FINANCIERA CRÉDITOS AREQUIPA S.A.
INDICE Declaración de Responsabilidad Página 03 Directorio Página 04 Gerencia. Página 05 Negocio Página 06 Resultados de Gestión. Página 21 Producto. Página 33 Gestión Integral de Riesgos.. Página 33 Gestión de Personas.. Página 38 Proyectos implementados el 2012 Página 39 Apoyo a la Comunidad.... Página 41 Prevención de Lavado de Activos.. Página 42 Hechos Relevantes en el 2012. Página 43 Trayectoria Profesional Directorio. Página 45 Trayectoria Profesional Plana Gerencial. Página 50 Anexos Página 58 2
DECLARACIÓN DE RESPONSABILIDAD El presente documento contiene información veraz y suficiente respecto al desarrollo del negocio de Financiera Créditos Arequipa S.A. durante el año 2012. Sin perjuicio de la responsabilidad que compete al emisor, los firmantes se hacen responsables por su contenido conforme a los dispositivos legales aplicables. Javier Fernández Cueto González de Cosío Presidente de Directorio Ralph Michael Guerra Pérez Gerente General 3
DIRECTORIO Presidente de Directorio Javier Fernández Cueto González de Cosío Directores Carlos Antonio Danel Cendoya Héctor Cerviño Iglesias Juan José Gutiérrez Chapa Carlos Labarthe Costas Frank Anthony Michell López de Romaña José Luis Tapia Casabonne Gonzalo Manuel Ortiz de Zevallos Olaechea Directores Alternos Lilian Ayleen Margarita Cortés Sandoval Federico Augusto Cuneo de la Piedra Manuel de la Fuente Morales Patricio Diez de Bonilla García Vallejo Enrique Majós Ramírez Derek Francis Michell López de Romaña Guillermo José Simán Dada Jorge Enrique Tapia Casabonne 4
PLANA GERENCIAL Gerente General Ralph Michael Guerra Pérez Plana Gerencial Maytee Marcilla Truyenque Sara Virginia Zegarra Paredes Suset del Carmen Bustamante Herrera Antonio Manuel Varela González Daniel Garza Sánchez Hugo Alberto Labrada Oliveros José Fernando Alocilla Barrios José Luis Conde Vásquez Walther Juan Castillo Chávez Christian Giovanny Vera Farfán Wilmert Ulises Chafloque Arévalo Robert Joel Herrera Jaramillo Erick Nikolayev Deza Huerta José Fernando Alocilla Barrios Gerente Central de la División de Banca de Servicios Gerente Central de la División de Negocios (e) Gerente de la División de Personas y Filosofía Gerente de la División de Administración y Finanzas Gerente de la División de Tecnología de la Información Gerente de la División de Estrategia Gerente de Gestión de Riesgos Auditor Interno Gerente Territorial de Arequipa Gerente Territorial de Arequipa Gerente Territorial Lima Gerente Territorial Lima Gerente Territorial Lima Oficial de Cumplimiento Normativo 5
NEGOCIO DATOS GENERALES A. Denominación Financiera Créditos Arequipa S.A. Financiera Crear B. Dirección Sede Principal Calle Santa Martha Nº 112 Cercado Arequipa Teléfono: (51) (54) 380606 Página Web: www.financieracrear.com.pe Correo Electrónico: crearaqp@financieracrear.com.pe C. Fecha de Constitución Se constituyó en la ciudad de Arequipa mediante Escritura Pública del 5 de noviembre de 1997, otorgada ante el Notario Dr. Javier Rodríguez Velarde, bajo la denominación de Edpyme Créditos de Alcance Regional Arequipa S.A.. La sociedad se encuentra inscrita en la Partida Electrónica Nº 11002218 del Registro de Personas Jurídicas de la Oficina Registral de Arequipa. Mediante acuerdo adoptado por Junta General Extraordinaria de Accionistas de fecha 20 de setiembre de 2005, los accionistas aprobaron por unanimidad la conversión de la Sociedad de una EDPYME a una Empresa Financiera. Posteriormente, con fecha 18 de agosto de 2009, la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP, mediante Resolución SBS Nº 11057-2009 otorgó la respectiva autorización de funcionamiento por conversión a Empresa Financiera. D. Grupo Económico Compartamos es una compañía cuyo objetivo es promover, organizar y administrar todo tipo de compañías, nacionales e internacionales, con sujeción a sus políticas de inversión. Se fundó en la ciudad de México en el año 2010 y sus acciones comenzaron a cotizarse en la Bolsa Mexicana de Valores S.A.B. de C.V. el 24 de diciembre de 2010 bajo la clave de cotización COMPARC. El Grupo Compartamos S.A.B de C.V. se encuentra conformado por: 6
Compartamos Banco México FINANCIERA CREDITOS AREQUIPA S.A. Con más de 22 años operando en el mercado mexicano, es el banco de microfinanzas más grande de América Latina, atiende a más de 2 millones de clientes con créditos para capital de trabajo y seguros. Yastas México Administrador de comisionistas que atiende la red de pagos y operaciones electrónicas. Aterna México Es un intermediario entre los canales de distribución y el sector asegurador, diseñando y operando productos y servicios de microseguros adecuados a las necesidades de la base de la pirámide. Compartamos Guatemala Institución que ofrece microcréditos para capital de trabajo a la base de la pirámide en Guatemala. Financiera Crear Perú Institución microfinanciera regulada, enfocada en atender a personas de la base de la pirámide en Perú. Cuenta con más de 14 años de experiencia. E. Capital Social El Capital Social íntegramente suscrito y pagado asciende a un valor de S/. 65 195 580.00, representado por 6 519 558 acciones comunes y nominativas con derecho a voto, con un valor nominal de S/. 10.00 cada una. 7
F. Estructura Accionaria Financiera Crear es una sociedad anónima, que al 31 de diciembre de 2012, cuenta con cinco accionistas, los cuales se precisan a continuación: Accionista Fecha de Entrada País de Procedencia Número Total de Acciones Valor de Acciones Participación % COMPARTAMOS S.A.B. de C.V. 16/06/2011 México 5,489,465 S/. 54,894,650 84.20% Anthony Michell Stafford 05/11/1997 Perú 343,398 S/. 3,433,980 5.27% Jose Luis Tapia Casabonne 31/07/2001 Perú 343,399 S/. 3,433,990 5.27% Mariano Mora Seco de Herrera 31/07/2001 España 291,140 S/. 2,911,400 4.46% Ralph Michael Guerra Perez 26/10/2006 Perú 52,156 S/. 521,560 0.80% TOTAL S/. 65,195,580 100.00% Número de Accionistas Participación % Menor al 1% 1 0.80% Entre 1% y 5% 1 4.46% Entre 5% y 10% 2 10.54% Mayor al 10% 1 84.20% TOTAL 5 100% G. Cotizaciones en Bolsa FINANCIERA CREDITOS AREQUIPA S.A.- FINANCIERA CREAR Renta Variable COTIZACIONES 2012 Precio Código ISIN Nemónico Año-Mes Apertura Cierre Máxima Mímima Promedio S/. S/. S/. S/. S/. PEP168201007 FCCREARC1 2012-01 -.- -.- -.- -.- -.- PEP168201007 FCCREARC1 2012-02 -.- -.- -.- -.- -.- PEP168201007 FCCREARC1 2012-03 -.- -.- -.- -.- -.- PEP168201007 FCCREARC1 2012-04 -.- -.- -.- -.- -.- PEP168201007 FCCREARC1 2012-05 -.- -.- -.- -.- -.- PEP168201007 FCCREARC1 2012-06 -.- -.- -.- -.- -.- PEP168201007 FCCREARC1 2012-07 57.05 57.05 57.05 57.05 57.05 PEP168201007 FCCREARC1 2012-08 -.- -.- -.- -.- -.- PEP168201007 FCCREARC1 2012-09 -.- -.- -.- -.- -.- PEP168201007 FCCREARC1 2012-10 -.- -.- -.- -.- -.- PEP168201007 FCCREARC1 2012-11 -.- -.- -.- -.- -.- PEP168201007 FCCREARC1 2012-12 -.- -.- -.- -.- -.- 8
