subtotal Capítulo , , , ,89 212, EDIFICIOS Y OTRAS , , , , ,55 CONSTRUCCIONES 623 MAQUINARIA, , , , , ,07 INSTALACIONES Y UTILLAJE 626 MOBILIARIO , , , , ,28 EQUIPOS PARA EL PROCESO DE LA INFORMACIÓN OTRO INMOVILIZADO , ,42.000, ,75 MATERIAL Subtotal Artículo , , , , ,66 APLICACIONES , , , ,77 INFORMÁTICAS Subtotal Artículo , , , , , , , , , , , ,55

21 Página 8 de 1ª PARTE Clasificación Créditos Presupuestarios Iniciales Modificaciones Definitivos Gastos Compromet. Reconoc. Netas Remanentes de Crédito Pdtes. de Pago a 31 de 6 Subtotal Capítulo , , , , ,21 TOTAL , , , , , , ,23 21

22 Página 9 de 1ª PARTE Clasificación Orgánica: Clasificación Funcional: UNIVERSIDAD DE BURGOS 332A PROMOCIÓN EDUCATIVA Clasificación Créditos Presupuestarios Iniciales Modificaciones Definitivos Gastos Compromet. Reconoc. Netas Remanentes de Crédito Pdtes. de Pago a 31 de ARRENDAMIENTO DE MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE , , , ,84 Subtotal Artículo , , , ,84 MAQUINARÍA, INSTALACIONES Y UTILLAJE MOBILIARIO Y ENSERES ,72 181,72-181,72 181, ,13 111,13-111,13 1, 109,98 EQUIPOS PARA PROCESO DE LA INFORMACIÓN Subtotal Artículo , ,85-537, ,87 109,98 MATERIAL DE OFICINA , , , , , , , ,00-245, , ,56 SUMINISTROS , , , , ,24 COMUNICACIONES ,00 6.5,00 323,67 323, ,33 323,67 TRANSPORTES , , , , , , ,03 PRIMAS DE SEGURO , , , , , , ,13 GASTOS DIVERSOS , , , , ,97 TRABAJOS REALIZADOS POR OTRAS EMPRESAS Y PROFESIONALES Subtotal Artículo , , , , , , ,23 DIETAS , , , , , , , , , , , ,80 LOCOMOCIÓN , , , , , , ,86 Subtotal Artículo , , , , , , ,66 Subtotal Capítulo , , , , , , , BECAS Y AYUDAS A LOS ESTUDIANTES BECAS DE COLABORACIÓN PARA ALUMNOS NO TITULADOS , , , ,47 22

23 Página 10 de 1ª PARTE Clasificación Créditos Presupuestarios Iniciales Modificaciones Definitivos Gastos Compromet. Reconoc. Netas Remanentes de Crédito Pdtes. de Pago a 31 de BECAS Y AYUDAS PARA INSERCIÓN EN LA VIDA LABORAL BECAS PARA FOMENTAR LA MOVILIDAD E INTERCAMBIO DE ESTUDIANTE , , , , , , , , ,67 AYUDAS PARA FOMENTAR LA MOVILIDAD DEL PDI OTRAS BECAS Y AYUDAS , , , ,23 722, , , , ,54 Subtotal Artículo , , , , ,67 Subtotal Capítulo , , , , , FONDO BIBLIOGRÁFICO 105,00 105,00 105, MOBILIARIO , ,32-708, , EQUIPOS PARA EL 9.145, , , , , 6.638,85 PROCESO DE LA INFORMACIÓN 629 OTRO INMOVILIZADO MATERIAL Subtotal Artículo , , , ,17 Subtotal Capítulo , , , ,17 TOTAL , , , , , , ,54 23

24 Página 11 de 1ª PARTE Clasificación Orgánica: Clasificación Funcional: UNIVERSIDAD DE BURGOS 461A INVESTIGACIÓN Y DOCUMENTACIÓN CIENTÍFICA Clasificación Créditos Presupuestarios Iniciales Modificaciones Definitivos Gastos Compromet. Reconoc. Netas Remanentes de Crédito Pdtes. de Pago a 31 de MAQUINARÍA, INSTALACIONES Y UTILLAJE MOBILIARIO Y ENSERES , , , , , , , ,47 898,13 1,40 EQUIPOS PARA PROCESO DE LA INFORMACIÓN Subtotal Artículo , , , , ,22 MATERIAL DE OFICINA , , , , , , , , , ,25 SUMINISTROS , , , , ,68 COMUNICACIONES , , , , ,85 TRANSPORTES ,69 85,69-85,69 53,11 32,58 PRIMAS DE SEGURO , , , ,70 4,82 TRIBUTOS , , , ,98 21,14 GASTOS DIVERSOS , , , , ,07 TRABAJOS REALIZADOS POR OTRAS EMPRESAS Y PROFESIONALES Subtotal Artículo , , , , ,47 DIETAS , , , , , , , , , ,61 LOCOMOCIÓN , ,89-354, , ,99 Subtotal Artículo , , , , , GASTOS DE EDICIÓN Y DISTRIBUCIÓN , , , , ,17 Subtotal Artículo , , , , ,17 Subtotal Capítulo , , , , , BECAS Y AYUDAS PARA , , , , , ,10 INSERCIÓN EN LA VIDA LABORAL BECAS Y AYUDAS PARA LA FORMACIÓN DE INVESTIGADOR , , , ,16 24

