Sistemas de Gestión Ambiental y Social (SGAS) Gestión medioambiental para el sector financiero

2/25 Agenda Introducción Objetivos y condiciones para el éxito Elementos fundamentales de un Sistema de Gestión Ambiental y Social Políticas y procedimientos Roles y responsabilidades para aplicar el SGAS Implementación de un SGAS a la medida para su IF Preparando un plan de acción para el SGAS Logrando compromiso de todos los niveles Usando el SGAS una vez ha sido establecido Monitoreo de riesgo a diferentes niveles para enfocarse y priorizar El caso de negocios de un SGAS

4/25 Para manejar riesgos y oportunidades ambientales y sociales (A y S) es necesario un enfoque estructurado Dicho enfoque de manejo se llama: Sistema de Gestión Ambiental y Social (SGAS) El objetivo de un SGAS es servir de apoyo a la IF en: 1. Entender (mejor) los riesgos ambientales y sociales de su portafolio 2. Evaluar, mitigar y monitorear dichos riesgos de una manera estructurada 3. Maximizar posibilidad de detectar oportunidades ambientales y sociales 4. Cumplir con legislación local aplicable, requisitos de salud y seguridad ocupacional y tratados/convenciones ratificados en los países de operación 5. Establecer una buena reputación entre los clientes, inversionistas y otras partes interesadas relevantes La idea es desarrollar un enfoque pragmático y efectivo; no algo que solo se vea bien en papel

5/25 El SGAS se aplica en todas las etapas del ciclo de crédito de un intermediario financiero Identificación Evaluación Mitigación Monitoreo Lista de actividades excluidas Revisión de la categorización del riesgo Determinación de las condiciones del préstamo Evaluación de las medidas de mitigación Participación del cliente Evaluación del riesgo ambiental y social Negociación de las medidas de mitigación Nueva determinación de las medidas de mitigación Evaluación de la industria y del cliente Determinación de las medidas de mitigación Incorporación al contrato de préstamo Categorización preliminar del riesgo (A, B, C)

Ciclo de crédito SGAS 6/25 Y para que sea eficaz tiene que encajar perfectamente con el proceso operacional de su intermediario financiero Solicitud de crédito Debida diligencia Desembolso Seguimiento Identificación Evaluación Mitigación Monitoreo El SGAS se tiene que aplicar en todas las fases del proceso de crédito Se debe integrar en sus operaciones básicas en lugar de ser un proceso independiente Debe contar con el apoyo firme y visible de la alta gerencia

8/25 Un SGAS se apoya en una serie de políticas y procedimientos 1. Lista de Exclusión Selección de actividades que se excluyen de ser financiadas 2. Política Ambiental y Social Declaración general sobre la posición de la IF con respecto a los aspectos ambientales y sociales 3. Modelo de Categorización de Riesgo (A, B, C) Estimación de riesgo 4. Guías Sectoriales Legislación, Impactos ambientales y sociales, mejores prácticas y medidas de mitigación 5. Documentación Estándar Formatos del proceso de crédito (identificación, evaluación, mitigación, monitoreo) 6. Manual de Procedimientos Descripción de procedimientos, formatos y responsabilidades 7. Reporte Ambiental y Social Reportes periódicos sobre riesgos ambientales y sociales del portafolio de créditos (internos y externos)

