Agence canadienne de développement international Canadian International Development Agency Cuaderno de Trabajo Ejecución presupuesto y liquidación de ingresos y egresos Municipales La herramienta Observatorio Ciudadano Regional de la Transparencia y Presupuesto Público
1 IDENTIFICACIÓN GENERAL DE LOS Y LAS PARTICIPANTES, DÓNDE Y A QUIÉN CONSULTAN Nombre de los Auditores/as Sociales Organizaciones Participantes Fecha de Aplicación A Identificación Municipal Nombre y Número de la Región y Nombre del Municipio Nombre del Alcalde/sa Cuáles son las fuentes de Información. Lugar/Local Servidoras/es Públicos El nombre y el puesto de la persona que brinda información Documentos El nombre completo del documento que consultó, el año y el autor del documento. Uso de recursos de Acceso a la Información
2. CÓMO ES LA PARTICIPACIÓN DE LA CIUDADANÍA DE SU MUNICIPIO EN LA DISCUSIÓN DEL PRESUPUESTO? a. Cómo es la participación de la población en la formulación del presupuesto? En su municipio, participa la población en la formulación del presupuesto? Indique la participación por sexo: Al cálculo: la mitad, tres cuartos, etc. Hombres. Mujeres No participa Participado en reuniones de cabildo abierto en la priorización de proyectos En Asambleas Municipales de sector para la definición de proyectos En la distribución de los fondos asignados a sectores Otros, especifique: b. Cuáles son los mecanismos que se utilizan en su municipio para informarle a la población sobre la elaboración y uso de los recursos del presupuesto? En su municipio, cuáles son los medios que se utilizan para informar sobre el presupuesto? Cabildos Abiertos Sesiones de corporación abiertas al público Asambleas municipales Publicaciones en gacetas informativas o murales informativos Otros, especifique
c. Cómo se incorporan las observaciones de la ciudadanía al trabajo y a las decisiones que adopta la municipalidad? Según su opinión Cree que el gobierno local toma en cuenta la opinión de la población en la formulación del presupuesto? Marque con una X la o las respuestas. Toma en cuenta la opinión de la población incluyéndola en las decisiones del documento de presupuesto. Respondiendo a la demanda de proyectos de la población sin preferencias. Responde a las demandas de ciertos sectores con parcialidad. Pregunta y consulta pero después toma las decisiones sin considerar los acuerdos con la población. No pregunta, ni toma en cuenta la opinión de la población d. d. Cuente su experiencia. Comentarios sobre la participación de la población. Comentarios sobre la participación de la población. 3
e. Quiénes conocen y tienen copia del presupuesto municipal? Fecha Quienes Marca X Administrador/a Municipal/Gerente/a Municipal Regidores/as de Presupuesto Secretaria/o, Tesorero/a o Auditor/a Municipal Otras/o-as servidores públicos locales Secretaria del Interior y Población Otro. Nota: Procure obtener una copia del prepuesto local aprobado. f. Cuál es la actitud de los servidores públicos al ser consultados y solicitar documentación del presupuesto y plan de arbitrios? (Informante sugerido: participante de las o los observadores ciudadanos) Fecha Quiénes Marca X Transparente, abierta y receptiva de la tarea de los y las Auditoras Sociales del Observatorio Ciudadano Desconfiada y cuestionadora del Observatorio Cerrada a la participación ciudadana como observadora de las finanzas locales.
g. Cuente su propia experiencia Comentarios sobre el acceso a la información presupuestaria de los servidores públicos y la población h. En el marco de la transparencia y la rendición de cuentas en su municipio. Marque su respuesta con una X Realizaron el día de rendición de cuentas en este año? La Corporación Municipal tiene un plan de Transparencia Han tenido intervención del Tribunal Nacional de Cuentas? Han tenido que recurrir al IAIP? Si Si Si Si NO NO NO NO 5
3. CICLO PRESUPUESTARIO MUNICIPAL: CUÁL ES SU BASE LEGAL? 3.1 Cómo se elabora el presupuesto en su municipio? 1. En base a cuáles documentos se formula el presupuesto en el municipio? Señale con una X cuáles son los instrumentos utilizados para elaborar el Presupuesto Municipal Plan de Arbitrios Normas y procedimientos de la Secretaría del Interior Presupuesto e informe de liquidación presupuestaria del año anterior Plan de Inversión Municipal (PIM) Plan Operativo Anual (POA) Plan Estratégico Municipal Manual Municipal para la Formulación del Presupuesto Otro: Especifique: 2. Quiénes participan en la elaboración del presupuesto municipal? Indique con una X quiénes formulan el presupuesto municipal Alcalde/sa Municipal Administrador/a Municipal Una comisión de presupuesto Regidores/as de Presupuesto Se contratan servicios externos para la elaboración del presupuesto Contador/ra Auditor/ra Otro Escriba aquí sus comentarios.
3.2 Cuáles son los tributos y deudas que existen en su municipio? a. Hubo cambios en el Plan de Arbitrios para la definición del presupuesto de su municipio? Si NO Cuáles son? Nuevas Tasas A quiénes afecta b. Haga una lista de los préstamos que tiene la Municipalidad? Préstamo No.1. (destino del préstamo) Quien le prestó Cuánto le Prestó (Valor Tasa de Interés Saldo Actual Préstamo No.2. (destino del préstamo) Quien le prestó Cuánto le Prestó (Valor Tasa de Interés Saldo Actual 7
Préstamo No.3. (destino del préstamo) Quien le prestó Cuánto le Prestó (Valor Tasa de Interés Saldo Actual c. Indique su propia experiencia sobre el pago de impuestos y el uso de ese pago Comentarios sobre la situación tributaria y endeudamiento
3.3 Con relación a las Trasferencias y Liquidaciones. a. La Municipalidad ha realizado a la Secretaría de interior las liquidaciones financieras trimestrales en tiempo y forma. Si NO Comente b. La Municipalidad ha recibido las transferencias en tiempo y Forma. Si NO Comente c. Comente su experiencia en el análisis de las liquidaciones presupuestarias 9
3.4 Cuál es su percepción sobre el manejo de los bonos y subsidios en el Municipio? a. Enumere los Bonos o subsidios que se distribuyen en su municipio. No. Nombre b. Comente sobre el manejo del subsidio en su comunidad. Brinde ejemplos, procure fotografías. Nombre del bono o Subsidio. Comentario c. Comparta su experiencia sobre el uso y resultados de los bonos y subsidios del municipio. Comentario