H. Clasificaciones de Riesgo Financiera Créditos Arequipa S.A. ha obtenido en el año 2012 las siguientes calificaciones: Apoyo & Asociados Fitch Ratings: B con una perspectiva positiva. Class & Asociados: B con una perspectiva positiva. Microrate: α- con una perspectiva positiva. Tres Estrellas en la calificación social. DESCRIPCIÓN DE OPERACIONES Y DESARROLLO A. Objeto Social Empresa Financiera Actividad Económica Principal (CIIU) 65994 - Otros Tipos de Intermediación Financiera B. Plazo de Duración Indefinido C. Evolución de Operaciones i. Reseña Histórica de Financiera Crear Luego de 7 años de exitosa labor a favor de la microempresa, la ONG Hábitat Arequipa Siglo XXI constituyó la institución financiera Crear, el 5 de Noviembre de 1997 en la ciudad de Arequipa, bajo la denominación Edpyme Créditos de Alcance Regional Arequipa S.A.. Posteriormente en Junta General de Accionistas de fecha 23 de julio de 1998, se acordó cambiar la denominación de la sociedad por Edpyme Créditos Arequipa S.A.. Mediante Resolución SBS Nº 342-98 de fecha 3 de abril de 1998 la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP autorizó el funcionamiento de la sociedad, iniciando sus operaciones el 13 de abril del mismo año, estableciendo como sede principal de actividades, la ciudad de Arequipa. 9
El año 2001 se ampliaron las operaciones a la ciudad de Lima, constituyéndose en la primera entidad micro-financiera de provincias en alcanzar tal objetivo. En el mes de setiembre del año 2005, mediante acuerdo adoptado en Junta General Extraordinaria de Accionistas, se aprobó por unanimidad la conversión de la sociedad a una Empresa Financiera, proyecto que consideró la inclusión como accionistas a las instituciones internacionales BID-FOMIN, CAF y Fondo ASN-Novib administrado por Triple Jump. Con fecha 23 de agosto de 2007 y luego de haberse concluido la primera etapa del proceso de conversión de EDPYME a Empresa Financiera, la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP, concedió la Autorización de Organización de Financiera Créditos Arequipa S.A. mediante la Resolución SBS Nº 1173-2007. Posteriormente el 18 de agosto de 2009, recibió la respectiva autorización de funcionamiento por conversión a Empresa Financiera, en mérito de la Resolución SBS Nº 11057-2009 de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP. Finalmente en el mes de setiembre de 2010, el indicado ente supervisor autorizó la captación de depósitos del público mediante Oficio Nº 39790-2010-SBS. El 16 de junio de 2011, Compartamos S.A.B de C.V., concretó la compra del 82,7% del accionariado de Financiera Crear, a través de la Bolsa de Valores de Lima. Al inicio del segundo semestre del 2012, el Sr. Ralph Michael Guerra Pérez asumió la Gerencia General de la Institución. En el cuatro trimestre del 2012, se llevaron a cabo dos hechos importantes. El primero fue la aprobación, que otorgara el directorio, al Primer Programa de Certificados de Depósito Negociables hasta por un monto máximo en circulación de S/.200 000 000 o su equivalente en dólares americanos. El segundo acontecimiento fue la aprobación del directorio al Primer Programa de Bonos Corporativos de Financiera Créditos Arequipa S.A. ; para la emisión mediante oferta pública primaria de Bonos Corporativos hasta por un monto máximo en circulación de S/.100 000 000 o su equivalente en dólares americanos. 10
ii. Entorno Económico y Sector Financiero La Economía Peruana en el 2012 En el ámbito internacional, el año 2012 vino marcado por un crecimiento de la economía mundial de 2,7% en el tercer trimestre. Sin embargo, a nivel regional se aprecian disparidades. Por un lado observamos la decidida intervención de los principales bancos centrales, con el propósito de reducir la incertidumbre concerniente a los problemas fiscales tanto de la Eurozona como de Estados Unidos. Por otro lado, China mostró ligeros signos de mejoría como resultado de las políticas de expansión monetaria aplicado y que se caracterizaron por reducciones en el encaje y en las tasas de interés; que unido a la expansión fiscal en los gastos de infraestructura, ayudaron a la recuperación de un sector muy importante en la economía China como es el sector manufacturero. En cuanto a la Economía Peruana, la desaceleración de nuestras exportaciones fue compensada por la evolución de la demanda interna. En el tercer trimestre del 2012 se aceleró el crecimiento del PBI, pasando de una tasa de 6,1 % en el segundo trimestre a 6,5 % en el tercero. El principal soporte del crecimiento fue la demanda interna. La recuperación de la inversión privada del bache de fines de 2011, se dio en un contexto en el que mejoraron las expectativas empresariales, mientras que el consumo de las familias siguió mostrando solidez apoyado en la fuerte expansión del empleo de mayor calidad. Con respecto a la tasa de interés de referencia, el Directorio del Banco Central mantuvo la tasa en 4,25 % todo el 2012, nivel observado desde mayo de 2011. Esta política se explica ya que los desvíos con respecto a la meta de inflación que se observaron durante el 2012, se caracterizaron por ser de orden temporal dado su origen en factores de oferta. Con la finalidad de mantener el crecimiento del crédito en un ritmo sostenible, el Banco Central ha incrementado los requerimientos de encaje en moneda nacional y en moneda extranjera. Estos ajustes se efectuaron mediante aumentos de la tasa de encaje medio 1. Así, el Banco Central incrementó la tasa del encaje medio en 0,5 puntos porcentuales en setiembre y octubre del 2012, y en 0,75 puntos porcentuales en noviembre del 2012. Con estas medidas el encaje medio en moneda nacional se elevó de 16,9%, en setiembre, a 18,7% en noviembre y en dólares, de 38,9% en setiembre a 40,7% en noviembre. Durante Enero a Setiembre del 2012, la inflación permaneció por encima del rango meta (2%, +/- 1 punto porcentual) y a setiembre 2 se ubicó en 3,7%. Sin embargo, en el último trimestre del 2012 se revirtieron los choques de oferta que venían afectando a los productos agrícolas; es así como la inflación alcanzó una reducción importante que la llevo a ubicarse en 2,66% al cierre de Noviembre. 1 La tasa de encaje que se aplica al saldo de obligaciones de entidades financieras 2 Inflación medida por los últimos doce meses. 11