9/25 La lista de exclusión define qué actividades no deben ser financiadas La operación o el patrocinador/prestatario participan en la producción, comercio o uso de productos, sustancias o actividades mencionados en la lista de actividades excluidas? Producción o actividades que supongan formas de trabajo forzoso peligrosas o en régimen de explotación, o trabajo infantil peligroso, o prácticas discriminatorias o que impidan a los empleados ejercer libremente su derecho de asociación y negociación colectiva. Producción o comercio de cualquier producto o actividad que se considere ilegal bajo las leyes o la normativa del país anfitrión o bajo convenios y acuerdos internacionales ratificados. Fabricación o tráfico de armamento y munición. Producción o comercio de tabaco. Juegos de azar, casinos y otras actividades similares. Comercio de especies de flora y fauna silvestres amenazadas o reguladas por la CITES o productos derivados de ellas. Fabricación o venta de materiales radiactivos. Producción, comercio o uso de fibras de amianto no aglomerado. Producción o comercio de productos de madera u otros productos forestales procedentes de bosques sin el correspondiente plan de manejo sostenible. Proyectos de plantaciones que exigirían la remoción de zonas forestales naturales no degradadas. Fabricación o venta de productos con BPC. Producción, comercio, almacenamiento o transporte de volúmenes importantes de productos químicos peligrosos, o uso de productos químicos peligrosos a escala comercial. Comercio transfronterizo de desechos o productos de desecho, excepto los residuos no peligrosos para reciclaje. Producción o comercio de especialidades farmacéuticas sujetas a retirada escalonada o prohibición a nivel internacional. Producción o comercio de plaguicidas o herbicidas sujetos a retirada escalonada o prohibición a nivel internacional 11 y contaminantes orgánicos persistentes (COP). Producción o comercio de sustancias que agotan la capa de ozono sujetas a retirada escalonada a nivel internacional. Pesca con redes de enmalle y deriva en el entorno marino con redes de más de 2,5 km de longitud. Producción o actividades que vulneren terrenos que son propiedad de pueblos indígenas o hayan sido reclamados por adjudicación, sin el pleno consentimiento documentado de dichos pueblos.

10/25 La política ambiental y social es un pre-requisito para un SGAS sólido La política debe ser Incorporada en una declaración general Concreta y relevante cuando se trate de resolver riesgos específicos sectoriales o geográficos Guiada por leyes y regulaciones aplicables a los clientes: Legislación nacional, local, tribal Convenciones internacionales Leyes de mercados de exportación (CE, EUA) Aprobada y apoyada por la alta dirección Ejemplos de marcos internacionales Declaración Universal de los Derechos Humanos Derechos civiles y políticos Derechos económicos, sociales y culturales Políticas de salvaguardia del Banco Mundial Trabajo infantil peligroso y trabajo forzoso Reasentamientos involuntarios Ciencia forestal Seguridad de las presas Organización Internacional del Trabajo Normas laborales fundamentales Condiciones laborales primarias

11/25 La categorización de riesgo determina el proceso de evaluación Riesgo Bajo (categoría C) Riesgo Medio (categoría B) Riesgo Alto (categoría A) Impacto Ambiental y Social Los impactos ambientales y sociales son mínimos o inexistentes Los impactos ambientales y sociales pueden ser identificados y se pueden determinar medidas estándar preventivas y/o remediales Se pueden presentar impactos A y S negativos o de largo plazo significativos cuya magnitud es difícil de determinar en la etapa de aplicación Evaluación No se requiere evaluación ambiental Chequeo de cumplimiento ambiental como parte integral de la debida diligencia y de la visita en sitio del cliente potencial Evaluación de Impacto Ambiental o Auditoría Ambiental realizada por un consultor externo calificado Requerimientos Ambientales y Sociales Cumplimiento con las regulaciones locales aplicables Cumplimiento con las regulaciones locales aplicables Auditoría Ambiental, Evaluación de Peligros Plan de manejo con el cliente Cumplimiento con las regulaciones locales aplicables Cumplimiento con las guías y políticas de salvaguardia del BID/CII De ser necesario, se deben incluir medidas remediales en el contrato de crédito De ser necesario, se deben incluir medidas remediales en el contrato de crédito

