D ATOS ECONÓMICOS DE LA ASOCIACIÓN Para el presente ejercicio 2003, se ha modificado la presentación de los cuadros económicos de la Asociación con el objeto de que sean más transparentes y fáciles de entender para los lectores que no tengan una especial formación contable o económica. En algunos casos, se incorpora una representación gráfica de los mismos en forma de tarta. El Cuadro 1 incorpora las Subvenciones Públicas tramitadas y recaudadas por la Asociación por la que transitan para ser redistribuidas a los Centros Proyecto Hombre según las cantidades fijadas por la propia Administración. Esta redistribución, técnicamente denominada Ayudas Monetarias, refleja este importante cometido que pesa con más del 60% en los Ingresos y Gastos aunque reduce el impacto real de actividades básicas como la Escuela de Formación. El Resultado de Explotación negativo de 2003 (141.568,20 ), reflejado en el Cuadro 1, puede considerarse como asumible teniendo en cuenta los fondos provisionados en el anterior ejercicio 2002. El reparto de los Recursos del Cuadro 2, que transitan por la Asociación, muestra como un 65% de los mismos está destinado a los 25 Centros Proyecto Hombre y un 35% para la propia Asociación. Vemos en el Cuadro 3 como los mismos Recursos de la Asociación, se distribuyen todavía favorablemente en 2003 entre sus 3 Fuentes: Propias (71%), Públicas (26%) y Privadas (3%). Es de destacar la subvención privada de Caja Madrid, iniciada en 2002, para aportar un nuevo impulso a la formación de los terapeutas de los 25 Centros Proyecto Hombre. El Cuadro 4 presenta el resumen de las cuentas del XII Partido de Fútbol Drogas NO celebrado en 2003. El reparto de los resultados a favor de la Asociación, refleja la voluntad de la Asamblea General de limitar las pérdidas del ejercicio. En cuanto al Cuadro 5, esta nueva serie nos permite disponer de una información estadística que agrupa, para los 25 Centros Proyecto Hombre y la Asociación, los datos consolidados de 3 años, desde 2000 hasta 2002. Aunque se trate de promedios que recogen realidades muy dispares, llama la atención el predominio de los Recursos Públicos que representan el 67% del total de los fondos ingresados por los Centros y la Asociación. Vemos como el peso de las cuentas de la Asociación en el total de Ingresos y Gastos resulta mínimo (2% y 4%), lo que significa que estos Servicios Centrales tienen la ventaja de repercutir muy poco en la gestión de los Centros en relación con sus prestaciones. Asociación Proyecto Hombre 49
INGRESOS Cuadro 1 RESUMEN POR ACTIVIDADES Y DEPARTAMENTOS % Total INGRESOS % Total SUBVENCIONES MINISTERIO DEL INTERIOR Plan Nacional sobre Drogas: Escuela, Administración, Comunicación 226.808,12 Total (1) 226.808,12 9,1% Organismo Autónomo de Trabajo y Prestaciones Penitenciarias: Centros 82.918,00 Total (2) 82.918,00 3,3% MINISTERIO DE TRABAJO Y ASUNTOS SOCIALES Asignación Tributaria del IRPF Centros 1.527.138,70 Asignación Tributaria del IRPF: Asociación 1.669,30 Total (3) 1.528.808,00 61,6% CAJA MADRID Escuela 27.777,00 Total (4) 27.777,00 1,1% CURSOS Y EVENTOS Matriculas Escuela 204.471,84 Publicaciones 57.418,00 Total (5) 261.889,84 10,6% REVISTA Suscripciones 44.190,42 Total (6) 44.190,42 1,8% DONATIVOS Revista y Varios 25.583,34 Total (7) 25.583,34 1,0% PARTIDO "DROGAS NO" Ingresos Netos Partidos XII "Drogas NO" (1) 99.067,30 Total (8) 99.067,30 4,0% Total (1) + (2) + (3) + (4) + (5) + (6) + (7) + (8) 2.297.042,02 92,5% VARIOS Ingresos Financieros 9.630,34 Ingresos Extraordinarios 175.440,41 Total (9) 185.070,75 7,5% RESULTADO FINAL Total Ingresos 2.482.112,77 100,0% AYUDAS