El tipo de cambio tuvo un comportamiento marcado a la baja durante el 2012. Entre fines de agosto y noviembre, el tipo de cambio registró una apreciación nominal de 0,73%, pasando de S/. 2,599 a S/. 2,58 por dólar, menor a lo observado en el trimestre anterior, cuando la apreciación fue de 2,5 %. Al 31 de diciembre de 2012, las Reservas Internacionales Netas del Banco Central de Reserva del Perú ascendieron a US$ 63 991 millones, nivel que garantiza la solidez de la economía peruana. Perspectivas Económicas para el 2013 Para el año 2013 se espera una moderación del crecimiento de la demanda interna y una recuperación de las exportaciones netas. El impulso que continuaría brindando el sector construcción a la actividad económica está llevando a ajustar al alza la proyección de PBI de 2013 de 6,0% a 6,2%. El dinamismo de la demanda interna continuará debido a los grandes proyectos de inversión pendientes y al inicio de otros nuevos. En el sector minero se iniciará la fase de construcción de tres proyectos de gran magnitud (ampliación de Cerro Verde, Quellaveco y Constancia), con una inversión total estimada en cerca de US$ 9 000 millones. Las inversiones en este y en otros sectores seguirán impulsando la creación de empleo adecuado, lo que favorecerá el consumo privado. Continuará latente el riesgo a la presencia de presiones inflacionarias importadas, debido a la posible alza de los precios internacionales del petróleo y sus derivados por miedo a que las tensiones geopolíticas en el medio oriente se agudicen. En el ámbito doméstico, se mantiene el riesgo de que condiciones climáticas podrían afectar el normal desarrollo de la producción y el abastecimiento de productos alimenticios (agrícolas, principalmente). Además, se considera el riesgo de los límites en la capacitad de generación eléctrica, que podría ocasionar problemas de racionamiento de electricidad. Se mantendrá alta la incertidumbre en los mercados internacionales, esto ocasionado principalmente por los probables escenarios del abismo fiscal en Estado Unidos y de un agravamiento del problema de deuda en la Zona Euro. Consecuencia de la alta incertidumbre y liquidez en los mercados internacionales, se darían escenarios en los que se promovería la entrada de capitales extranjeros a economías emergentes como la peruana. Este posible escenario, aceleraría la expansión del crédito, estimulando la demanda agregada y la inflación 12
Sistema Financiero Al cierre de Noviembre del 2012 el sistema financiero peruano estaba compuesto por 16 empresas de banca múltiple, 11 empresas financieras, 13 Cajas Municipales, 11 Cajas Rurales de Ahorro y Crédito, 10 entidades de Desarrollo a la Pequeña y Microempresa (EDPYME), 2 empresas de arrendamiento financiero, Banco de la Nación y del Banco Agropecuario. Composición Sistema Financiero Peruano Dic-12 Número de Empresas Banca Múltiple 16 Empresas Financieras 11 Entidades Microfinancieras No Bancarias 33 Cajas municipales (CM) 13 Cajas rurales de ahorro y crédito (CRAC) 10 Entidades de Desarrollo de la Pequeña y Microempresa (EDPYME) 10 Empresas de Arrendamiento Financiero 2 Entidades Estatales 2 TOTAL 64 *Fuente: Superintendencia de Banca, Seguros y AFP La composición de las colocaciones de créditos directos a Diciembre del 2012, refleja la importante participación de la Banca Múltiple que desembolsó un total de S/.142 801 millones; con lo cual posee el 81,18% de las colocaciones totales. Muy por debajo de estas cifras se encuentran las financieras y las entidades microfinancieras no bancarias (Cajas Municipales, Cajas Rurales y EDPYMES) las cuales desembolsaron S/.8 259 millones (4,7%) y S/.14 383 millones (8,18%) respectivamente. 13
Estructura de Créditos del Sistema Financiero (Diciembre 2012) 0.60% 5.70% 0.24% 1.17% 6.41% 4.70% 81.18% Bancos Financieras CMAC S CRAC S EDPYME Entidades Estatales Empresas de Arrend. Financiero *Fuente: Superintendencia de Banca, Seguros y AFP Al cierre del 2012, el total de captaciones del sistema financiero fue de S/. 175 919.En la estructura de los depósitos, la Banca Múltiple posee un 79,50% al captar un total de S/. 139 508 millones, las entidades microfinancieras no bancarias (Cajas Municipales y Cajas Rurales) captaron un total de S/.11 558 millones que representa un 6,57% de participación, las entidades financieras poseen una participación del 3,34% al captar S/5 879 y el 10,89% fue captado por las entidades del estado participantes en el sistema financiero como COFIDE y Banco de la Nación. Estructura de Depósitos del Sistema Financiero (Diciembre 2012) 10.89% 6.28% 3.34% 0.29% 79.20% Bancos Financieras CMAC S CRAC S Entidades Estatales *Fuente: Superintendencia de Banca, Seguros y AFP 14
Sector Microfinanciero Por quinto año consecutivo, el Perú ocupa el primer lugar en El Microscopio Global sobre el entorno de negocios para las microfinanzas 2012 debido a su sofisticado marco legal y regulatorio, y su competitividad en el sector de las microfinanzas. Este reconocimiento fue elaborado por The Economist Intelligence Unit apoyado por una unidad del Banco Interamericano de Desarrollo (BID). La competencia en el sector ha continuado aumentando. La cada vez mayor incorporación de nuevos actores, por el lado de la oferta, en el mercado de microfinanzas peruano, viene originando una fuerte competencia en el segmento, que se ve reflejada en la saturación de los mercados tradicionales (urbanos y urbanos marginales) y crecimiento lento en las carteras de créditos de los ofertantes. El sector microfinanciero peruano se encuentra conformado por: 1 entidad que pertenece a la Banca Múltiple, 11 Empresas Financieras especializadas, 13 Cajas Municipales, 11 Cajas Rurales de Ahorro y Crédito y 10 Empresas de Desarrollo de la Pequeña y Micro Empresa (EDPYMES). Asimismo, suman 15 las Cooperativas agrupadas a través de la Federación Nacional de Cooperativas de Ahorro y Crédito (FENACREP), ente encargado por la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP para asumir roles de supervisión. Por último, existen un total de 18 Programas de Crédito de Organizaciones No Gubernamentales (ONGs), entre los que se encuentra una sociedad anónima cerrada; estas últimas operan bajo un esquema de autorregulación promovido por COPEME desde 1998. Resulta relevante analizar el nivel de morosidad que han venido mostrando las microfinancieras, ya que debido a la creciente competencia, se ha generado un mayor riesgo de sobreendeudamiento en algunas zonas urbanas Financiera Crear ha culminado el año 2012 con un indicador de morosidad del 4,55% (3,58% en el año 2011), el mismo que se ubica debajo del promedio de las entidades microfinancieras. Morosidad del Sector Microfinanciero (%) Diciembre 2012 Mibanco 4.48% Empresas Financieras 4.46% Cajas Municipales 5.18% Cajas Rurales 5.32% EDPYMES 4.79% *Fuente: Superintendencia de Banca, Seguros y AFP 15