3.4 Rendición de cuentas de los servidores públicos Desarrollo de la Auditoria Financiera y social en el Municipio. a. Cómo se da seguimiento a las recomendaciones hechas por las instancias contraloras, especialmente del TSC? Quién ha realizado seguimiento a las recomendaciones de las intervenciones del Tribunal Superior de Cuentas? Marque su respuesta con una X Administrador/a- Tesorero/a Municipal Auditor/a Municipal Comisiones Ciudadanas de Transparencia sociedad civil Otras Organizaciones de la Sociedad Civil Alcalde/sa Municipal Secretaria/o Municipal Nadie b. Qué otros mecanismos de control presupuestario se realizan en su municipio? Otras formas de control del presupuesto local. Marque su respuesta con una X Cabildo Abierto Asambleas comunitarias o sectoriales Auditorias Sociales Auditoria o supervisión del SIEP Comisiones Especiales 11
c. Cuál es la opinión del equipo técnico de Auditores Sociales del Observatorio sobre los mecanismos de control social del presupuesto Comisión de Transparencia Municipal Comisión o intervención del Tribunal Superior de Cuentas a la Corporación Municipal. d. Cuál es la opinión de población sobre los mecanismos de control social del presupuesto? Comisión de Transparencia Municipal Comisión o intervención del Tribunal Superior de Cuentas a la Corporación Municipal. Haga comentarios desde su propia experiencia
e. Analicen y Escriban la situación actual de la plataforma de organizaciones que realizan el observatorio ciudadano Principales Fortalezas Principales debilidades Oportunidades para fortalecerse Amenazas que puedan impedir cumplir su compromiso ciudadano 13
Solo se aplicará cada 3 meses OBSERVATORIO REGIONAL DE LA TRANSPARENCIA Y EJECUCIÓN FISCAL Municipalidad de: Departamento de: Rendición de Cuentas Municipales Trimestre No: Período: De: a: Alcalde Contador Municipal: Tesorero Municipal: Secretario Municipal: Auditor Municipal:
Página 1 OBSERVATORIO REGIONAL DE LA TRANSPARENCIA Y EJECUCIÓN FISCAL PRESUPUESTO DE INGRESO MUNICIPALIDAD: Año. DEPARTAMENTO: Código No. G. S.G R. S.R 1 00 00 000 00 2 01 00 000 00 3 01 11 000 00 4 01 11 110 00 5 01 11 110 01 6 01 11 110 02 7 01 11 111 00 8 01 11 111 01 9 01 11 112 00 10 01 11 112 01 11 01 11 112 04 12 01 11 112 34 13 01 11 113 00 14 01 11 113 05 15 01 11 113 06 INGRESOS TOTALES INGRESOS CORRIENTES INGRESOS TRIBUTARIOS IMPUESTO SOBRE BIENES INMUEBLES Urbanos Rurales IMPUESTO PERSONAL Impuesto Personal Municipal IMPUESTO A ESTABLECIMIENTOS INDUSTRIALES Fincas de agricultura, ganadería, caza, selvicultura y pesca Envasados y conservación de frutas y legumbres Fabricación de cemento, cal, yeso y otros, ejemplo asbesto, láminas de yeso. IMPUESTO A ESTABLECIMIENTOS COMERCIALES Abarroterías Bodegas (granos básicos y mercaderías) Presupuesto 2011 Presupuesto 2012 Anteproyecto de Presupuesto 2013
Página 2 OBSERVATORIO REGIONAL DE LA TRANSPARENCIA Y EJECUCIÓN FISCAL PRESUPUESTO DE INGRESO MUNICIPALIDAD: Año. DEPARTAMENTO: Código No. G. S.G R. S.R 16 01 11 113 07 17 01 11 113 10 18 01 11 113 13 19 01 11 113 14 20 01 11 113 20 21 01 11 113 23 22 01 11 113 25 23 01 11 113 30 24 01 11 114 00 25 01 11 114 05 26 01 11 114 17 27 01 11 114 20 28 01 11 114 21 29 01 11 114 22 30 01 11 114 23 Depósitos Puestos de venta de medicinas Pulperías Glorietas y casetas de venta de golosinas Puesto de ventad e ropa y achinería Venta de Productos agropecuarios Venta de repuestos, accesorios, grasas y lubricantes Billares IMPUESTO A ESTABLECIMIENTOS DE SERVICIOS Compañías televisoras por cable Cantinas, expendios de aguardiente Hospitales, clínicas, policlínicas y casas de salud Laboratorios médicos, dentales, oftalmológicos y otros Juegos de salón (tragamonedas, atarais, futbolito, etc.) Molinos que prestan servicios a particulares Presupuesto 2011 Presupuesto 2012 Anteproyecto de Presupuesto 2013
Página 3 OBSERVATORIO REGIONAL DE LA TRANSPARENCIA Y EJECUCIÓN FISCAL PRESUPUESTO DE INGRESO MUNICIPALIDAD: Año. DEPARTAMENTO: Código No. G. S.G R. S.R 31 01 11 114 26 32 01 11 114 28 33 01 11 114 32 34 01 11 114 99 35 01 11 115 00 36 01 11 115 01 37 01 11 115 02 38 01 11 116 00 39 01 11 116 05 40 01 11 117 00 41 01 11 117 03 42 01 11 117 07 43 01 11 117 13 44 01 11 118 00 45 01 11 118 01 Hoteles, moteles, hospedajes, pensiones y similares Talleres de servicio (electricidad, mecánica, relojería, refrigeración, reparación de calzado, llanteras, etc.) Servicio postal y telecomunicaciones Otros servicios no clasificados IMPUESTO PECUARIO Ganado mayor Ganado menor IMPUESTO SOBRE EXTRACCIÓN Y EXPLOTACIÓN DE RECURSOS Bosques y derivados TASAS POR SERVICIOS MUNICIPALES Alumbrado eléctrico Rastro Público Servicios secretariales municipales DERECHOS MUNICIPALES Matrimonios Presupuesto 2011 Presupuesto 2012 Anteproyecto de Presupuesto 2013
Página 4 OBSERVATORIO REGIONAL DE LA TRANSPARENCIA Y EJECUCIÓN FISCAL PRESUPUESTO DE INGRESO MUNICIPALIDAD: Año. DEPARTAMENTO: Código No. G. S.G R. S.R 46 01 11 118 03 47 01 11 118 04 48 01 11 118 05 49 01 11 118 07 50 01 11 118 14 51 01 11 118 17 52 01 11 118 21 53 01 11 118 25 54 01 11 118 27 55 01 11 118 28 56 01 11 118 32 57 01 11 118 99 58 01 12 000 00 59 01 12 120 00 60 01 12 120 01 Constancias y certificaciones Autorizaciones y Vistos buenos (libros contables, cartas de venta, etc.) Licencias para bailes y serenatas Matrícula de marcas de herrar Vallas y rótulos Revisión de planos, documentos y alineamiento de construcción Permisos para operación de negocios Licencia para buhoneros Licencia para administrar cancha de gallos Licencia para extracción de recursos (leña, madera, arena, grava, etc.) Remate de plaza para feria Otros derechos municipales INGRESOS NO TRIBUTARIOS MULTAS Por infracciones sancionadas por la Policía Preventiva Presupuesto 2011 Presupuesto 2012 Anteproyecto de Presupuesto 2013
Página 5 OBSERVATORIO REGIONAL DE LA TRANSPARENCIA Y EJECUCIÓN FISCAL PRESUPUESTO DE INGRESO MUNICIPALIDAD: Año. DEPARTAMENTO: Código No. G. S.G R. S.R 61 01 12 120 09 62 01 12 120 10 63 01 12 121 00 64 01 12 121 01 65 01 12 125 00 66 01 12 125 05 67 01 12 126 00 68 01 12 126 01 69 02 00 000 00 70 02 22 000 00 71 02 22 220 00 72 02 22 220 02 73 02 22 220 03 74 02 22 220 04 75 02 25 000 00 Por vagancia de animales en las vías públicas Multas impuestas por el departamento municipal de justicia RECARGOS Por impuestos municipales (aplica art. 109 Reformado, Decreto 127-2000), Bienes inmuebles, personal municipal, industria, comercio y servicios de extracción y explotación de recursos RENTA DE PROPIEDADES Alquiler de edificios Municipales (local en el edificio municipal) INTERESES (ART. 109 REFORMADO DE LA LEY DE MUNICIPALIDADES) Por impuestos INGRESOS DE CAPITAL VENTA DE ACTIVOS VENTA DE BIENES INMUEBLES Terrenos municipales Lotes de cementerio Dominio Pleno TRANSFERENCIAS Presupuesto 2011 Presupuesto 2012 Anteproyecto de Presupuesto 2013