25 Página 12 de 1ª PARTE Clasificación Créditos Presupuestarios Iniciales Modificaciones Definitivos Gastos Compromet. Reconoc. Netas Remanentes de Crédito Pdtes. de Pago a 31 de AYUDAS A PDI , , , , ,89 AYUDAS PARA FOMENTAR LA MOVILIDAD DEL PDI OTRAS BECAS Y AYUDAS , , , , , ,98 846,98-846,98 66,93 780,05 Subtotal Artículo , , , , , ,90.021,28 Subtotal Capítulo , , , , , ,90.021, EDIFICIOS Y OTRAS , , , , , , ,19 CONSTRUCCIONES 623 MAQUINARIA, , , , , ,77 INSTALACIONES Y UTILLAJE 624 FONDO BIBLIOGRÁFICO , ,42 901, , , MOBILIARIO , , ,84 938,30 393, EQUIPOS PARA EL , , , , ,27 PROCESO DE LA INFORMACIÓN 629 OTRO INMOVILIZADO , , , , , ,80 MATERIAL Subtotal Artículo , , , , , INVESTIGACIÓN PROPIA , ,00-4.6, , ,62 PROYECTOS INVESTIGACIÓN INVESTIGACIÓN DE , , , ,04 CONVENIOS Y CONTRATOS Subtotal Artículo , , , , ,86 Subtotal Capítulo , , , , ,04 ADQUISICIÓN DE ACCIONES Y PARTICIPACIONES DEL SECTOR , , , , , , Subtotal Artículo Subtotal Capítulo AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMOS A LARGO PLAZO , , , ,91 6.8, ,91 25

26 Página 13 de 1ª PARTE Clasificación Créditos Presupuestarios Iniciales Modificaciones Definitivos Gastos Compromet. Reconoc. Netas Remanentes de Crédito Pdtes. de Pago a 31 de Subtotal Artículo , , , ,91 6.8, ,91 Subtotal Capítulo , , , ,91 6.8, ,91 TOTAL , , , , , , ,78 26

27 Página 14 de 1ª PARTE Créditos Presupuestarios Iniciales Modificaciones Definitivos Gastos Compromet. Reconoc. Netas Remanentes de Crédito Pdtes. de Pago a 31 de Total Capitulo , , , ,69 Total Capitulo , ,57 Total Capitulo , ,68 Total Capitulo , , , ,79 TOTAL OPERACIONES CORRIENTES , , , ,73 Total Capitulo , ,71 Total Capitulo 7 TOTAL OPERACIONES DE CAPITAL , , , , , , , , , , , , , , , , ,66 832, , , , ,58 TOTAL OPERACIONES NO FINANCIER , , , , , , ,53 Total Capitulo Total Capitulo , , , , , , ,91 TOTAL OPERACIONES FINANCIER , , , , ,91 8.8, ,91 TOTAL SECCIÓN POR CAPITULOS , , , , , , , ,53 27

28 Página 1 de 2ª PARTE Clasificación Orgánica: Clasificación Funcional: UNIVERSIDAD DE BURGOS 321A ADMINISTRACIÓN GENERAL DE LA EDUCACIÓN Clasificación Hasta Dic Enero Total de Realizados a 31-Dic realizados enero 2012 Totales Pago a 31 de Pago a 31 de Enero Pdtes. de Pago Totales 120 RETRIBUCIONES BÁSICAS , , , , RETRIBUCIONES COMPLEMENTARIAS , , , ,76 Subtotal Artículo , , , , RETRIBUCIONES BÁSICAS , , , , OTRAS RETRIBUCIONES , , , ,03 Subtotal Artículo , , , , RETRIBUCIONES BÁSICAS , , , , OTRAS REMUNERACIONES , , , , INDEMNIZACIONES CONTRATOS TEMPORALES 672,05 672,05 672,05 672,05 Subtotal Artículo , , , , PRODUCTIVIDAD , , , , GRATIFICACIONES , , , ,36 Subtotal Artículo , , , , SEGURIDAD SOCIAL , , , ,62 PERSONAL LABORAL 171 SEGURIDAD SOCIAL PERSONAL NO LABORAL , , , ,20 Subtotal Artículo , , , , FORMACIÓN Y PERFECCIONAMIENTO DEL PERSONAL 181 FONDO DE ACCIÓN SOCIAL 189 OTROS GASTOS SOCIALES , , , ,58 Subtotal Artículo , , , ,58 Subtotal Capítulo , , , , ARRENDAMIENTOS DE EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 28