Financiera Edyficar Crediscotia Financiera Financiera Crear CMAC Arequipa MiBanco Financiera Edyficar Crediscotia Financiera Financiera Crear CMAC Arequipa MiBanco FINANCIERA CREDITOS AREQUIPA S.A. Al finalizar el ejercicio 2012, Financiera Crear registró un índice de rentabilidad con respecto al patrimonio (ROE) de 22,51%. Siendo superior al ROE promedio de las instituciones financieras (21,56%). Rendimiento Patrimonial ROE % Diciembre 2012 39.63% 27.75% 22.51% 21.66% 11.05% *Fuente: Superintendencia de Banca, Seguros y AFP Asimismo, el indicador de rentabilidad en relación a los activos (ROA) fue de 3,03%, estando por debajo del promedio de las instituciones financieras (3,08%). Rendimiento sobre Activos ROA % Diciembre 2012 3.61% 3.65% 3.03% 2.72% 1.28% *Fuente: Superintendencia de Banca, Seguros y AFP 16
iii. Análisis Institucional Filosofía Empresarial Misión Somos la financiera que genera valor social, económico y humano. Estamos comprometidos con la persona, generamos oportunidades de desarrollo en segmentos populares; estas oportunidades se basan en modelos innovadores y eficientes a gran escala y en valores trascendentales que crean cultura externa e interna, desarrollando relaciones de confianza permanentes y contribuyendo a la creación de un mundo mejor Visión Contando con personas autorrealizadas, ser la financiera líder en finanzas populares, ofreciendo servicios de ahorro, crédito y seguros, ampliando las fronteras del sector financiero Valores 1. Persona En Financiera Crear buscamos que las personas sean mejores. Por ello, fomentamos su desarrollo integral de acuerdo al modelo FISEP que considera todas las dimensiones de la persona (Físico, Intelectual, Social-Familiar, Espiritual y Profesional). 2. Servicio Nos damos a los demás porque tenemos un interés auténtico en la persona. 3. Responsabilidad Cumplimos nuestros deberes con excelencia y asumimos las consecuencias de nuestras acciones. 4. Pasión Amamos lo que hacemos. 5. Trabajo en Equipo Colaboramos con los demás, esforzándonos juntos para lograr más. 6. Rentabilidad Hacemos más con menos, siendo productivos y eficientes. 17
Gobierno Corporativo Financiera Crear considera prioritaria la implementación de buenas prácticas para asegurar un buen nivel de Gobierno Corporativo. Actualmente nuestro Directorio se encuentra conformado por 9 miembros, 1 de los cuales tienen el carácter de independiente. Adicionalmente, el Directorio ha conformado los siguientes Comités para su gestión: Auditoría Riesgos Finanzas y Comercial Buen Gobierno Corporativo A través de los Comités, el Directorio da seguimiento al cumplimiento de los objetivos estratégicos de Financiera Crear. Aprovechamos también la experiencia y conocimiento que Grupo Compartamos como nuestro accionista principal aporta en esta materia, hemos iniciado un proceso de alineación y mejora en las prácticas de Buen Gobierno Corporativo con el objetivo de mejorar y fortalecer la administración de Financiera Crear. Cobertura Geográfica Financiera Crear actualmente cuenta con 34 agencias ubicadas en los departamentos de Arequipa, Cusco, Lima y Puno. Con el objetivo de consolidarse a nivel nacional, financiera Crear viene emprendiendo un proceso de expansión con la apertura de nuevas agencias en mercados aún no explorados por la empresa. Es por esta razón que durante el 2012 se logró la apertura de 8 nuevas agencias: 18
Los Incas (Arequipa). Huandoy (Lima). El Agustino (Lima). Pachacutec (Lima). Puno (Puno). Cusco (Cusco). Huachipa (Lima). Cerro Colorado (Arequipa). A continuación se detallan las 34 agencias de Financiera Crear por Departamento. Agencias por Departamento (Al 31 de Diciembre del 2012) DEPARTAMENTO AGENCIA DEPARTAMENTO AGENCIA DEPARTAMENTO AGENCIA La Merced Los Olivos Cusco Cusco La Pampilla Las Malvinas Puno Puno Miraflores Comas Santa Martha Collique Cayma San Martin de Porres San Camilo Independencia Paucarpata Carabayllo Arequipa Selva Alegre Puente Pieda Los Incas Lima Ceres Cerro Colorado Canto Grande Camaná Próceres Pedregal Ventanilla Mollendo Santa Luzmila Cocachacra Huandoy Matarani Pachacutec El Agustino Huachipa 19
MiBanco Crediscotia Financiera CMCP Lima Financiera Edyficar CMAC Sullana Caja Señor de Luren Financiera Crear CMAC Huancayo CMAC Arequipa CMAC Piura Financiera Confianza CMAC Trujillo CMAC Ica Financiera TFC Financiera Universal Financiera Proempresa CMAC Arequipa Financiera Crear Mibanco Crediscotia Financiera Caja Nuestra Gente Financiera Edyficar Edpyme Nueva Visión CMAC Cusco CMAC Sullana CMAC Tacna Financiera Proempresa CMCP Lima CRAC Señor de Luren FINANCIERA CREDITOS AREQUIPA S.A. Financiera Crear ocupó el segundo lugar en monto de colocaciones en el departamento de Arequipa al cierre del ejercicio 2012 con S/. 309.8 millones. Ranking de Colocaciones de las Microfinancieras - Provincia de Arequipa Diciembre 2012 (Miles de S/.) 1 200 000 1 000 000 800 000 600 000 400 000 200 000-1 007 571 309 836 276 370 176 624 139 523 *Fuente: Superintendencia de Banca, Seguros y AFP En la provincia de Lima, en comparación con las microfinancieras, Financiera Crear ocupó el séptimo lugar en cuanto al monto de colocaciones. El saldo de colocaciones en la ciudad de Lima al cierre del ejercicio 2012 ascendió a S/. 279.5 millones. Ranking de Colocaciones de las Microfinancieras - Provincia de Lima Diciembre 2012 (Miles de S/.) 2 500 000 2 303 773 2 000 000 1 500 000 1 500 661 1 000 000 500 000 565 201 518 047 319 035 298 452 279 471 - *Fuente: Superintendencia de Banca, Seguros y AFP En los primeros siete meses de operaciones, la agencia Cusco logró colocaciones por el monto de S/. 1.1 millones al cierre del ejercicio 2012 y la agencia ubicada en la provincia de Puno, desembolsó la suma de S/. 784 mil al cierre del ejercicio 2012. 20