MONETARIAS Redistribución Subvenciones Estatales a los Centros 1.643.056,70 Reintegro Subvenciones Estatales de los Centros a la Administración 81.248,94 Total(1) 1.724.305,64 65,7% PERSONAL Escuela, Administración, Comunicación 277.053,61 Total (2) 277.053,61 10,6% OFICINA Escuela, Administración, Comunicación 65.957,92 Total (3) 65.957,92 2,5% COMISIONES Y ORGANOS DE GESTIÓN de Formación, Evaluación, Prevención... Comisión Permanente, Asamblea General 56.468,56 Total (4) 56.468,56 2,2% SERVICIOS EXTERIORES Escuela, Administración, Comunicación 80.635,02 Total (5) 80.635,02 3,1% CURSOS ESCUELA Residencia 83.727,52 Escuela 107.244,63 Total (6) 190.972,15 7,3% REVISTA Y MEMORIA Memoria 2002 8.040,00 Revista Proyecto Hombre 68.480,20 Total (7) 76.520,20 2,9% EVENTOS, INVESTIGACIÓN Y PUBLICACIONES Prevención Escolar 47.220,30 Congreso Mundial de Comunidades Terapéuticas - Mallorca 2004 502,86 Total (8) 47.723,16 1,8% Total (1) + (2) + (3) + (4)+ (5) + (6) + (7) + (8) 2.519.636,26 96,0% AMORTIZACIONES Y VARIOS Amortizaciones 39.877,45 Varios 64.167,26 Total (8) 104.044,71 4,0% RESULTADO FINAL Total Gastos 2.623.680,97 100,0% Deficit -141.568,20-5,4% Nota 1: La subvención de CAJA MADRID asciende a 30.500 y se reparte entre los ejercicios 2002 y 2003. INGRESOS ASOCIACIÓN GASTOS ASOCIACIÓN Revista 1,8% Partido "Drogas NO" 4,0% Donativos 1,0% Varios 7,5% Subvenciones Asociación 10,3% Oficina, Comisiones Técnicas, Servicios Exteriores 8,1% Revista y Memoria 3,0% Cursos Escuela 7,6% Eventos y Publicaciones 1,9% Cursos y Eventos 10,6% Subvenciones Centros 64,9% Personal 11,0% Ayudas Monetarias 68,4% 50 Memoria 2003
Cuadro 2 REPARTO DE LOS RECURSOS REPARTO DE LOS RECURSOS FUENTES PROPIAS REPARTO Centros Asociación INGRESOS NETOS % XII Partido "Drogas NO" 99.067,30 16% 0,00 99.067,30 Matriculas 204.471,84 33% 0,00 204.471,84 Publicaciones 57.418,00 9% 0,00 57.418,00 Suscripciones 44.190,42 7% 0,00 44.190,42 Donativos 25.583,34 4% 0,00 25.583,34 Financieros y Extraordinarios 185.070,75 30,1% 0,00 185.070,75 Total (1) 615.801,65 100% 0,00 615.801,65 % Reparto 100% 0% 100% FUENTES PÚBLICAS REPARTO Centros Asociación SUBVENCIONES % Ministerio de Trabajo y Asuntos Sociales 1.527.138,70 83% 1.527.138,70 0,00 Ministerio de Trabajo y Asuntos Sociales 1.669,30 0% 0,00 1.669,30 Instituciones Penitenciarias 82.918,00 5% 82.918,00 0,00 Plan Nacional Sobre Drogas 226.808,12 12% 0,00 226.808,12 Total (2) 1.838.534,12 100% 1.610.056,70 228.477,42 % Reparto 100% 88% 12% FUENTES PRIVADAS REPARTO Centros Asociación INGRESOS % Caja Madrid 27.777,00 100% 0,00 27.777,00 Total (3) 27.777,00 100% 0,00 27.777,00 % Reparto 100% 0% 100% Total Recursos (1) + (2) + (3) 1.610.056,70 872.056,07 Total General Recursos Repartidos 2.482.112,77 % Reparto 100% 65% 35% Nota 2: Este cuadro aclara el reparto de los Recursos entre la Asociación y los Centros. Sin embargo, no sirve para medir el peso de las distintas Fuentes de Financiación de la Asociación, por lo que se precisa del Cuadro Nº 3 siguiente. Asociación Proyecto Hombre 51
Cuadro 3 ORIGEN DE LOS RECURSOS REPARTO DE LOS RECURSOS FUENTES % % / Total General FUENTES PROPIAS Partidos "Drogas NO" 16% 99.067,30 Matriculas 33% 204.471,84 Revista y Suscripciones 17% 101.608,42 Donativos 4% 25.583,34 Varios 30,1% 185.070,75 Total Recursos Propios (1) 100% 615.801,65 71% FUENTES PÚBLICAS Ministerio de Trabajo y Asuntos Sociales 1% 1.669,30 Plan Nacional Sobre Drogas 99% 226.808,12 Total Recursos Públicos (2) 100% 228.477,42 26% FUENTES PRIVADAS Caja Madrid 100% 27.777,00 Total Recursos Privados (3) 100% 27.777,00 3% TOTAL Total General (1) + (2) + (3) 872.056,07 100% Nota 3: Apartando la redistribución de las Subvenciones Públicas destinadas a los Centros, el peso de las distintas fuentes de financiación propias de la Asociación refleja un resultado más significativo en el que los Recursos Propios predominan claramente sobre los Recursos Públicos y los Privados. ORIGEN RECURSOS ASOCIACIÓN Fuentes Privadas 3,2% Fuentes Públicas 26,2% Fuentes Propias 70,6% 52 Memoria 2003