Página 6 OBSERVATORIO REGIONAL DE LA TRANSPARENCIA Y EJECUCIÓN FISCAL PRESUPUESTO DE INGRESO MUNICIPALIDAD: Año. DEPARTAMENTO: Código No. G. S.G R. S.R 76 02 25 250 00 77 02 25 250 01 78 02 25 250 03 79 02 25 250 99 80 02 26 000 00 81 02 26 260 00 82 02 26 260 01 83 02 26 260 04 84 02 28 000 00 85 02 28 280 00 86 02 28 280 02 SECTOR PÚBLICO Transferencias del Gobierno Central Otras transferencias eventuales (FHIS, PMA, Otros) Otras transferencias SUBSIDIOS SECTOR PÚBLICO Fondo Hondureno de Inversión Social (FHIS) Otros (proyectos de emergencias, ONG's, etc.) OTROS INGRESOS DE CAPITAL INGRESOS EVENTUALES DE CAPITAL Intereses bancarios Presupuesto 2011 Presupuesto 2012 Anteproyecto de Presupuesto 2013 Comentarios y Observaciones y/o agregar datos con su respectivo código
MUNICIPALIDAD: DEPARTAMENTO: PRESUPUESTO DE GASTOS Y SU FINANCIAMIENTO Año. 01 SERVICIOS MUNICIPALES GENERALES Código No. A. P. F. G. S.G. O. 1 01 00 00 000 000 000 2 01 00 11 000 000 000 3 01 00 11 100 000 000 4 01 00 11 100 110 000 5 01 00 11 100 110 111 6 01 00 11 100 110 114 7 01 00 11 200 000 000 8 01 00 11 200 270 000 9 01 00 11 200 270 272 10 01 00 12 000 000 000 11 01 00 12 100 000 000 12 01 00 12 100 110 000 13 01 00 12 100 110 113 14 02 00 00 000 000 000 15 02 00 11 000 000 000 16 02 00 11 100 000 000 ADMINISTRACIÓN SUPERIOR FONDOS PROPIOS Servicios Personales Personal Permanente Sueldos y Salarios Básicos Aguinaldo y décimo cuarto mes Servicios no Personales Pasajes, viáticos y otros gastos de viajes Viáticos nacionales y otros gastos de viaje TRANSFERENCIA DEL GOBIERNO CENTRAL Servicios Personales Personal Permanente Adicionales (dietas) SECRETARIADO MUNICIPAL FONDOS PROPIOS Servicios Personales Presupuesto 2011 Presupuesto 2012 Anteproyecto de Presupuesto 2013 Page 1
MUNICIPALIDAD: DEPARTAMENTO: PRESUPUESTO DE GASTOS Y SU FINANCIAMIENTO Año. 01 SERVICIOS MUNICIPALES GENERALES Código No. A. P. F. G. S.G. O. 17 02 00 11 100 110 000 18 02 00 11 100 110 111 19 02 00 11 100 110 114 20 02 00 11 100 110 115 21 02 00 11 200 000 000 22 02 00 11 200 270 000 23 02 00 11 200 270 272 24 03 00 00 000 000 000 25 03 00 11 000 000 000 26 03 00 11 100 000 000 27 03 00 11 100 110 000 28 03 00 11 100 110 111 29 03 00 11 100 110 114 30 03 00 11 100 110 115 31 03 00 11 200 000 000 32 03 00 11 200 270 000 Personal Permanente Sueldos y Salarios Básicos Aguinaldo y décimo cuarto mes Complementos (vacaciones) Servicios no Personales Pasajes, viáticos y otros gastos de viajes Viáticos nacionales y otros gastos de viaje ADMINISTRACIÓN PRESUPUESTARIA FONDOS PROPIOS Servicios Personales Personal Permanente Sueldos y Salarios Básicos Aguinaldo y décimo cuarto mes Complementos (vacaciones) Servicios no Personales Pasajes, viáticos y otros gastos de viajes Presupuesto 2011 Presupuesto 2012 Anteproyecto de Presupuesto 2013 Page 2
MUNICIPALIDAD: DEPARTAMENTO: PRESUPUESTO DE GASTOS Y SU FINANCIAMIENTO Año. 01 SERVICIOS MUNICIPALES GENERALES Código No. A. P. F. G. S.G. O. 33 03 00 11 200 270 272 34 04 00 00 000 000 000 35 04 00 11 000 000 000 36 04 00 11 100 000 000 37 04 00 11 100 110 000 38 04 00 11 100 110 111 39 04 00 11 100 110 114 40 04 00 11 100 110 115 41 04 00 11 200 000 000 42 04 00 11 200 270 000 43 04 00 11 200 270 272 44 05 00 00 000 000 000 45 05 00 11 000 000 000 46 05 00 11 100 000 000 47 05 00 11 100 110 000 48 05 00 11 100 110 111 Viáticos nacionales y otros gastos de viaje ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA FONDOS PROPIOS Servicios Personales Personal Permanente Sueldos y Salarios Básicos Aguinaldo y décimo cuarto mes Complementos (vacaciones) Servicios no Personales Pasajes, viáticos y otros gastos de viajes Viáticos nacionales y otros gastos de viaje ADMINISTRACIÓN CATASTRAL FONDOS PROPIOS Servicios Personales Personal Permanente Sueldos y Salarios Básicos Presupuesto 2011 Presupuesto 2012 Anteproyecto de Presupuesto 2013 Page 3
MUNICIPALIDAD: DEPARTAMENTO: PRESUPUESTO DE GASTOS Y SU FINANCIAMIENTO Año. 01 SERVICIOS MUNICIPALES GENERALES Código No. A. P. F. G. S.G. O. 49 05 00 11 100 110 114 50 05 00 11 100 110 115 51 05 00 11 200 000 000 52 05 00 11 200 270 000 53 05 00 11 200 270 272 54 08 00 00 000 000 000 55 08 00 11 000 000 000 56 08 00 11 100 000 000 57 08 00 11 100 110 000 58 08 00 11 100 110 111 59 08 00 11 100 110 112 60 08 00 11 100 110 114 61 08 00 11 100 110 115 62 08 00 11 100 120 000 63 08 00 11 100 120 122 64 08 00 11 100 140 000 Aguinaldo y décimo cuarto mes Complementos (vacaciones) Servicios no Personales Pasajes, viáticos y otros gastos de viajes Viáticos nacionales y otros gastos de viaje TESORERÍA MUNICIPAL FONDOS PROPIOS Servicios Personales Personal Permanente Sueldos y Salarios Básicos Retribuciones a personal directivo y de control Aguinaldo y décimo cuarto mes Complementos (vacaciones) Personal Temporal Jornales Retribuciones Extraordinarias Presupuesto 2011 Presupuesto 2012 Anteproyecto de Presupuesto 2013 Page 4
MUNICIPALIDAD: DEPARTAMENTO: PRESUPUESTO DE GASTOS Y SU FINANCIAMIENTO Año. 01 SERVICIOS MUNICIPALES GENERALES Código No. A. P. F. G. S.G. O. 65 08 00 11 100 140 141 66 08 00 11 100 150 000 67 08 00 11 100 150 151 68 08 00 11 100 160 000 69 08 00 11 100 160 161 70 08 00 11 200 000 000 71 08 00 11 200 210 000 72 08 00 11 200 210 211 73 08 00 11 200 210 214 74 08 00 11 200 210 216 75 08 00 11 200 270 000 76 08 00 11 200 270 272 77 08 00 11 200 270 275 78 08 00 11 500 000 000 79 08 00 11 500 570 000 80 08 00 11 500 570 571 Horas extraordinarias Asistencia Social al personal Asistencia sociales varias Beneficios y compensaciones Beneficios y compensaciones varias (indemnizaciones, prestaciones) Servicios no Personales Servicios Básicos Energía eléctrica Teléfono, telex, telefax y telégrafo publico Correos e Internet Pasajes, viáticos y otros gastos de viajes Viáticos nacionales y otros gastos de viaje Transporte y otros gastos de viaje a particulares Transferencias Subsidios al sector privado Subsidios a particulares Presupuesto 2011 Presupuesto 2012 Anteproyecto de Presupuesto 2013 Page 5