RESULTADOS DE GESTIÓN Con relación a las colocaciones al segmento de la microempresa en el sistema financiero peruano (crédito MES), Financiera Crear a diciembre de 2012, se ubicó en el puesto décimo considerando el monto colocado, escalando un puesto al alcanzado en diciembre 2011.Respecto al número de clientes atendidos en créditos MES, Financiera Crear se ubica en el puesto séptimo respecto al número de clientes atendidos, con lo cual mantiene su posición del año 2011. Institución Financiera Participación de Mercado Microempresa a Diciembre de 2012 Monto Colocaciones (Miles s/.) Número de clientes Participación de Mercado en términos de Saldos Ranking por Saldos de Cartera Ranking por Número de clientes Mibanco S/. 1,265,435.72 370139 13.98% 1 1 Financiera Edyficar S/. 1,074,820.10 314233 11.88% 2 2 CMAC Arequipa S/. 698,867.80 127768 7.72% 3 3 B. de Crédito del Perú S/. 588,659.61 32700 6.51% 4 17 Crediscotia Financiera S/. 583,544.99 108294 6.45% 5 5 CMAC Piura S/. 496,601.27 93368 5.49% 6 6 CRAC Nuestra Gente S/. 380,139.00 111320 4.20% 7 4 CMAC Huancayo S/. 318,743.10 60404 3.52% 8 10 CMAC Sullana S/. 283,892.13 62122 3.14% 9 9 Financiera Crear S/. 281,440.50 84120 3.11% 10 7 B. Continental S/. 241,247.67 3529 2.67% 11 38 CMAC Trujillo S/. 226,495.32 55340 2.50% 12 12 Financiera Confianza S/. 221,201.60 66229 2.44% 13 8 EDPYME Raíz S/. 195,227.66 58183 2.16% 14 11 CMAC Tacna S/. 185,124.12 36968 2.05% 15 15 Scotiabank Perú S/. 183,269.69 7431 2.03% 16 34 CMAC Cusco S/. 179,227.55 40022 1.98% 17 13 B. Financiero S/. 179,091.31 37322 1.98% 18 14 CMAC Ica S/. 161,632.83 27311 1.79% 19 18 Financiera Proempresa S/. 131,903.47 34370 1.46% 20 16 Financiera Universal S/. 120,543.84 9087 1.33% 21 33 CRAC Señor de Luren S/. 114,555.93 25828 1.27% 22 19 CRAC Credinka S/. 80,320.89 14982 0.89% 23 25 CMAC Paita S/. 75,239.80 20848 0.83% 24 21 CMCP Lima S/. 75,097.99 14502 0.83% 25 26 CRAC Los Andes S/. 70,629.27 21248 0.78% 26 20 CMAC Maynas S/. 64,742.65 17012 0.72% 27 23 EDPYME Nueva Visión S/. 58,126.38 12903 0.64% 28 28 EDPYME Solidaridad S/. 57,931.02 17101 0.64% 29 22 CMAC Del Santa S/. 50,514.40 13421 0.56% 30 27 Finaciera TFC S.A. S/. 42,320.33 12177 0.47% 31 29 B. Interamericano de Finanzas S/. 41,519.35 1211 0.46% 32 44 EDPYME Alternativa S/. 39,124.04 15548 0.43% 33 24 CRAC Prymera S/. 38,588.46 10049 0.43% 34 30 CRAC Chavín S/. 34,825.58 9793 0.38% 35 31 Interbank S/. 33,178.35 1670 0.37% 36 42 Mitsui Auto Finance S/. 32,784.55 1022 0.36% 37 45 CMAC Pisco S/. 27,458.37 5697 0.30% 38 35 EDPYME Credivisión S/. 20,748.21 9602 0.23% 39 32 B. de Comercio S/. 18,716.92 2279 0.21% 40 41 CRAC Cajamarca S/. 14,645.24 3879 0.16% 41 36 CRAC Sipán S/. 14,076.72 3732 0.16% 42 37 EDPYME Acceso Crediticio S/. 10,220.95 2534 0.11% 43 40 EDPYME Inversiones La Cruz S/. 7,331.55 2867 0.08% 44 39 Citibank S/. 7,073.84 5 0.08% 45 53 CRAC Libertadores de Ayacucho S/. 6,271.14 949 0.07% 46 47 Financiera Efectiva S/. 5,477.28 1443 0.06% 47 43 CRAC Incasur S/. 3,941.69 820 0.04% 48 48 EDPYME Credijet S/. 3,626.52 970 0.04% 49 46 Amérika Financiera S/. 1,150.89 42 0.01% 50 50 HSBC Bank Perú S/. 1,103.60 12 0.01% 51 52 EDPYME Marcimex S/. 209.70 49 0.00% 52 49 B. Ripley S/. 203.97 17 0.00% 53 51 *Fuente: Superintendencia de Banca, Seguros y AFP 21
Activos Los activos al 31 de diciembre de 2012 ascendieron a S/. 708.4 millones cifra superior en un 29% a la alcanzada en diciembre de 2011. Rubros Dic-10 Dic-11 Dic-12 Disponible 14.01% 13.24% 15.72% Colocaciones Netas 83.55% 84.92% 82.01% Cuentas x Conrar Netas 0.04% 0.06% 0.04% Activo Fijo Neto 1.61% 1.39% 1.45% Otros Activos 0.80% 0.39% 0.78% Total 100.00% 100.00% 100.00% Gestión Crediticia Al cierre de 2012, Financiera Crear terminó con una cartera de colocaciones brutas de S/. 607.6 millones; lo que significó un crecimiento de 26,11%, respecto a diciembre de 2011, atendiendo a 134 781 clientes. Colocaciones Brutas (Miles S/.) 607 605 481 801 306 881 367 478 92 700 138 990 192 044 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 La estructura de colocaciones por departamento, en los que se encuentra presente Financiera Crear es la siguiente: Arequipa concentró el 51,00%, Lima 48,69%, Cusco 0,18% y Puno 0,13%. 22
Estructura de Colocaciones por Departamento (%) - Diciembre 2012 0.13% 50.99% AREQUIPA 48.69% CUSCO LIMA PUNO 0.18% Calidad de Cartera Al cierre del año 2012, Financiera Crear obtuvo un ratio de morosidad (cartera atrasada/colocaciones brutas) de 4,55%, mayor al de diciembre de 2011 que fue de 3,58% y un índice de cobertura al cierre del 2012 de 137,36%. Morosidad y Cobertura de Cartera Atrasada (%) 160.00% 140.00% 120.00% 100.00% 2.95% 3.96% 3.90% 3.58% 4.55% 5.00% 4.50% 4.00% 3.50% 3.00% Provisiones de Cartera/Cartera Atrasada Morosidad 80.00% 2.50% 60.00% 40.00% 20.00% 2.00% 1.50% 1.00% 0.50% 0.00% 2008 2009 2010 2011 2012 0.00% 23
Como se puede observar en el siguiente cuadro, Financiera Crear, en comparación a su competencia directa, en relación al control de la morosidad, se ubica en el cuarto lugar. Morosidad Sector Microfinancieras Diciembre 2012 (%) 5.25% 3.92% 4.48% 4.51% 4.55% Financiera Edyficar Mibanco CMAC Arequipa Financiera Crear Crediscotia Financiera *Fuente: Superintendencia de Banca, Seguros y AFP La cartera atrasada al cierre del año 2012 fue de S/. 27.7 millones, mostrando un incremento respecto al año anterior de 60%. El monto de provisiones en el 2012 fue 48% superior al 2011. Cartera Atrasada y Provisiones (Miles S/.) 37 987 25 608 27 655 14 322 19 562 17 260 Cartera Atrasada Provisiones Dic-10 Dic-11 Dic-12 24
A diciembre del año 2012, los créditos con clasificación normal alcanzaron una participación de 90,46%, disminuyendo en comparación del año 2011 en 1,84%. Calificación Monto (Miles S/.) Participación (%) Normal 549 618 90.46% Con problemas potenciales 22 058 3.63% Deficientes 5 274 0.87% Dudoso 9 632 1.59% Pérdida 21 024 3.45% Total 607 605 100% Estructura y Composición de Cartera Financiera Crear, tiene como primordial objetivo contribuir al desarrollo socio económico de sus clientes, brindándoles oportunidades de progreso a través del financiamiento para activo fijo y capital de trabajo; asimismo contribuye con la bancarización de nuevos clientes. Considerando la distribución según actividad económica, durante los últimos años, la cartera está conformada en su mayoría por créditos al sector comercio y servicios, que alcanzaron en conjunto el 87,15% de la cartera del año 2012. Cartera por Sector Económico (Miles S/.) Sector Económico Cartera Participación % Comercio 304 188 50.06% Industria 65 384 10.76% Servicios 225 358 37.09% Agrícola 3 801 0.63% Ganadero 4 096 0.67% Pesquero 697 0.11% Minero 4 080 0.68% TOTAL 607 605 100.00% *Al 31 de Diciembre 2012 25