Cuadro 4 PARTIDO DROGAS NO INGRESOS Conceptos Venta Localidades 27.628,46 Publicidad y Donativos 172.016,67 Varios 37,23 Derechos Retransmisión Tv 0,00 GASTOS Conceptos Viajes Participantes 23.592,12 Viajes Personal y Mensajeros 4.020,77 Comisión TICE Ventas localidades 9.000,00 Alquiler Campo de futbol (6) 45.300,00 Agencia de Publicidad 6.376,10 Aportación Liga de Futbol 11.007,48 Varios 1.318,59 Total Ingresos 199.682,36 Total Gastos 100.615,06 RESULTADO FINAL 99.067,30 Nota 4: Nuestros más sinceros agradecimientos al Club Atlético de Madrid, y muy especialmente a su Junta Directiva, que dió todas las facilidades para la organización del partido. Una mención muy especial para las entidades donantes: Caja Madrid, Play Station, Direct Seguros, Madrid 2012 y Moviles Movistar, Amena y Vodafone. Nota 5: La auditoría del PARTIDO XII está pendiente de realizar y el importe definitivo del alquiler del campo de futbol queda pendiente de cerrar. Asociación Proyecto Hombre 53
Cuadro 5 CENTROS PROYECTO HOMBRE. DISTRIBUCIÓN DE LOS RECURSOS Y GASTOS: PROMEDIOS 2000-2002 2002-2003 RECURSOS PROMEDIO / PÚBLICOS PRIVADOS PROPIOS TOTAL % TOTAL Total 25 Centros 14.002.083 3.474.868 3.328.710 20.805.660 98% % / Total 67% 17% 16% 100% Asociación 228.477 27.777 273.253 529.508 2% % / Total 43% 5% 52% 100% Total consolidado 14.230.560 3.502.645 3.601.963 21.335.168 % / Total 67% 16% 17% 100% 100% 2002-2003 GASTOS PROMEDIO / ACTIVIDAD AMORTIZACIÓN DEUDA INVERSIONES PROVISIONES TOTAL % / Total Total 25 Centros 20.389.681 266.411 669.343 55.060 21.380.494 96% % / Total 95% 1% 3% 0,3% 100% Asociación 929.687 0 0 0 929.687 4% % / Total 100% 0% 0% 0% 100% Total consolidado 21.319.368 266.411 669.343 55.060 22.310.182 % / Total 96% 2% 1% 0,2% 100% 100% Nota 6: La presentación estadística iniciada en las anteriores Memorias 2001 y 2002, basada en el promedio de los datos consolidados de los 25 Centros Proyecto Hombre en los 3 últimos años, se mantiene por el mismo interés en reducir incidencias coyunturales que pudieran distorsionar su visión global. Nota 7: Por primera vez, se incluyen en las presentes cuentas los datos de la Asociación, por considerar que representan unas actividades de Servicios Centrales que completan las actividades terapéuticas que predominan en los Centros Proyecto Hombre. Observamos su baja incidencia en los Recursos y Gastos del conjunto. Nota 8: Estos resultados económicos globales reflejan el potencial de actuación de Proyecto Hombre en el ámbito nacional, que le permite movilizar los recursos humanos, terapéuticos y organizativos para atender a los usuarios y sus familias ahí donde se presenten. Nota 9: Se extraen de las cuentas de la Asociación, detalladas en los anteriores cuadros, los ingresos de las Subvenciones Públicas redistribuidas entre los Centros y los ingresos por matriculas de la Escuela y otros, para evitar duplicarlas ya que estas mismas cantidades figuran ya entre los ingresos y gastos de los propios Centros. ORIGEN RECURSOS ASOCIACIÓN Y CENTROS Propios 16,9% ORIGEN GASTOS ASOCIACIÓN Y CENTROS Inversiones Amortización Deuda 1,4% Provisiones 1,9% 0,2% Privados 16,4% Públicos 66,7% Actividad 96,5% 54 Memoria 2003