BANCO AZTECA, S.A. INSTITUCION DE BANCA MULTIPLE INTEGRACION DE INVERSIONES EN VALORES (Cifras en millones de pesos de septiembre de 2007, excepto número de títulos y tasas) Intereses Instrumento Costo de adquisición devengados Valor en libros Valor de mercado Plus-(minus) valía Plazo días Tasa Gubernamentales CETES 532 11 543 543-156 7.46% BPAS 1,777 5 1,782 1,786 4 608 7.51% BPAT 6,755 49 6,804 6,818 14 1,157 7.62% BONOS 88 23 111 107 (4) 2,078 8.56% BPA182 8,550 136 8,686 8,708 22 1,911 7.66% BONDES D 485 1 486 487 1 1,455 7.41% CERBUR PEMEX 480 6 486 487 1 1,341 8.36% Suma Gubernamentales 18,667 231 18,898 18,936 38 Bancarios (A) CEDES BANCO BAJIO 170 4 174 174-600 7.71% PAGARE BANCO BAJIO 700-700 700-1 7.31% BONOS GLOBAL BANK 11-11 11-366 7.00% Suma Bancarios 881 4 885 885 - BPAT 1-1 1-767 7.66% BONOS 343-343 343-6,275 7.88% Suma Valores con Restriccion 344-344 344 - Títulos para Negociar 19,892 235 20,127 20,165 38 Certificados Fiduciarios con: * (A) ELEKTRA (DLLS) 9 0 9 9 79 12.50% AZTECA HOLDING 250 7 257 257 807 9.31% IUSACELL 161 1 162 162 600 12.71% Títulos Disponibles para la Venta 420 8 428 428 Certificados Fiduciarios con: * (A) PROYECTOS INMOBILIARIOS 490 0 490 490 55 12.81% IUSACELL 454 3 457 457 936 12.71% Cerfiticados Bursatiles Fiduciarios 45 0 45 45 141 9.60% Títulos Conservados al Vencimiento 989 3 992 992 Total Inversiones 21,301 246 21,547 21,585 38 NOTAS: (A) Títulos en posición iguales o mayores al 5% del capital neto de la institución. Los certificados fiduciarios se colocaron a descuento a tasas fijas y tasas revisables. La minusvalía de las inversiones en valores reconocida en los resultados es por ($5 millones) * La clasificación se realiza conforme a la intención señalada por la Dirección de Tesorería. * Se registran a su costo de adquisición. * El devengamiento de los intereses se realiza conforme al método de línea recta y se registra como ingreso. * La valuación se realiza conforme a su valor razonable, reconociendo para esto su costo de adquisición y los intereses devengados. * Si existiera evidencia suficiente de que los títulos presentan un decremento en su valor, el valor en libros se ajustara y se reconocerá contra los resultados del ejercicio en que se presente esta situación.
BANCO AZTECA, S.A. INSTITUCION DE BANCA MULTIPLE POSICION DE REPORTOS (Cifras en millones de pesos de septiembre de 2007) Instrumento BANCO COMO REPORTADO Títulos a Acreedores Plusvalía Recibir por reporto Neto (minusvalía) CETES 343 (343) - - BPAS 100 (100) - - BREMS 14 (14) - - BPAT 2,404 (2,363) 41 2 BONOS 68 (68) - - BPA182 4,031 (3,953) 78 6 BONDES D 100 (100) - - Valores gubernamentales 7,060 (6,941) 119 8
BANCO AZTECA, S. A. INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE INTEGRACION DE OPERACIONES DERIVADAS (Cifras en millones de pesos de septiembre de 2007) Intencionalidad Posición Mercado Instrumento Riesgo Subyacente Tipo de Cobertura Monto Nocional (1) Monto Colateral Otorgado (3) Tipo Colateral Otorgado Saldo Neto Contable Balance (2) Cobertura Venta MexDer Futuro Mercado (Tipo de cambio) Dólar Americano Cobertura de Valor Razonable 1 0 Efectivo 0 Cobertura Compra OTC Forward Mercado (Tipo de cambio) Dólar Americano Cobertura de Valor Razonable 21 (11) Cobertura Venta OTC Forward Mercado (Tipo de cambio) Dólar Americano Cobertura de Valor Razonable 28 (2) Cobertura Venta OTC Forward Mercado (Tipo de cambio) Euro Cobertura de Valor Razonable 61 (8) Cobertura Compra OTC Opción Put Mercado (Tipo de cambio) Euro Cobertura de Valor Razonable 20 (6) (1) En funcion al subyacente. (2) En millones de pesos. (3) El colateral otorgado, aportaciones minimas de operación, en efectivo suma $340 mil.