MUNICIPALIDAD: DEPARTAMENTO: PRESUPUESTO DE GASTOS Y SU FINANCIAMIENTO Año. 01 SERVICIOS MUNICIPALES GENERALES Código No. A. P. F. G. S.G. O. 81 08 00 12 000 000 000 82 08 00 12 200 000 000 83 08 00 12 200 240 000 84 08 00 12 200 240 241 85 08 00 12 200 240 242 86 08 00 12 200 240 243 87 08 00 12 200 240 244 88 08 00 12 200 250 000 89 08 00 12 200 250 253 90 08 00 12 200 250 259 91 08 00 12 200 260 000 92 08 00 12 200 260 263 93 08 00 12 200 260 266 94 08 00 12 200 290 000 95 08 00 12 200 290 291 96 08 00 12 200 290 295 TRANSFERENCIA DEL GOBIERNO CENTRAL Servicios no Personales Mantenimiento y reparación de maquinas y equipos Mantenimiento y reparación de maquinaria, equipo de oficina y otros Mantenimiento y reparación de equipos sanitario, educacionales y agricolas Mantenimiento y reparación de equipos construcción, transporte e industrial Mantenimiento y reparación de equipos de comunicación y otros Servicios Técnicos Profesionales Jurídicos Otros servicios técnicos y profesionales n.c. Servicios Comerciales y Financieros Imprenta, publicaciones y reproducciones Publicidad y propaganda Otros servicios no personales Servicios de ceremonial y protocolo Limpieza, aseo y fumigación Presupuesto 2011 Presupuesto 2012 Anteproyecto de Presupuesto 2013 Page 6
MUNICIPALIDAD: DEPARTAMENTO: PRESUPUESTO DE GASTOS Y SU FINANCIAMIENTO Año. 01 SERVICIOS MUNICIPALES GENERALES Código No. A. P. F. G. S.G. O. 97 08 00 12 300 000 000 98 08 00 12 300 320 000 99 08 00 12 300 320 323 100 08 00 12 300 330 000 101 08 00 12 300 330 331 102 08 00 12 300 330 332 103 08 00 12 300 330 333 104 08 00 12 300 330 334 105 08 00 12 300 330 335 106 08 00 12 300 330 337 107 08 00 12 300 330 339 108 08 00 12 300 340 000 109 08 00 12 300 340 342 110 08 00 12 300 340 343 111 08 00 12 300 340 349 112 08 00 12 300 350 000 Materiales y Suministros Textiles y vestuario Acabados textiles Productos de papel, cartón e impresos Papel de escritorio y cartón Papel para computadora Productos de artes gráficas Productos de papel y cartón Libros, revistas y periódicos Especies timbradas y valores Otros productos de papel, cartón e impresos, n.c. Productos de Cuero y caucho Articulos de caucho Llantas y neumáticos Otros productos de cuero y caucho, n.c. Productos químicos, combustibles y lubricantes Presupuesto 2011 Presupuesto 2012 Anteproyecto de Presupuesto 2013 Page 7
MUNICIPALIDAD: DEPARTAMENTO: PRESUPUESTO DE GASTOS Y SU FINANCIAMIENTO Año. 01 SERVICIOS MUNICIPALES GENERALES Código No. A. P. F. G. S.G. O. 113 08 00 12 300 350 354 114 08 00 12 300 350 355 115 08 00 12 300 350 356 116 08 00 12 300 350 358 117 08 00 12 300 360 000 118 08 00 12 300 360 364 119 08 00 12 300 360 369 120 08 00 12 300 370 000 121 08 00 12 300 370 374 122 08 00 12 300 390 000 123 08 00 12 300 390 391 124 08 00 12 300 390 392 125 08 00 12 300 390 393 126 08 00 12 300 390 395 127 08 00 12 300 390 396 128 08 00 12 300 390 399 Insecticidas, fumigantes y otros Tintes, pinturas y colorantes Combustible y lubricantes Productos sanitarios (detergentes) Productos Metálicos Herramientas menores Otros productos metálicos, n.c. (candados, llaves, llavines, etc.) Productos Minerales no metálicos Productos de cemento, asbesto y yeso Otros Materiales y Suministros Elementos de limpieza Útiles de escritorio, oficina y enseñanza Últiles y materiales eléctricos Útiles menores médico-quirúrgico y de laboratorio Repuestos y accesorios plásticos Otros materiales y suministros, n.c. Presupuesto 2011 Presupuesto 2012 Anteproyecto de Presupuesto 2013 Page 8
MUNICIPALIDAD: DEPARTAMENTO: PRESUPUESTO DE GASTOS Y SU FINANCIAMIENTO Año. 01 SERVICIOS MUNICIPALES GENERALES Código No. A. P. F. G. S.G. O. 129 08 00 12 400 000 000 130 08 00 12 400 410 000 131 08 00 12 400 410 412 132 08 00 12 400 420 000 133 08 00 12 400 420 421 134 08 00 12 400 420 424 135 08 00 12 400 450 000 136 08 00 12 400 450 452 137 08 00 12 500 000 000 138 08 00 12 500 530 000 139 08 00 12 500 530 534 140 08 00 12 500 570 000 141 08 00 12 500 570 573 142 10 00 00 000 000 000 143 10 00 11 000 000 000 144 10 00 11 100 000 000 Bienes Capitalizables Bienes Preexistentes Adquisición de terrenos para obras Maquinaria, equipo de oficina y otros Adquisición de equipos nuevos de oficina Adquisición equipos de computación Equipos de comuniciaciones y Otros Adquisición de equipos telefónicos Transferencias Transferencias al sector público para financiar gastos corrientes Transferencias corrientes a empresas publicas no financieras (INFOP) Subsidios al sector privado Subsidios a instituciones culturales o sociales sin fines de lucro DEPARTAMENTO MUNICIPAL DE JUSTICIA FONDOS PROPIOS Servicios Personales Presupuesto 2011 Presupuesto 2012 Anteproyecto de Presupuesto 2013 Page 9
MUNICIPALIDAD: DEPARTAMENTO: PRESUPUESTO DE GASTOS Y SU FINANCIAMIENTO Año. 01 SERVICIOS MUNICIPALES GENERALES Código No. A. P. F. G. S.G. O. 145 10 00 11 100 110 000 146 10 00 11 100 110 111 147 10 00 11 100 110 114 148 10 00 11 100 110 115 149 10 00 11 200 000 000 150 10 00 11 200 270 000 151 10 00 11 200 270 272 Personal Permanente Sueldos y Salarios Básicos Aguinaldo y décimo cuarto mes Complementos (vacaciones) Servicios no Personales Pasajes, viáticos y otros gastos de viajes Viáticos nacionales y otros gastos de viaje Presupuesto 2011 Presupuesto 2012 Anteproyecto de Presupuesto 2013 Comentarios y Observaciones y/o agregar datos con su respectivo código Page 10
MUNICIPALIDAD: DEPARTAMENTO: PRESUPUESTO DE GASTOS Y SU FINANCIAMIENTO Año. 02 SERVICIOS PÚBLICOS Código No. A. P. F. G. S.G. O. 1 00 00 00 000 000 000 2 01 00 00 000 000 000 3 01 00 11 000 000 000 4 01 00 11 100 000 000 5 01 00 11 100 120 000 6 01 00 11 100 120 122 7 03 00 00 000 000 000 8 03 00 11 000 000 000 9 03 00 11 300 000 000 10 03 00 11 300 350 000 11 03 00 11 300 350 358 12 03 00 11 300 360 000 13 03 00 11 300 360 369 14 03 00 11 300 390 000 15 03 00 11 300 390 391 16 05 00 00 000 000 000 TOTAL PROGRAMA 02 ASEO URBANO FONDOS PROPIOS Servicios Personales Personal Temporal Jornales RASTROS PÚBLICOS FONDOS PROPIOS Materiales y Suministros Productos químicos, combustibles y lubricantes Productos sanitarios (detergentes) Productos Metálicos Otros productos metálicos, n.c. (candados, llaves, llavines, etc.) Otros Materiales y Suministros Elementos de limpieza TERMINALES DE TRANSPORTE Presupuesto 2011 Presupuesto 2012 Anteproyecto de Presupuesto 2013 Page 11