Cartera por Sector Económico (%) FINANCIERA CREDITOS AREQUIPA S.A. 0.67% 0.11% 37.09% 0.63% 0.68% 50.06% Comercio Industria Servicios Agrícola Ganadero Pesquero Minero 10.76% La composición de la cartera, según el tipo de crédito al cierre del año 2012, se muestra en la siguiente tabla: Cartera por Tipo de Crédito (Miles S/.) Tipo de Crédito Cartera Participación % Medianas Empresas 576 0.09% Microempresas 281 441 46.32% Pequeñas Empresas 212 718 35.01% Consumo No Revolvente 112 826 18.57% Hipotecario 44 0.01% TOTAL 607 605 100.00% *Al 31 de Diciembre 2012 Con base en la estructura establecida por la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP, los créditos dirigidos a la Microempresa representan el 46,32% de las colocaciones de Financiera Crear, seguido por los créditos pertenecientes a la Pequeña Empresa que constituyen el 35,01%, un 18,57% restante al financiamiento de consumo no Revolvente, el 0,10% restante es la suma de participaciones de los créditos a medianas empresas e Hipotecario. Evolución de Clientes Durante el año 2012 se presentó un incremento en el número de clientes del 26,67% con relación al año 2011. El número de clientes atendidos al cierre del ejercicio, fue de 134 781, correspondiendo a Lima el 54,33%, 43,70% a la plaza de Arequipa, 1,08% al Departamento de Cusco y un 0,89% a Puno. La participación de mujeres alcanza el 54% del total de clientes. 26
Número Clientes 106 401 134 781 79 325 87 301 7 119 10 139 16 990 26 119 36 022 52 476 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Podemos apreciar que el 72,48% de los clientes pertenecen al sector de la micro y pequeña empresa. Composición de Clientes por Tipo de Crédito - Diciembre 2012 HIPOTECARIO 0.001% MEDIANAS EMPRESAS 0.017% CONSUMO NO REVOLVENTE 27.501% MICROEMPRESA 62.412% PEQUEÑAS EMPRESAS 10.069% Pasivos Al 31 de diciembre de 2012, los pasivos totales de la institución ascendieron a S/. 615.9 millones, monto que representa el 29,94% de crecimiento con relación al año 2011. La cuenta que tuvo un crecimiento destacado fue la cuenta de obligaciones con el público, la cual creció en un 106%. 27
Rubros Dic-10 Dic-11 Dic-12 Obligaciones con el público 1.52% 12.70% 20.14% Adeudos 96.37% 84.90% 78.00% Cuentas por pagar netas 1.13% 1.40% 1.21% Intereses y otros gastos 0.98% 1.00% 0.64% Otros pasivos 0.00% 0.00% 0.01% Total 100.00% 100.00% 100.00% Dentro de las obligaciones con el público observamos que la participación de las cuentas a plazo es el canal por el cual se capta la mayoría de depósitos, ya que representa un 94% del total de captaciones a Diciembre del 2012. A continuación se detalla la estructura de depósitos de la institución a diciembre de 2012: Gestión de Proveedores de Fondos Al cierre del ejercicio 2012, la estructura de adeudados de Financiera Crear estuvo conformada por Deuda Senior (96,16%) y Deuda Subordinada (3,84%). Los acreedores son Bancos de Desarrollo con un 35,51% (Banco de la nación representa un 5,3% del total adeudados), la Banca Comercial con el 15,21%, con Entidades Multilaterales el 4,24% y con Fondos de Inversión el 45,04%. El acreedor con mayor participación sigue siendo COFIDE (con varias líneas de crédito) que concentra un 12,94%. A continuación se presenta la composición de los adeudados a diciembre de 2012: 28
Composición Adeudados (Diciembre 2012) Tipo de Entidad Monto (Miles S/.) Participación % Bancos comerciales 73 070 15.21% Banca de desarrollo 170 586 35.51% Multilaterales 20 393 4.24% Fondos de Inversión 216 380 45.04% TOTAL 480 429 100.00% Asimismo, se presenta la evolución de los adeudados, la cual aumentó en un 19,37% con respecto a diciembre de 2011. Adeudados - Diciembre 2012 292 503 352 020 402 464 480 429 123 671 191 407 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Gestión Financiera y Operativa El ratio de gastos de administración del año 2012, con respecto a la cartera promedio, fue de 13,8%, el cual es mayor al alcanzado en el año 2011, que fue de 13,4 %. 29
Gastos de Administración / Cartera Promedio (%) 13.8% 13.8% 14.0% 13.8% 13.5% 13.4% 12.1% 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Composición y Evolución del Patrimonio Durante el ejercicio 2012, las utilidades alcanzaron los S/. 18 930 677. El patrimonio de la empresa sumó S/.92 423 105; representando un crecimiento de 24,78% respecto al año 2011. Patrimonio 2011 2012 Variación % Participación 2012 Capital Social 45 428 65 196 43.52% 70.54% Capital Adicional 449 449 0.00% 0.49% Reservas 5 668 7 848 38.46% 8.49% Resultados Acumulados 156-100.00% 0.00% Resultado neto del Ejercicio 22 366 18 931-15.36% 20.48% Total Patrimonio 74 068 92 425 24.78% 100% *Miles S/. 30
Composición del Patrimonio - Diciembre de 2012 FINANCIERA CREDITOS AREQUIPA S.A. 20.48% Capital Social 8.49% 0.49% Capital Adicional Reservas Resultado neto del Ejercicio 70.54% Margen Financiero Bruto El margen financiero bruto al 31 de diciembre de 2012 fue S/. 134.4 millones, que representa el 75,86% del total de ingresos financieros. Este porcentaje es menor al obtenido al cierre del año 2011 que fue de 76,26%. En cuanto al gasto financiero, los intereses por adeudados representan el 40,76%. Dic-10 Dic-11 Dic-12 Variación 12 meses Miles S/. Miles S/. Miles S/. Var. Absoluta Var. % Ingresos financieros 122 865 140 818 177 138 36 319 26% Intereses y comsiones por cartera de créditos 118 903 139 502 174 994 35 491 25% Intereses por disponible 672 1 312 1 985 673 51% Diferencia de cambio en operaciones varias 156 156 0% Otros ingresos financieros 3 290 5 3-1 -27% Gastos financieros 29 195 33 420 42 762 9 342 28% Intereses y comsiones por Obligaciones 757 6 054 5 298 700% Intereses por adeudos 28 359 30 998 34 806 3 808 12% Otros gastos financieros 836 1 665 1 902 237 14% Margen Financiero Bruto 93 669 107 399 134 376 26 977 25% 31
Margen Operacional Neto Al cierre del año 2012, el Margen Operacional Neto fue S/. 26 911 052.37 cifra que representa el 15,20% del total de ingresos. Este porcentaje es menor que el obtenido en el año 2011 que fue de 22%. A continuación se muestran las variaciones con relación al año 2011 de los márgenes bruto y operacional. Dic-10 Dic-11 Dic-12 Variación 12 meses Miles S/. Miles S/. Miles S/. Var. Absoluta Var.% M argen Financiero bruto 93 669 107 399 134 376 13 729 25% Provisiones 21 627 20 606 32 429 11 823 57% Margen Financiero Neto 72 042 86 793 101 947 15 154 17% Ingresos por servicios financieros 2 3 3-8% Gastos por servicios financieros 407 348 308-40 -12% Margen Operacional 71 637 86 447 101 641 15 194 18% Gastos de Administracion 41 902 55 426 74 730 19 304 35% M argen Operacional Neto 29 735 31 022 26 911-4 110-13% Resultado Neto En el año 2012 se logró una utilidad neta de S/. 18 930 676.52; lo que representó una reducción de 15,36% en comparación al año 2011. Esta utilidad alcanza una ROE de 22,51% y una ROA de 3,03%. 32