Las guías sectoriales ayudan a identificar y evaluar los riesgos e impactos ambientales y sociales Cada guía sectorial consistirá de: 1. Panorama de la legislación internacional, nacional y local 2. Resumen de los temas más importantes mencionados en las guías del IFC (salte los detalles técnicos, enfóquese en los riesgos críticos) 3. Ejemplos de mejores prácticas, preferiblemente de clientes actuales 4. Máximo de 6 criterios que el cliente debe cumplir 5. Listado de posibles oportunidades relacionadas con ese sector Las guías sectoriales no deben contener más de tres páginas Y no es necesario reinventar la rueda: IFC ha desarrollado guías para 79 sectores http://www.ifc.org/wps/wcm/connect/topics_ext_content/ifc_external_corporate_site/ifc+sustainability/sustainabilit y+framework/environmental%2c+health%2c+and+safety+guidelines/ehsguidelines_spanish 12/25

El objetivo de la mitigación y control es incorporar requerimientos A y S en la documentación del crédito Las medidas de mitigación se deben incluir en la documentación del crédito El comité de crédito decide las condiciones y compromisos contractuales Ejemplo: Cláusulas ambientales y sociales Plan de Acción ambiental y social Formato de reporte para monitoreo Condiciones en forma de representaciones y garantías, compromisos contractuales negativos y positivos, SMS, etc cuyo progreso es monitoreado periódicamente Dos posibilidades: 1. Progreso satisfactorio No se requiere ninguna acción 2. Progreso no satisfactorio Se requiere actuar Gerente de Cuenta contacta al cliente: Se logra un nuevo acuerdo Se toman medidas mas serias Sea realista: Tenga cuidado en no sobrecargar el cliente 13/25

14/25 Posibles cláusulas para el contrato con el cliente Cliente de riesgo bajo medio El prestatario se compromete a: 1. Cumplimiento de legislación ambiental y social local relevante 2. Lista de Exclusión del BID/CII Cliente de riesgo medio/alto Las cláusulas se pueden estructurar en diferentes secciones del contrato 1. Representaciones y garantías 2. Condiciones Precedentes 3. Compromisos 4. Eventos de Incumplimiento Cuando un prestatario no cumple con sus compromisos contractuales A y S, el Banco contactará al cliente para que este busque soluciones que lo lleven a cumplir

15/25 Los cargos responsables de la aplicación del SGAS pueden ser tres Oficales de Crédito Dialogo con el cliente sobre aspectos AyS Evaluación de riesgos AyS a nivel de la inversión individual Coordinador AyS Desarrollo/actualización de procedimientos y formatos Evaluación de riesgos AyS a nivel del portafolio Dirección General/ Comité de Crédito Compromiso con las políticas y objetivos Aprobación de condiciones AyS sugeridas Sugerencias de condiciones AyS para el cliente Monitoreo del progreso del cliente Asistencia a los Oficiales de Riesgo y Crédito en la evaluación y monitoreo de los clientes Comunicación interna y extena La coordinación del SGAS desde un punto central y de influencia de la IF es crucial

16/25 Agenda Introducción Objetivos y condiciones para el éxito Elementos fundamentales de un Sistema de Gestión Ambiental y Social Políticas y procedimientos Roles y responsabilidades para aplicar el SGAS Implementación de un SGAS a la medida de su IF Preparando un plan de acción para el SGAS Logrando compromiso de todos los niveles Usando el SGAS una vez ha sido establecido Monitoreo de riesgo a diferentes niveles para enfocarse y priorizar El caso de negocios de un SGAS

17/25 Preparación práctica de un plan de acción para un SGAS 1. Prepare un borrador de los procedimientos para el SGAS 2. Reciba opiniones de partes relevantes para ganar conocimiento y compromiso 3. Presente el borrador del SGAS a la Junta para lograr compromiso con las siguientes etapas 4. Cree un grupo coordinador para el SGAS 5. Defina qué documentos o formatos deben ser modificados o desarrollados 6. Diseñe un plan piloto 7. Establezca un programa de construcción de capacidad y entrenamiento 8. Planee el lanzamiento y una vez en operación mejórelo continuamente Este proceso se puede realizar en un período de 8 12 meses