MUNICIPALIDAD: DEPARTAMENTO: PRESUPUESTO DE GASTOS Y SU FINANCIAMIENTO Año. 02 SERVICIOS PÚBLICOS Código No. A. P. F. G. S.G. O. 17 05 00 11 000 000 000 18 05 00 11 300 000 000 19 05 00 11 300 340 000 20 05 00 11 300 340 342 FONDOS PROPIOS Materiales y Suministros Productos de Cuero y caucho Articulos de caucho Presupuesto 2011 Presupuesto 2012 Anteproyecto de Presupuesto 2013 Comentarios y Observaciones y/o agregar datos con su respectivo código Page 12
MUNICIPALIDAD: DEPARTAMENTO: PRESUPUESTO DE GASTOS Y SU FINANCIAMIENTO Año. 03 DESARROLLO SOCIAL, CULTURAL Y COMUNITARIO Código No. A. P. F. G. S.G. O. 1 00 00 00 000 000 000 2 01 00 00 000 000 000 3 01 00 12 000 000 000 4 01 00 12 500 000 000 5 01 00 12 500 510 000 6 01 00 12 500 510 513 7 01 00 12 500 580 000 8 01 00 12 500 580 581 9 02 00 00 000 000 000 10 02 00 12 000 000 000 11 02 00 12 500 000 000 12 02 00 12 500 580 000 13 02 00 12 500 580 581 14 04 00 00 000 000 000 15 04 00 12 000 000 000 16 04 00 12 500 000 000 TOTAL PROGRAMA 03 SERVICIOS DE EDUCACIÓN TRANSFERENCIA DEL GOBIERNO CENTRAL Transferencias Transferencias al sector privado para financiar gastos corrientes Becas Subsidios al sector publico Subsidios a la administración central SERVICIOS DE SALUD TRANSFERENCIA DEL GOBIERNO CENTRAL Transferencias Subsidios al sector publico Subsidios a la administración central CULTURA TRANSFERENCIA DEL GOBIERNO CENTRAL Transferencias Presupuesto 2011 Presupuesto 2012 Anteproyecto de Presupuesto 2013 Page 13
MUNICIPALIDAD: DEPARTAMENTO: PRESUPUESTO DE GASTOS Y SU FINANCIAMIENTO Año. 03 DESARROLLO SOCIAL, CULTURAL Y COMUNITARIO Código No. A. P. F. G. S.G. O. 17 04 00 12 500 570 000 18 04 00 12 500 570 573 19 05 00 00 000 000 000 20 05 00 12 000 000 000 21 05 00 12 300 000 000 22 05 00 12 300 390 000 23 05 00 12 300 390 398 24 07 00 00 000 000 000 25 07 00 11 000 000 000 26 07 00 11 100 000 000 27 07 00 11 100 110 000 28 07 00 11 100 110 111 29 07 00 11 100 110 114 30 07 00 12 000 000 000 31 07 00 12 300 000 000 32 07 00 12 300 310 000 Subsidios al sector privado Subsidios a instituciones culturales o sociales sin fines de lucro DEPORTES TRANSFERENCIA DEL GOBIERNO CENTRAL Materiales y Suministros Otros Materiales y Suministros Útiles para deportes y recreativos PARTICIPACIÓN CIUDADANA FONDOS PROPIOS Servicios Personales Personal Permanente Sueldos y Salarios Básicos Aguinaldo y décimo cuarto mes TRANSFERENCIA DEL GOBIERNO CENTRAL Materiales y Suministros Productos alimenticios, agropecuarios y forestales Presupuesto 2011 Presupuesto 2012 Anteproyecto de Presupuesto 2013 Page 14
MUNICIPALIDAD: DEPARTAMENTO: PRESUPUESTO DE GASTOS Y SU FINANCIAMIENTO Año. 03 DESARROLLO SOCIAL, CULTURAL Y COMUNITARIO Código No. A. P. F. G. S.G. O. 33 07 00 12 300 310 311 34 07 00 12 500 000 000 35 07 00 12 500 510 000 36 07 00 12 500 510 517 37 07 00 12 500 570 000 38 07 00 12 500 570 573 Alimentos y bebidas para personas Transferencias Transferencias al sector privado para financiar gastos corrientes Transferencias corrientes a otras instituciones culturales y sociales sin fines de lucro Subsidios al sector privado Subsidios a instituciones culturales o sociales sin fines de lucro Presupuesto 2011 Presupuesto 2012 Anteproyecto de Presupuesto 2013 Comentarios y Observaciones y/o agregar datos con su respectivo código Page 15
MUNICIPALIDAD: DEPARTAMENTO: PRESUPUESTO DE GASTOS Y SU FINANCIAMIENTO Año. 04 DESARROLLO Y PROTECCIÓN AMBIENTAL Código No. A. P. F. G. S.G. O. 1 00 00 00 000 000 000 2 01 00 00 000 000 000 3 01 00 11 000 000 000 4 01 00 11 100 000 000 5 01 00 11 100 110 000 6 01 00 11 100 110 111 7 01 00 11 100 110 114 8 01 00 12 000 000 000 9 01 00 12 100 000 000 10 01 00 12 100 110 000 11 01 00 12 100 110 115 12 01 00 12 200 000 000 13 01 00 12 200 270 000 14 01 00 12 200 270 272 15 01 00 22 000 000 000 16 01 00 22 100 000 000 TOTAL PROGRAMA 04 PROTECCIÓN DE LOS RECURSOS NATURALES FONDOS PROPIOS Servicios Personales Personal Permanente Sueldos y Salarios Básicos Aguinaldo y décimo cuarto mes TRANSFERENCIA DEL GOBIERNO CENTRAL Servicios Personales Personal Permanente Complementos (vacaciones) Servicios no Personales Pasajes, viáticos y otros gastos de viajes Viáticos nacionales y otros gastos de viaje DONACIONES EXTERNAS Servicios Personales Presupuesto 2011 Presupuesto 2012 Anteproyecto de Presupuesto 2013 Page 16
MUNICIPALIDAD: DEPARTAMENTO: PRESUPUESTO DE GASTOS Y SU FINANCIAMIENTO Año. 04 DESARROLLO Y PROTECCIÓN AMBIENTAL Código No. A. P. F. G. S.G. O. 17 01 00 22 100 120 000 18 01 00 22 100 120 122 19 01 00 22 300 000 000 20 01 00 22 300 310 000 21 01 00 22 300 310 314 22 01 00 22 300 340 000 23 01 00 22 300 340 343 24 01 00 22 300 350 000 25 01 00 22 300 350 354 Personal Temporal Jornales Materiales y Suministros Productos alimenticios, agropecuarios y forestales Productos agroforestales Productos de Cuero y caucho Llantas y neumáticos Productos químicos, combustibles y lubricantes Insecticidas, fumigantes y otros Presupuesto 2011 Presupuesto 2012 Anteproyecto de Presupuesto 2013 Comentarios y Observaciones y/o agregar datos con su respectivo código Page 17
MUNICIPALIDAD: DEPARTAMENTO: PRESUPUESTO DE GASTOS Y SU FINANCIAMIENTO Año. 05 DESARROLLO ECÓNOMICO No. Código A. P. F. G. S.G. O. Presupuesto 2011 Presupuesto 2012 Anteproyecto de Presupuesto 2013 1 00 00 00 000 000 000 TOTAL PROGRAMA 05 2 02 00 00 000 000 000 APOYO AL DESARROLLO DE LA PEQUEÑA EMPRESA 3 02 00 12 000 000 000 TRANSFERENCIA DEL GOBIERNO CENTRAL 4 02 00 12 500 000 000 Transferencias 5 02 00 12 500 570 000 Subsidios al sector privado 6 02 00 12 500 570 573 Subsidios a instituciones culturales o sociales sin fines de lucro Comentarios y Observaciones y/o agregar datos con su respectivo código Page 18