PRODUCTO Financiera Crear agrupa todos sus productos en cuatro categorías generales. A continuación se muestra la evolución de los mismos en los últimos tres años, considerando el monto colocado y el número de clientes atendidos: Productos por Saldo Colocado Miles S/. Producto Dic-09 Dic-10 Dic-11 Dic-12 Consumo 18 204 21 797 33 761 39 208 Estructurado 185 217 251 943 345 151 414 440 Penetración 31 931 25 562 22 291 30 173 Pre-Aprobado 71 529 68 176 80 598 123 784 Total 306 881 367 478 481 801 607 605 Productos por Clientes Atendidos Producto Dic-09 Dic-10 Dic-11 Dic-12 Consumo 13 400 17 016 23 599 25 672 Estructurado 29 716 36 806 49 538 52 777 Penetración 16 662 14 507 12 905 20 301 Pre-Aprobado 19 547 18 972 20 359 36 031 Total 79 325 87 301 106 401 134 781 GESTION INTEGRAL DE RIESGOS El Directorio conjuntamente con el Comité de Riesgos es responsable de aprobar las políticas y la organización del sistema integral de la gestión de riesgos. Gerencia de Riesgos La Gerencia de Gestión de Riesgos (GGR) orgánicamente depende y reporta directamente al Comité de Riesgos y a través de éste al Directorio, manteniendo amplia independencia de las áreas ejecutivas de la empresa, lo cual está alineado con la Resolución SBS N 37-2008. El actual modelo organizacional de la gestión de riesgos está comprometido con la mejora constante de las herramientas de medición y control de riesgos. La elaboración de herramientas como modelos y scores así como su continua revisión, calibración y seguimientos garantizan la detección, evaluación, valoración de los riesgos encontrados. 33
La Gerencia de gestión de riesgos está concebida con un enfoque de especialización de funciones basado en los principales riesgos que afronta la Institución, como son el Riesgo Crediticio, Riesgo de Mercado y Liquidez y Riesgo Operativo y Tecnológico. Riesgo Crediticio La Gerencia de Gestión de Riesgos enfoca sus esfuerzos en una gestión del riesgo de crédito a nivel de portafolio, considerando ésta la manera más eficaz para generar valor a la institución desde sus funciones. En cuanto a la gestión del riesgo crediticio en el 2012, el departamento de riesgos de crédito se ha enfocado en: Desarrollo e implementación de modelos predictivos Se han desarrollado por primera vez modelos de Scoring tanto de Aceptación como de Comportamiento para la Cartera Micro y Pequeña Empresa, los mismos que se encuentran vigentes y operativos en los sistemas de admisión de crédito de la empresa y su aplicación es parte de la política de créditos. Dichos modelos han permitido la calificación preventiva del riesgo del 85% de la cartera de deudores de Financiera CREAR, así como la implementación de nuevos productos Pre aprobados (CREAR RENUEVA) y el fortalecimiento de la gestión del riesgo de los ya existentes. Por el lado de la gestión de recuperaciones se ha desarrollado el modelo de estimación de la recuperación de operaciones (score de Recuperaciones) y el cálculo del Valor Actual Neto de la cartera vencida, con el fin de lograr una mejor toma de decisiones a nivel individual de la estrategia de recuperación a seguir, esta herramienta se encuentra en implementación en los sistemas de la empresa. Adecuación a la norma SBS 3780 Gestión del Riesgo de Crédito Se ha realizado un diagnóstico del grado de cumplimiento de la Norma SBS-3780 arrojando resultados más que aceptables e identificando las brechas por cerrar, proceso que se deberá terminar en el transcurso del 2013. Profundización y mejoramiento de los sistemas de información Se ha profundizado el análisis de cosechas y se ha desplegado una serie de reportes detallados por territorios y productos con el fin de mejorar la gestión del riesgo crediticio. Así mismo se han implementado dentro del sistema de información gerencial de la empresa, herramientas para la gestión del riesgo crediticio, tales como: métricas específicas, pérdidas esperadas, Pricing y segmentos de riesgo entre otros. 34
Riesgo de Mercado y Liquidez Los riesgos de mercado al cual está expuesta Financiera Crear, provienen básicamente por variaciones del tipo de cambio, su impacto en la posición global y por las variaciones en la tasa de interés (sea pasiva o activa) y la afectación de su comportamiento en el margen financiero. La gestión de riesgos de mercado, es mediante metodologías propuestas por el regulador y modelos desarrollados internamente, que cumplen con los requerimientos exigidos por las autoridades financieras. La institución cuenta con límites establecidos, los cuales son revisados periódicamente. La exposición al riesgo de mercado se mide mediante el Valor en Riesgo (VaR, por sus siglas en ingles), modelo implementado en el 2012, como métrica para medir el riesgo de tipo de cambio. Para contrastar la precisión del Valor en Riesgo y como lo exige el regulador se elaboran Backtesting históricos. Con respecto al riesgo de tasa de interés se evalúan GAP`s de tasa de interés y se revisan las Ganancias en Riesgo (GER), complementa a este modelo el Valor Patrimonial en Riesgo (VPR). La gestión de riesgos de mercado se apoya además en el modelo interno de duraciones. El riesgo de liquidez se refiere a la probabilidad que una entidad no pueda cumplir sus obligaciones y tenga que obtener fondos en condiciones no favorables. Para el control del riesgo de liquidez se establecieron límites, a los cuales se les da seguimiento periódicamente. Diariamente se revisan los indicadores de liquidez que son comunicados a las áreas de interés. Evaluamos escenarios de estrés de liquidez y se informan los resultados al comité de riesgos. Los indicadores de concentración de depositantes y concentración de acreedores buscan diversificar el fondeo. Para tratar de prever posibles escenarios de iliquidez, sean sistémicos o propios; se cuenta con un plan de contingencia de liquidez, cuyo objetivo es tener preparada a Financiera Crear ante una crisis. Por último, se mantiene informada a la organización sobre los riesgos de mercado y liquidez mediante boletines informativos. En el año 2012 se cumplieron las disposiciones del Directorio y la Gerencia General, de identificar y administrar apropiadamente los riesgos de mercado y liquidez que afronta la empresa, así como velar por el cumplimiento de las disposiciones emanadas por la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP sobre el particular. Riesgo Operacional (RO) La Gerencia de Gestión de Riesgos definió la metodología y procedimientos para la identificación, evaluación, seguimiento y tratamiento de este tipo de riesgo. Dicha metodología se viene desplegando a todos los gestores de riesgos de la empresa. 35