18/25 Logrando compromiso de todo los niveles Las personas a menudo temen que los requerimientos A y S afecten negativamente su trabajo Ellos están incentivados hacia la venta y temen que el proceso se vuelva pesado Ellos pueden pensar que hablar de aspectos A y S puede asustar a los clientes Pero esto es a menudo injustificado: Muchos clientes (especialmente en sectores de alto riesgo) ya están acostumbrados a las evaluaciones ambientales y no lo consideran extraño No es necesario hablar de requerimientos A y S de manera negativa sino presentarlo como una forma de mejorar el negocio del cliente y aumentar sus probabilidades de éxito El fondeo de multilaterales y agencias de desarrollo y los PE crean estándares y condiciones iguales para todos los participantes del mercado (estándar) Sin embargo todo lo anterior indica que es fundamental integrar a las personas comerciales en el desarrollo del SGAS

Enriquezca y chequee el borrador del SGAS mediante la opinión de todas las áreas relevantes Presente un borrador del plan de acción a: Gerentes Comerciales Miembros de la Junta Directiva Involucrar a las personas comerciales es crucial porque: Ellos tienen el verdadero conocimiento sobre los sectores y los clientes Ellos son quienes en la práctica tienen que aplicar el SGAS Finalice el plan del SGAS basado en los comentarios y sugerencias de las partes interesadas internas Presente el SGAS a la Junta Directiva y pida su aprobación formal 19/25

Calidad de manejo A y S del cliente Una vez que el SGAS funciona a nivel de los clientes individuales, se puede realizar el monitoreo a nivel del portafolio (indicativo) 21/25 Nivel de portafolio Nivel sectorial Intensiva (3) 3 2 D III Intensiva (3) 3 2 Oil & Gas Mining III Telecom Promedio (2) B II E Promedio (2) Chemicals II Manufacturing 1 1 Limitada (1) I A C Limitada (1) I Agribusiness 0 3,5 Alto (3) 2,5 Medio (2) 1,5 0% Bajo (1) 0,5 0 3,5 Alto (3) 2,5 Medio (2) 1,5 0% Bajo (1) 0,5 Nivel de riesgo A y S Nivel de Riesgo A y S I Mitigar II Monitorear de cerca III Estar alerta

Indicadores para identificar los riesgos de un cliente Determinación del nivel de riesgo A y S Tamaño del cliente 1: Bajo 2: Intermedio 3: Alto Monto del préstamo 1: Bajo 2: Intermedio 3: Alto Categorías de riesgo 1: C (Baja) 2: B (Media) 3: A (Alta) Determinación de la capacidad de manejo de riesgos A y S Política A y S 1: Inexistente 2: Política general 3: Política sectorial Nivel de conocimiento 1: Una persona (A y S) 2: Conocimiento suficiente a nivel de oficiales de riesgo 3: Conocimiento suficiente a nivel de oficiales comerciales Evaluación A y S 1: Inexistente 2: Cuestionario estándar 3: Evaluación A y S externa 22/25

Una vez que el SGAS ha sido implementado, se requiere de un proceso de mejoramiento continuo mediante una revisión anual 23/25 Planee: metas Revise: resultados Ejecute: acciones Chequee: monitoreo

24/25 El caso de negocios para la implementación de un SGAS es claro Mientras que el SGAS presenta varios beneficios para la IF Suministra una visión clara de los riesgos A y S del portafolio a diferentes niveles Permite priorizar y enfocarse en los aspectos relevantes y críticos Proporciona potencial de agregar valor a su IF Permite acceso a fondeo sólo se requiere de un esfuerzo limitado de las áreas operativas Los procedimientos toman muy poco tiempo Solo aplica a una porción del portafolio (según se defina) Las sugerencias son fáciles de incorporar Los requerimientos pesados solo se hacen para préstamos grandes con alto riesgo

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