MUNICIPALIDAD: DEPARTAMENTO: PRESUPUESTO DE GASTOS Y SU FINANCIAMIENTO Año. 06 INFRAESTRUCTURA MUNICIPAL Código No. A. P. F. G. S.G. O. 1 00 00 00 000 000 000 2 01 00 000 000 000 3 01 12 400 000 000 4 01 12 400 410 000 5 01 12 400 410 413 6 01 01 12 400 410 413 7 01 12 400 460 000 8 01 12 400 460 461 9 01 02 12 400 460 461 10 01 12 400 460 463 11 01 03 12 400 460 463 12 01 12 400 460 464 13 01 04 12 400 460 464 14 01 12 400 460 465 15 01 05 12 400 460 465 16 01 12 400 460 467 TOTAL PROGRAMA 06 CONSTRUCCIÓN Y SUPERVISIÓN DE OBRAS Y VÍAS DE COMUNICACIÓN BIENES CAPITALIZABLES BIENES PREEXISTENTES Adquisición de terrenos para usos varios ADQUICICION DE TERRENOS PARA OBRAS VARIAS CONSTRUCCIÓN, ADICIÓN Y MEJORA DE EDIFICIOS Y OBRAS URBANÍSTICAS Construcciones, adiciones y mejoras de edificios CONSTRUCCION ADICION Y MEJORAS A EDIFICIOS Construcciones, adiciones y mejoras de viviendas populares CONSTRUCCION ADICION Y MEJORAS DE VIVIENDAS POPULARES Construcciones, adiciones y mejoras de sistemas de agua potable CONSTRUCCION ADICION Y MEJORAS DE SISTEMA DE ALCANTARILLADO Construcciones, adiciones y mejoras de sistemas de alcantarillado CONSTRUCCION ADICION Y MEJORAS DE SISTEMA DE AGUA POTABLE Construcciones, adiciones y mejoras de parques y lugares de recreo Presupuesto 2011 Presupuesto 2012 Anteproyecto de Presupuesto 2013 Page 19
MUNICIPALIDAD: DEPARTAMENTO: PRESUPUESTO DE GASTOS Y SU FINANCIAMIENTO Año. 06 INFRAESTRUCTURA MUNICIPAL Código No. A. P. F. G. S.G. O. 17 01 06 12 400 460 467 18 01 12 400 460 469 19 01 07 12 400 460 469 20 01 12 400 470 000 21 01 12 400 470 475 22 01 08 12 400 470 475 23 01 12 400 480 000 24 01 12 400 480 481 25 01 09 12 400 480 481 26 02 00 000 000 000 27 02 12 200 000 000 28 02 12 200 230 000 29 02 12 200 230 231 30 02 10 12 200 230 231 CONSTRUCCION ADICION Y MEJORAS DE PARQUES Y LUGARES DE RECREO Construcciones, adiciones y mejoras de obras varias CONSTRUCCION ADICION Y MEJORAS DE OBRAS VARIAS CONSTRUCCIÓN, ADICIONES Y MEJORAS HIDRÁULICAS Y VÍAS DE COMUNICACIÓN Construcciones, adiciones y mejoras de carreteras y puentes CONSTRUCCION ADICION Y MEJORAS DE CARRETERAS Y PUENTES CONSTRUCCIÓN, ADICIONES Y MEJORAS DE SERVICIOS PÚBLICOS Y OBRAS CIVILES DIVERSAS Construcción, adiciones y mejoras de líneas de transmisión de energía eléctrica CONSTRUCCION ADICION Y MEJORAS DE LINIAS DE TRANSMICION DE ENERGIA ELECTRICA MANTENIMIENTO DE OBRAS Y VÍAS DE COMUNICACIÓN SERVICIOS NO PERSONALES MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN ORDINARIA DE OBRAS Mantenimiento y reparación de edificios y viviendas MANTENIMIENTO Y REPARACION DE EDIFICIOS Y VIVIENDAS Presupuesto 2011 Presupuesto 2012 Anteproyecto de Presupuesto 2013 31 TOTAL DE EGRESOS Page 20
MUNICIPALIDAD: DEPARTAMENTO: PRESUPUESTO DE GASTOS Y SU FINANCIAMIENTO Año. 06 INFRAESTRUCTURA MUNICIPAL No. Código A. P. F. G. S.G. O. Presupuesto 2011 Presupuesto 2012 Anteproyecto de Presupuesto 2013 Comentarios y Observaciones y/o agregar datos con su respectivo código Page 21
Liquidación del Presupuesto de Ingresos MUNICIPALIDAD: Año. Trimestre No. De: DEPARTAMENTO: A: No. Cód. DESCRIPCIÓN PRESUPUESTO INICIAL Ampliaciones Modificaciones aprobadas Disminuciones Presupuesto Definitivo Ingresos Devengados Ingresos Recaudados Ingresos Pendientes de Cobro 1 2 3 4 5 6 7 1 INGRESOS TOTALES 2 1 INGRESOS CORRIENTES 3 11 INGRESOS TRIBUTARIOS 4 110 IMPUESTO SOBRE BIENES INMUEBLES 5 11001 Urbanos 6 11002 Rurales 7 111 IMPUESTO PERSONAL 8 11101 Impuesto personal municipal 9 112 IMPUESTO A ESTABLECIMIENTOS INDUSTRIALES 10 11201 Agricultura, ganadería, caza, selvicultura y pesca 11 11203 Fabricación de productos lácteos Page 1
Liquidación del Presupuesto de Ingresos MUNICIPALIDAD: Año. Trimestre No. De: DEPARTAMENTO: A: No. Cód. 12 11206 DESCRIPCIÓN Fabricación de aceites y grasas, vegetales y animales comestibles PRESUPUESTO INICIAL Ampliaciones Modificaciones aprobadas Disminuciones Presupuesto Definitivo Ingresos Devengados Ingresos Recaudados Ingresos Pendientes de Cobro 1 2 3 4 5 6 7 13 11208 Fabricación de productos de panadería 14 11211 Elaboración de otros productos alimenticios 15 11215 Empresas de confeccion y sastreria Fabricación de productos químicos, industriales, orgánicos 16 11224 e inorgánicos Fabricación de cemento, cal, yeso yo tros, ejemplo 17 11234 asbesto, láminas de yeso Cooperativas dedicadas a la producción industrial 18 11238 19 113 Impuesto a establecimientos comerciales 20 11301 Casas comerciales 21 11303 Tiendas 22 11304 Bazares Page 2
Liquidación del Presupuesto de Ingresos MUNICIPALIDAD: Año. Trimestre No. De: DEPARTAMENTO: A: No. Cód. DESCRIPCIÓN PRESUPUESTO INICIAL Ampliaciones Modificaciones aprobadas Disminuciones Presupuesto Definitivo Ingresos Devengados Ingresos Recaudados Ingresos Pendientes de Cobro 1 2 3 4 5 6 7 23 11306 Bodegas 24 11307 Depósitos 25 11308 Gasolineras 26 11309 Farmacias 27 11310 Puestos de venta de medicinas 28 11311 Supermercados 29 11312 Ferreterías 30 11313 Pulperías 31 11314 Glorietas 32 11315 Puestos de venta de artículos usados 33 11316 Carnicerías Page 3
Liquidación del Presupuesto de Ingresos MUNICIPALIDAD: Año. Trimestre No. De: DEPARTAMENTO: A: No. Cód. DESCRIPCIÓN PRESUPUESTO INICIAL Ampliaciones Modificaciones aprobadas Disminuciones Presupuesto Definitivo Ingresos Devengados Ingresos Recaudados Ingresos Pendientes de Cobro 1 2 3 4 5 6 7 34 11317 Peleterías y talabarterías 35 11318 Librerías y papelerías 36 11319 Heladerías 37 11320 Puesto de venta de ropa y achinería 38 11321 Puesto de venta de artesanía 39 11323 Venta de Productos agropecuarios 40 11324 Cooperativas dedicadas a la actividad comercial 41 11325 Venta de repuestos, accesorios, grasas y lubricantes 42 11326 Vivero (Venta de Plantas) 43 11329 Joyería 44 11330 Billares Page 4
Liquidación del Presupuesto de Ingresos MUNICIPALIDAD: Año. Trimestre No. De: DEPARTAMENTO: A: No. Cód. DESCRIPCIÓN PRESUPUESTO INICIAL Ampliaciones Modificaciones aprobadas Disminuciones Presupuesto Definitivo Ingresos Devengados Ingresos Recaudados Ingresos Pendientes de Cobro 1 2 3 4 5 6 7 45 11399 Otros 46 114 Impuesto a establecimientos de servicio 47 11401 Servicio de transporte 48 11402 Salas de belleza, barberías y gimnasios 49 11405 Compañías televisoras por cable 50 11410 Comedores, restaurantes y cafeterías 51 11413 Casas funerarias 52 11414 Disco móviles y conjuntos musicales 53 11415 Circos, comedias, etc. 54 11417 Cantinas, expendios de aguardiente 55 11421 Laboratorios médicos, dentales, oftalmológicos y otros Page 5