INTEGRACION DE LA CARTERA DE CREDITO (Cifras en millones de pesos de septiembre de 2007) Clasificación de los créditos vigentes y vencidos en moneda nacional y otras divisas al 30 de septiembre de 2007: Vigente Vencida Moneda Moneda Tipo de crédito Nacional Extranjera Total Nacional Extranjera Total Comerciales 2,331 105 2,436 24-24 Al consumo 16,117 42 16,159 2,622 2,622 A la vivienda 599-599 52 52 19,047 147 19,194 2,698-2,698
BANCO AZTECA S.A. INSTITUCION DE BANCA MULTIPLE CARTERA DE CREDITO VIGENTE Y VENCIDA (Cifras en millones de pesos de septiembre 2007) CARTERA DE CREDITO VIGENTE Importe % integral Créditos comerciales 2,436 (A) 13% Créditos al consumo 16,159 84% Créditos a la vivienda 599 (B) 3% Total cartera de crédito vigente 19,194 100% CARTERA DE CREDITO VENCIDA Créditos comerciales 24 1% Créditos al consumo 2,622 97% Créditos a la vivienda 52 (B) 2% Total cartera de crédito vencida 2,698 100% Total cartera de crédito 21,892 (A) Se incluye en el rubro de créditos comerciales la cartera FIRA que asciende a $ 1,347 millones. (B) Se incluye en el rubro de créditos a la vivienda la cartera SHF por $259 millones y FONHAPO por $15 millones. NOTA : La cartera de consumo representa el 86% de la cartera total, los créditos comerciales sin FIRA el 5% y la cartera FIRA el 6%
MOVIMIENTOS DE LA CARTERA VENCIDA (Cifras en millones de pesos de septiembre de 2007) Saldo al 31 de diciembre de 2006 1,175 Traspasos de cartera vigente 3,344 Traspasos a cartera vigente (173) Liquidaciones y aplicaciones (1,625) Efectos de actualizacion (23) Saldo al 30 de septiembre de 2007 2,698
MOVIMIENTOS DE LA ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS (Cifras en millones en pesos de septiembre de 2007) Saldo al 31 de diciembre de 2006 1,807 Más : Provisiones registradas durante el período 1,954 Menos : Aplicaciones de reservas durante el período (A) (715) Menos : Efectos de actualización (52) Saldo al 30 de septiembre de 2007 2,994 (A) Las aplicaciones hechas corresponden a créditos al consumo.
CALIFICACION DE LA CARTERA CREDITICIA (Cifras en millones de pesos de septiembre de 2007) RESERVAS PREVENTIVAS NECESARIAS IMPORTE CARTERA TOTAL CARTERA CARTERA CARTERA DE HIPOTECARIA RESERVAS CREDITICIA COMERCIAL CONSUMO DE VIVIENDA PREVENTIVAS EXCEPTUADA: $ $ $ $ $ 0 CALIFICADA : Riesgo A 8,871 0 42 3 45 Riesgo A 1 1,819 75 0 0 75 Riesgo A 2 292 2 0 0 2 Riesgo B 6,127 0 88 26 114 Riesgo B 1 186 3 0 0 3 Riesgo B 2 78 3 0 0 3 Riesgo B 3 65 1 0 0 1 Riesgo B 4 0 0 0 0 0 Riesgo C 1,496 0 299 2 301 Riesgo C 1 1 0 0 0 0 Riesgo C 2 1 0 0 0 0 Riesgo C 3 0 0 0 0 0 Riesgo C 4 0 0 0 0 0 Riesgo C 5 0 0 0 0 0 Riesgo D 768 0 414 1 415 Riesgo E 2,188 16 1,719 0 1,735 TOTAL 21,892 100 2,562 32 2,694 Menos : RESERVAS CONSTITUIDAS 2,994 EXCESO 300 NOTAS: 1 Las cifras para la calificación y constitución de las reservas preventivas, son las correspondientes al día último del mes a que se refiere el balance general al 30 de septiembre de 2007. 2 La cartera crediticia se califica conforme a las Disposiciones de Carácter General Aplicables a la Metodología de la Calificación de la Cartera Crediticia emitidas por la Secretaria de Hacienda y Crédito Público (SHCP) y la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV) pudiendo en el caso de la cartera de consumo, comercial e hipotecaria de vivienda efectuarse por metodologías internas autorizadas por la propia CNBV. La Institución utiliza la metodología general emitida por la SHCP y la CNBV, salvo en la cartera de consumo donde la CNBV autorizo un metodologia interna. 3 Dentro del monto de las reservas adicionales, se tienen $ 300 millones correspondientes a intereses vencidos.