29 Página 2 de 2ª PARTE Clasificación Hasta Dic Enero Total de Realizados a 31-Dic realizados enero 2012 Totales Pago a 31 de Pago a 31 de Enero Pdtes. de Pago Totales 203 ARRENDAMIENTO DE 548,70 548,70 548,70 548,70 MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE 205 ARRENDAMIENTO DE 4.403, , , ,22 692,72 692,72 MOBILIARIO Y ENSERES 206 ARRENDAMIENTO , , , , , ,70 EQUIPOS PROCESOS INFORMACION 209 CÁNONES Subtotal Artículo , , , , , , INFRAESTRUCTURA Y , , , , , ,33 BIENES NATURALES 212 EDIFICIOS Y OTRAS , , , , , ,83 CONSTRUCCIONES 213 MAQUINARÍA, , , , , , ,37 INSTALACIONES Y UTILLAJE 214 ELEMENTOS DE 1.168, ,09 904,77 904,77 263,32 263,32 TRANSPORTE 2 MOBILIARIO Y ENSERES 6.563, , , , , , EQUIPOS PARA PROCESO , , , , , ,03 DE LA INFORMACIÓN 219 OTRO INMOVILIZADO MATERIAL Subtotal Artículo , , , , , , MATERIAL DE OFICINA , , , , , , SUMINISTROS , , , , , , COMUNICACIONES , , , , , , TRANSPORTES , , , , , , PRIMAS DE SEGURO , , , ,01 627,38 627, TRIBUTOS.203,25.203, , ,71 587,54 587, GASTOS DIVERSOS , , , , , , TRABAJOS REALIZADOS POR OTRAS EMPRESAS Y PROFESIONALES , , , , , ,55 Subtotal Artículo , , , , , , DIETAS , , , , , ,00 29

30 Página 3 de 2ª PARTE Clasificación Hasta Dic Enero Total de Realizados a 31-Dic realizados enero 2012 Totales Pago a 31 de Pago a 31 de Enero Pdtes. de Pago Totales 231 LOCOMOCIÓN , , , , , , OTRAS INDEMNIZACIONES Subtotal Artículo , , , , , , GASTOS DE EDICIÓN Y DISTRIBUCIÓN , , , , , ,97 Subtotal Artículo , , , , , ,97 Subtotal Capítulo , , , , , , INTERESES , , , , GASTOS DE EMISIÓN, , , , ,50 MODIFICACIÓN Y CANCELACIÓN 319 OTROS GASTOS FINANCIEROS 6.109, , , ,97 Subtotal Artículo , , , , INTERESES DE DEMORA 2.959, , , ,01 832,00 832, OTROS GASTOS FINANCIEROS 669,29 669,29 669,29 669,29 Subtotal Artículo , , , ,30 832,00 832,00 Subtotal Capítulo , , , ,68 832,00 832, OTRAS EMPRESAS PÚBLICAS Subtotal Artículo A EMPRESAS PRIVADAS Subtotal Artículo BECAS DE 8.328, , , ,18 COLABORACIÓN PARA ALUMNOS NO TITULADOS 483 BECAS Y AYUDAS PARA , , , ,46 INSERCIÓN EN LA VIDA LABORAL 489 OTRAS BECAS Y AYUDAS Subtotal Artículo , , , ,64 Subtotal Capítulo , , , , EDIFICIOS Y OTRAS , , , , , ,05 CONSTRUCCIONES 623 MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE , , , ,49 321,57 321,57 30

31 Página 4 de 2ª PARTE Clasificación Hasta Dic Enero Total de Realizados a 31-Dic realizados enero 2012 Totales Pago a 31 de Pago a 31 de Enero Pdtes. de Pago Totales 624 FONDO BIBLIOGRÁFICO 626 MOBILIARIO , , , , , , EQUIPOS PARA EL , , , , , ,02 PROCESO DE LA INFORMACIÓN 628 ELEMENTOS DE TRANSPORTE 629 OTRO INMOVILIZADO MATERIAL 5.330, , , 2.959, 2.370, ,87 Subtotal Artículo , , , , , , APLICACIONES , , , , , ,33 INFORMÁTICAS 646 PROPIEDAD INTELECTUAL E INDUSTRIAL 6.055, , , , , ,64 Subtotal Artículo , , , , , ,97 Subtotal Capítulo , , , , , , AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMOS A LARGO PLAZO , , , ,00 Subtotal Artículo , , , ,00 Subtotal Capítulo , , , ,00 TOTAL , , , , , ,98 31