Liquidación del Presupuesto de Ingresos MUNICIPALIDAD: Año. Trimestre No. De: DEPARTAMENTO: A: No. Cód. DESCRIPCIÓN PRESUPUESTO INICIAL Ampliaciones Modificaciones aprobadas Disminuciones Presupuesto Definitivo Ingresos Devengados Ingresos Recaudados Ingresos Pendientes de Cobro 1 2 3 4 5 6 7 56 11422 Juegos de salón (tragamonedas, atarais, etc.) 57 11423 Molinos que prestan servicios a particulares 58 11424 Teatros, cines y salas de video 59 11425 Instituciones bancaria, casas de cambio, asociaciones de ahorro y préstamo 60 11426 Hoteles, móteles, hospedajes, pensiones y similares 61 11428 Talleres de servicio (electricidad, mecánica, relojería, refrigeración, reparación de calzado, llanteras, etc.) 62 11429 Establecimientos educativos 63 11430 Casas de empeño 64 11432 Servicio postal y telecomunicaciones 65 11434 Servicio de energía eléctrica 66 11435 Cooperativas qué prestan servicios Page 6
Liquidación del Presupuesto de Ingresos MUNICIPALIDAD: Año. Trimestre No. De: DEPARTAMENTO: A: No. Cód. DESCRIPCIÓN PRESUPUESTO INICIAL Ampliaciones Modificaciones aprobadas Disminuciones Presupuesto Definitivo Ingresos Devengados Ingresos Recaudados Ingresos Pendientes de Cobro 1 2 3 4 5 6 7 67 11499 Otros servicios no clasificados 68 115 Impuesto pecuario 69 11501 Ganado mayor 70 11502 Ganado menor 71 116 Impuesto sobre extracción y explotación de recursos 72 11602 Arena y grava 73 11605 Bosques 74 11608 Otros 75 117 TASAS POR SERVICIOS MUNICIPALES 76 11704 Tren de aseo 77 11707 Rastro Público Page 7
Liquidación del Presupuesto de Ingresos MUNICIPALIDAD: Año. Trimestre No. De: DEPARTAMENTO: A: No. Cód. DESCRIPCIÓN PRESUPUESTO INICIAL Ampliaciones Modificaciones aprobadas Disminuciones Presupuesto Definitivo Ingresos Devengados Ingresos Recaudados Ingresos Pendientes de Cobro 1 2 3 4 5 6 7 78 11710 Limpieza de solares baldíos 79 11711 Aseo, mantenimiento de parques, calles y avenidas 80 11712 Limpieza de cementerio 81 11713 Servicios secretariales municipales 82 11799 Otros servicios municipales 83 118 DERECHOS MUNICIPALES 84 11801 Matrimonios 85 11802 Inhumaciones y exhumaciones 86 11803 Constancias y certificaciones 87 11804 Autorizaciones y vistos buenos 88 11805 Licencias para bailes y serenatas Page 8
Liquidación del Presupuesto de Ingresos MUNICIPALIDAD: Año. Trimestre No. De: DEPARTAMENTO: A: No. Cód. DESCRIPCIÓN PRESUPUESTO INICIAL Ampliaciones Modificaciones aprobadas Disminuciones Presupuesto Definitivo Ingresos Devengados Ingresos Recaudados Ingresos Pendientes de Cobro 1 2 3 4 5 6 7 89 11806 Loterías de cartón, rifas y juegos permitidos 90 11807 Matrícula de marcas de herrar 91 11808 Matrícula de vehículos automotores 92 11809 Matrícula de vehículos no automotores 93 11811 Matrícula de agricultores y ganaderos 94 11812 Matrícula de armas de fuego 95 11813 Matricula de Motosierras 96 11814 Vallas y rótulos 97 11815 Licencias para equipos de sonido, rockolas y altoparlantes 98 11816 Ocupación de calles con material de construcción 99 11817 Revisión de planos, documentos y alineamiento de construcción Page 9
Liquidación del Presupuesto de Ingresos MUNICIPALIDAD: Año. Trimestre No. De: DEPARTAMENTO: A: No. Cód. DESCRIPCIÓN PRESUPUESTO INICIAL Ampliaciones Modificaciones aprobadas Disminuciones Presupuesto Definitivo Ingresos Devengados Ingresos Recaudados Ingresos Pendientes de Cobro 1 2 3 4 5 6 7 100 11818 Permisos de construcción, restauración y demolición 101 11819 Medidas y remedidas de terrenos y edificaciones 102 11820 Permisos para lotificar 103 11821 Permisos para operación de negocios 104 11822 Licencia para rotura de calles y aceras 105 11825 Licencia para buhoneros 106 11826 Licencia para ejercer oficio 107 11828 Licencia para extracción de recursos (leña, madera, arena, grava, etc.) 108 11831 Guía para transportar ganado 109 11832 Remate de plaza para feria 110 11899 Otros derechos municipales Page 10
Liquidación del Presupuesto de Ingresos MUNICIPALIDAD: Año. Trimestre No. De: DEPARTAMENTO: A: No. Cód. DESCRIPCIÓN PRESUPUESTO INICIAL Ampliaciones Modificaciones aprobadas Disminuciones Presupuesto Definitivo Ingresos Devengados Ingresos Recaudados Ingresos Pendientes de Cobro 1 2 3 4 5 6 7 111 12 INGRESOS NO TRIBUTARIOS 112 120 MULTAS 113 12001 Por infracciones sancionadas por la Policía Preventiva 114 12002 Por la presentación de declaraciones juradas tardías 115 12003 Por la presentación de declaración con información falsa 116 12004 Por operar un negocio sin permiso de operación 117 12005 Por extraer recursos naturales sin la respectiva licencia 118 12006 Por negarse a proporcionar información al personal autorizado por la Municipalidad 119 12009 Por vagancia de animales en las vías públicas 120 12010 Multas impuestas por el departamento municipal de justicia 121 12099 Otras multas Page 11
Liquidación del Presupuesto de Ingresos MUNICIPALIDAD: Año. Trimestre No. De: DEPARTAMENTO: A: No. Cód. DESCRIPCIÓN PRESUPUESTO INICIAL Ampliaciones Modificaciones aprobadas Disminuciones Presupuesto Definitivo Ingresos Devengados Ingresos Recaudados Ingresos Pendientes de Cobro 1 2 3 4 5 6 7 122 121 RECARGOS 123 12101 Por impuestos municipales (Aplica. Artículo 109 Reformado, Decreto 127-2000) 124 12102 Por servicios municipales 125 122 RECUPERACIÓN POR COBRO DE IMPUESTOS Y DERECHOS EN MORA 126 12201 Impuesto Sobre Bienes Inmuebles 127 12204 Impuesto a establecimientos comerciales 128 12206 Impuesto e extracción y explotación de recursos 129 12207 Impuesto sobre billares 130 12208 Permisos y licencias de operación de explotación 131 125 RENTA DE PROPIEDADES 132 12505 Edificios Municipales (locales en el edificio municipal) Page 12
Liquidación del Presupuesto de Ingresos MUNICIPALIDAD: Año. Trimestre No. De: DEPARTAMENTO: A: No. Cód. DESCRIPCIÓN PRESUPUESTO INICIAL Ampliaciones Modificaciones aprobadas Disminuciones Presupuesto Definitivo Ingresos Devengados Ingresos Recaudados Ingresos Pendientes de Cobro 1 2 3 4 5 6 7 133 12506 Arrendamiento de equipo 134 19599 Renta de otros activos 135 2 INGRESOS DE CAPITAL 136 22 VENTA DE ACTIVOS 137 220 VENTA DE BIENES INMUEBLES 138 22003 Lotes de cementerio 139 22004 Dominio pleno 140 22099 Otros bienes inmuebles 141 25 TRANSFERENCIAS 142 250 SECTOR PUBLICO 143 25001 Transferencias Del Gobierno Central Page 13