La identificación de los riesgos operativos se realiza utilizando diferentes herramientas: Talleres de RO: la Gerencia de Gestión de Riesgos asiste al gestor de riesgo para la aplicación de la metodología de gestión de riesgos operativos en su proceso. CheckList para evaluación de RO de agencias: mediante la visita a las agencias, se identificaron vulnerabilidades y eventos de riesgos operativos, mejorando el control en las agencias, proceso que además retroalimenta las matrices de RO. Opiniones previas de riesgos: ante cada nuevo producto, cambio importante en el ambiente operativo y/o informático y en los proyectos de mayor envergadura; se revisan los riesgos del proyecto y los documentos correspondientes. La evaluación de los riesgos operativos se realiza en base a las variables de probabilidad e impacto, para lo cual aplicando el criterio del experto, se les cuantifica usando una escala de 5 niveles. Sistema informático para la gestión de riesgos operativos. Se ha implementado un sistema informático especializado (Software CERO), en la gestión de riesgos operativos, el cual tiene la base de datos principalmente de: Matrices de RO: se han registrado los riesgos identificados, sus controles y los niveles de medición, relacionándolos a los procesos institucionales, así como a las categorías de Basilea II. Tratamientos y su seguimiento: se hace seguimiento mediante alertas automáticas de la implementación de los tratamientos. Base de datos de eventos de pérdida: Los gestores de riesgos registran los eventos de pérdida, los cuales son validados por la Gerencia de Gestión de Riesgos y con la participación de diferentes áreas se determinan los montos de pérdida bruta, así como las recuperaciones cubiertas por los seguros y otro tipo de recuperaciones. La base de datos permite identificar rápidamente los procesos y agencias en las que se deben orientar los esfuerzos en la gestión de riesgo operativo y la aplicación de la mejora continua. Sistema de Incentivos por Riesgo Operativo. Mediante un sistema de medición basado en ponderaciones de los eventos que se registran en las agencias, se calcula un KRI (por sus siglas en Inglés); a través de los resultados, se elabora un ranking de la gestión de riesgos operativos en agencias; siendo incentivadas monetariamente las 2 mejores y evaluando el fortalecimiento de las más débiles. Indicadores Clave de Riesgo (KRI s) Se están implementado KRI s que permitan monitorear los riesgos clave, es decir, aquellos que de manera inherente y/o residual tienen una calificación de extremos o altos. Asimismo, se evalúa constantemente la tendencia de los KRI s operativos en el tiempo, y los compara con el valor objetivo del indicador. 36
Sistema de gestión de continuidad de negocios Se ha implementado un sistema de gestión de continuidad de negocios no solamente orientado a mantener la continuidad de aquellos procesos que la institución considera críticos para su supervivencia y éxito, en concordancia con las regulaciones normativas señaladas en la Circular Nº G-139-2009 (Gestión de la Continuidad del Negocio), sino también para tener preparado al personal para enfrentar las crisis y protegerlo de daños a su integridad física. La Política de Gestión de Continuidad de Negocios establece los lineamientos necesarios para enfrentar y recuperarse de un desastre con el menor impacto para la organización. Además, periódicamente los planes que conforman el sistema de gestión de continuidad de negocios, son probados y actualizados para tener mayor certeza de su funcionamiento cuando se los necesite. El comité de crisis está conformado por los miembros de la Junta de Gerentes. Sistema de Gestión de Seguridad de la Información Se está implementando un sistema de gestión de seguridad de información no solamente orientado a proteger los activos informáticos, sino también para proteger los activos de información en cualquier medio de almacenamiento, orientado a mitigar pérdidas de información relevante, así como, a mantener la continuidad operativa de los servicios de TI en concordancia con las regulaciones normativas contenidas en la Circular Nº G-140-2009 (Gestión de la Seguridad de Información). La Política de Seguridad de Información establece los lineamientos necesarios del sistema de gestión de la seguridad de información, para proteger los activos críticos de la empresa de acuerdo a la calificación que se les ha asignado considerando la confidencialidad, integridad y disponibilidad de los mismos. Se cuenta con un Oficial de Seguridad de Información que no depende del Área de TI, el cual cumple funciones de control sobre el sistema de gestión de la seguridad de la información. 37
GESTIÓN DE AUDITORÍA La Financiera Crear cuenta con una oficina de auditoria interna que reporta al Comité de Auditoria y que según las circunstancias podrían hacerlo directamente al directorio, lo cual garantiza su independencia dentro de la organización. El trabajo fundamental de la unidad de auditoria se orienta a evaluar la gestión de los principales riesgos que afronta la organización con énfasis en los riesgos crediticio, operacional y de mercado, que se encuentran comprendidos en el plan anual de trabajo que es aprobado por el directorio, el cual a su vez es coherente con el Reglamento de Auditoria Interna aprobado por la superintendencia de banca y seguros del Perú. Durante el ejercicio 2012 la unidad de auditoria interna ejecutó el 98% de las actividades planificadas pero adicionalmente ejecutó 10 auditorías no programadas a solicitud de la SBS y la gerencia. GESTIÓN DE PERSONAS Al cierre del año 2012, el número de colaboradores en la empresa tuvo un incremento de 26% respecto a diciembre del año 2011. Este aumento se ha originado por la apertura de nuevas agencias y el incremento del staff de administración. Se espera que para el año 2013 este número siga aumentando en armonía con los proyectos de expansión de Financiera Crear. Número de Colaboradores 1511 1199 579 767 908 226 366 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 El objetivo de todas las actividades del área está centrado en la Persona y en la difusión del sentido de propósito y mística. Es por ello que el bienestar de la persona contribuye en gran medida al progreso y crecimiento de Financiera Crear. Asimismo se busca concientizar a los colaboradores para el cuidado del medio ambiente, es por ello que se realiza una Campaña Ecológica para el reciclaje de papel. 38