32 Página 5 de 2ª PARTE Hasta Dic Enero Total de Realizados a realizados 31-Dic enero 2012 Totales Pago a 31 de Pago a 31 de Enero Pdtes. de Pago Totales Total Capitulo , , , ,90 Total Capitulo , , , , , ,65 Total Capitulo , , , ,68 832,00 832,00 Total Capitulo , , , ,64 TOTAL OPERACIONES CORRIENTES , , , , , ,65 Total Capitulo , , , , , ,33 Total Capitulo 7 TOTAL OPERACIONES DE CAPITAL , , , , , ,33 TOTAL OPERACIONES NO FINANC , , , , , ,98 Total Capitulo 8 Total Capitulo , , , ,00 TOTAL OPERACIONES FINANCIER , , , ,00 TOTAL SECCIÓN POR CAPITULOS , , , , , ,98 32

33 Página 6 de 2ª PARTE Clasificación Orgánica: Clasificación Funcional: UNIVERSIDAD DE BURGOS 322B ENSEÑANZA UNIVERSITARIA Clasificación Hasta Dic Enero Total de Realizados a 31-Dic realizados enero 2012 Totales Pago a 31 de Pago a 31 de Enero Pdtes. de Pago Totales 120 RETRIBUCIONES BÁSICAS , , , , RETRIBUCIONES COMPLEMENTARIAS , , , ,71 Subtotal Artículo , , , , RETRIBUCIONES BÁSICAS , , , , OTRAS RETRIBUCIONES , , , ,37 Subtotal Artículo , , , , RETRIBUCIONES BÁSICAS , , , , OTRAS REMUNERACIONES , , , ,90 Subtotal Artículo , , , ,30 0 CONTRATOS RÉGIMEN , , , ,62 DCHO ADMTIVO. RETRIBUCIONES BÁSICAS. 1 CONTRATOS RÉGIMEN DCHO ADMTIVO. RETRIBUCIONES COMPLEMENTARIA , , , ,53 Subtotal Artículo , , , , 160 PRODUCTIVIDAD , , , ,46 Subtotal Artículo , , , , SEGURIDAD SOCIAL , , , ,70 PERSONAL LABORAL 171 SEGURIDAD SOCIAL PERSONAL NO LABORAL , , , ,01 Subtotal Artículo , , , , FORMACIÓN Y , , , ,48 PERFECCIONAMIENTO DEL PERSONAL 181 FONDO DE ACCIÓN SOCIAL , , , , Subtotal Artículo , , , ,63 Subtotal Capítulo , , , ,79 33

34 Página 7 de 2ª PARTE Clasificación Hasta Dic Enero Total de Realizados a 31-Dic realizados enero 2012 Totales Pago a 31 de Pago a 31 de Enero Pdtes. de Pago Totales 203 ARRENDAMIENTO DE 3.595, , , ,31 368,49 368,49 MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE 205 ARRENDAMIENTO DE 3.350, , , ,70 558,34 558,34 MOBILIARIO Y ENSERES 206 ARRENDAMIENTO 3.342, , , ,12 785,07 785,07 EQUIPOS PROCESOS INFORMACION 208 ARRENDAMIENTO OTRO INMOVILIZADO MATERIAL Subtotal Artículo , , , , , , EDIFICIOS Y OTRAS , , , ,41 CONSTRUCCIONES 213 MAQUINARÍA, 7.887, , , , , ,45 INSTALACIONES Y UTILLAJE 214 ELEMENTOS DE 183,40 183,40 183,40 183,40 TRANSPORTE 2 MOBILIARIO Y ENSERES , , , , , , EQUIPOS PARA PROCESO , , , , , ,54 DE LA INFORMACIÓN 219 OTRO INMOVILIZADO MATERIAL 68,72 68,72 68,72 68,72 Subtotal Artículo , , , , , , 220 MATERIAL DE OFICINA , , , , , , SUMINISTROS , , , , , , COMUNICACIONES , , , , , , TRANSPORTES 8.674, , , , , , PRIMAS DE SEGURO 2.625, , , ,80 196,24 196, TRIBUTOS 125,90 125,90 125,90 125, GASTOS DIVERSOS , , , , , , TRABAJOS REALIZADOS POR OTRAS EMPRESAS Y PROFESIONALES , , , , , ,37 Subtotal Artículo , , , , , , DIETAS , , , , , 4.584, 231 LOCOMOCIÓN 53.3, , , , , ,53 34