Liquidación del Presupuesto de Ingresos MUNICIPALIDAD: Año. Trimestre No. De: DEPARTAMENTO: A: No. Cód. DESCRIPCIÓN PRESUPUESTO INICIAL Ampliaciones Modificaciones aprobadas Disminuciones Presupuesto Definitivo Ingresos Devengados Ingresos Recaudados Ingresos Pendientes de Cobro 1 2 3 4 5 6 7 144 25003 Otras Transferencias Eventuales (FHIS,PMA, OTROS) 145 25099 Otras transferencias Jefe o Responsable de Presupuesto Contador Municipal Auditor Municipal ALCALDE MUNICIPAL Page 14
Liquidación del Presupuesto de Egresos MUNICIPALIDAD: Año. Trimestre No. De: DEPARTAMENTO: A: No. Grupo Objeto Presupuesto Inicial Modificaciones Aprobadas Modificaciones (+) Ampliación (-) Disminución Traspasos (+) De mas (-) De menos Presupuesto Definitivo Obligaciones contraidas en el Año Obligaciones Pagadas Obligaciones Pendientes de Pago Fondo 11 Fondo 12 Otros Fondo 11 Fondo 12 Otros Fondo 11 Fondo 12 Otros 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 1 TOTALES 2 100 SERVICIOS PERSONALES 3 110 Personal Permanente 4 110111 Sueldos y Salarios Básicos 5 110112 Retribuciones a personal directivo y de control 6 110113 Adicionales (dietas) 7 110114 Aguinaldo y décimo cuarto mes 8 110115 Complementos (vacaciones) 9 110116 Gastos de representación dentro del país 10 110117 Contribuciones patronales para jubilación 11 110118 Contribuciones patronales para el seguro social 12 110119 Otras contribuciones patronales 13 120 Personal Temporal 14 120121 Sueldos y salarios básicos 15 120122 Jornales 16 120123 Sueldos de sustitutos del personal con licencia 17 120124 Sueldos de empleados de emergencia 18 120125 Adicionales 19 120126 Aguinaldo y décimo cuarto mes 20 120127 Contribuciones patronales para jubilación 21 120128 Contribuciones patronales para seguro social 22 120129 Otras contribuciones patronales 23 130 Asignaciones familiares Page 1
Liquidación del Presupuesto de Egresos MUNICIPALIDAD: Año. Trimestre No. De: DEPARTAMENTO: A: No. Grupo Objeto Presupuesto Inicial Modificaciones Aprobadas Modificaciones (+) Ampliación (-) Disminución Traspasos (+) De mas (-) De menos Presupuesto Definitivo Obligaciones contraidas en el Año Obligaciones Pagadas Obligaciones Pendientes de Pago Fondo 11 Fondo 12 Otros Fondo 11 Fondo 12 Otros Fondo 11 Fondo 12 Otros 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 24 130131 Asignaciones familiares varias 25 140 Retribuciones Extraordinarias 26 140141 Horas extraordinarias 27 140142 Gastos de representación 28 150 Asistencia Social al personal 29 150151 Asistencia sociales varias 30 160 Beneficios y compensaciones Beneficios y compensaciones varias 31 160161 (indemnizaciones, prestaciones) 32 200 SERVICIOS NO PERSONALES 33 210 Servicios Básicos 34 210211 Energía eléctrica 35 210212 Agua 36 210213 Gas 37 210214 Teléfono, telex, telefax y telégrafo publico 38 210215 Servicios de telefonía privada 39 210216 Correos e Internet 40 210217 41 210218 Otros servicios varios 42 220 Alquileres y Derechos 43 220221 Alquiler de terrenos 44 220222 Alquiler de edificios y locales 45 220223 Alquiler de viviendas para personal Alquiler de maquinaria, equipo y medios de 46 220224 transporte Page 2
Liquidación del Presupuesto de Egresos MUNICIPALIDAD: Año. Trimestre No. De: DEPARTAMENTO: A: No. Grupo Objeto Presupuesto Inicial Modificaciones Aprobadas Modificaciones (+) Ampliación (-) Disminución Traspasos (+) De mas (-) De menos Presupuesto Definitivo Obligaciones contraidas en el Año Obligaciones Pagadas Obligaciones Pendientes de Pago Fondo 11 Fondo 12 Otros Fondo 11 Fondo 12 Otros Fondo 11 Fondo 12 Otros 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 47 220225 Alquiler de equipos de computación 48 220226 Alquiler de fotocopiadora 49 220227 Derechos de bienes intangibles 50 220228 51 220229 Otros alquileres y derechos n.c Mantenimiento y reparación ordinaria de 52 230 obras Mantenimiento y reparación de edificios y 53 230231 viviendas Mantenimiento y reparación de obras 54 230232 urbanísticas 55 230233 Mantenimiento y reparación de obras hidráulicas Mantenimiento y reparación de vías de 56 230234 comunicación 57 230235 Mantenimiento y reparación de líneas eléctricas Mantenimiento y reparación de obras agrícolas y 58 230236 civiles Mantenimiento y reparación de construcciones 59 230237 militares Mantenimiento y reparación de líneas telefónicas 60 230238 y telegráficas 61 230239 Otros mantenimientos y reparaciones n.c. Mantenimiento y reparación de maquinas y 62 240 equipos Mantenimiento y reparación de maquinaria, 63 240241 equipo de oficina y otros Mantenimiento y reparación de equipos sanitarios 64 240242 educacionales y agrícolas Mantenimiento y reparación de equipos de 65 240243 construcción, transporte e industrial Mantenimiento y reparación de equipos de 66 240244 comunicación y otros Mantenimiento y reparación de equipos y 67 240249 maquinarias varias 68 200250 Servicios Técnicos Profesionales 69 250251 Estudios, investigación y proyectos de factibilidad Page 3
Liquidación del Presupuesto de Egresos MUNICIPALIDAD: Año. Trimestre No. De: DEPARTAMENTO: A: No. Grupo Objeto Presupuesto Inicial Modificaciones Aprobadas Modificaciones (+) Ampliación (-) Disminución Traspasos (+) De mas (-) De menos Presupuesto Definitivo Obligaciones contraidas en el Año Obligaciones Pagadas Obligaciones Pendientes de Pago Fondo 11 Fondo 12 Otros Fondo 11 Fondo 12 Otros Fondo 11 Fondo 12 Otros 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 70 250252 Médicos y sanitarios 71 250253 Jurídicos 72 250254 Administración financiera 73 250255 Capacitación 74 250256 Informática y sistemas computarizados 75 250259 Otros servicios técnicos y profesionales n.c. 76 260 Servicios Comerciales y Financieros 77 260261 Transporte ( transportar alimentos) 78 260262 Almacenamiento 79 260263 Imprenta, publicaciones y reproducciones 80 260264 Primas y gastos de seguros 81 260265 Comisiones y gastos bancarios 82 260266 Publicidad y propaganda 83 260269 Otros servicios comerciales y financieros, n.c. 84 270 Pasajes, viáticos y otros gastos de viajes 85 270271 Pasajes Nacionales 86 270272 Viáticos nacionales y otros gastos de viaje 87 270273 Pasajes al exterior 88 270274 Viáticos al exterior y otros gastos de viaje 89 270275 Transporte y otros gastos de viaje a particulares 90 270279 Otros gastos de pasajes y viáticos, n.c. 91 280 Impuestos, Derechos y tasas 92 280281 Impuestos indirectos Page 4