TENENCIA ACCIONARIA POR SUBSIDIARIA Subsidiaria Acciones en Circulación Participación Banco Azteca Servicios Laborales y Ejecutivos, S. A. de C. V. 50,000 99.99% Servicios Laborales Azteca, S.A. de C.V. (1) 50,000 99.99% Servicios Operativos Azteca, S.A. de C.V. (1) 50,000 99.99% Banco Azteca El Salvador, S.A. (2) 355,000 91.00% (1) Empresa sin operaciones al 30 de septiembre de 2007 (2) Entidad financiera del exterior sin operaciones al 30 de septiembre de 2007
CAPTACION TRADICIONAL (Cifras en millones de pesos de septiembre de 2007) DEPOSITOS DE EXIGIBILIDAD INMEDIATA: Inversión Azteca 29,251 Ahorro "Guardadito" 9,807 Cuentas Socio y Nómina 1,519 Cuentas concentradoras (sin intereses) 809 Cuentas concentradoras (con intereses) 50 Tarjeta de debito 72 Total depósitos de exigibilidad inmediata 41,508 DEPOSITOS A PLAZO: Mercado de dinero (A) 1,606 Publico en general 288 Total depósitos a plazo 1,894 Total captación tradicional 43,402 (A) Integrado por certificados de depósito en USD valorizados por $ 1,067 millones y MXP por $ 539 millones.
PROMEDIO DE LA CAPTACION TRADICIONAL (Cifras en millones de pesos de septiembre de 2007) Concepto Moneda Promedio Tasa Depósitos de exigibilidad inmediata Peso mexicano 40,452 4.17% Depósitos de exigibilidad inmediata Dólar americano 502 1.44% Depósitos a plazo Peso mexicano 306 7.90% Depósitos a plazo Dólar americano 1,048 4.76%
PRESTAMOS INTERBANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS (Cifras en millones de pesos de septiembre de 2007) DE EXIGIBILIDAD INMEDIATA: Call Money, con vencimientos de un día hábil devenga el 7.25% de interés sobre el monto inicial 523 Intereses por pagar - DE LARGO PLAZO: Prestamo interbancario a plazo de 4 años a una tasa revisable, TIIE 91 dias. 22 Préstamos de Banco de México (FIRA), devenga una tasa de interés anual de TIIE menos 1.75 puntos porcentuales, con plazos que vencen en 2 años (A) 1,333 Préstamos de Banco de México (FONHAPO), devenga una tasa de interés del 8% sobre saldos insolutos, con plazos 12 que vencen de 5 a 25 años. (B) Préstamos de Banco de México (SHF), devenga una tasa de interés del 8% sobre saldos insolutos, con plazos que vencen de 5 a 20 años. (C) 208 Intereses por pagar FIRA 19 Intereses por pagar SHF 1 Total de largo plazo 1,595 523 Total prestamos interbancarios y de otros organismos 2,118 (A) La línea de crédito autorizada para los financiamientos de Fideicomisos Instituidos en Relación con la Agricultura (FIRA) asciende a $ 2,700 millones nominales. (B) La línea de crédito autorizada para los financiamientos del Fideicomiso Fondo de Nacional de Habitaciones Populares (FONHAPO) asciende a $ 402 millones nominales. (C) La línea de crédito autorizada para los financiamientos de la Sociedad Hipotecaria Federal, S.N.C. Institución de Banca de Desarrollo (SHF) asciende a $ 415 millones nominales.
POSICION EN MONEDA EXTRANJERA (Cifras en millones de moneda extranjera y de pesos de septiembre de 2007 excepto tipos de cambio) Dólares americanos Activos 509 Pasivos 371 Posición larga en moneda extranjera 138 Tipo de cambio fix al 30 de Septiembre de 2007 10.93150 Posición larga en pesos mexicanos 1,506
MOVIMIENTOS DE CAPITAL SOCIAL Y PAGO DE DIVIDENDOS (Cifras en millones de pesos de septiembre de 2007, excepto acciones) Concepto Fecha Importe Acciones Serie ''O'' Durante los primeros nueve meses de 2007 no hubo aumentos ni reducciones de capital social ni pago de dividendos. 0 0 NOTA: El capital social histórico asciende a $ 1,786 millones al 30 de septiembre de 2007.
INDICE DE CAPITALIZACION (PRELIMINAR) (Cifras en miles de pesos de septiembre de 2007) I. REQUERIMIENTOS DE CAPITAL POR RIESGOS DE MERCADO Operaciones con tasa nominal m.n. 147,797 Operaciones con sobretasa 194,678 Operaciones con tasa real 0 Operaciones con tasa nominal m.e. 4,178 Operaciones en UDI s o referidas al INPC 0 Operaciones en divisas 27,495 Operaciones con acciones y sobre acciones 0 374,148 II. REQUERIMIENTOS DE CAPITAL POR RIESGOS DE CREDITO Por derivados 219 Por posición en títulos de deuda 97,066 Por depósitos y préstamos, 1,747,171 Por acciones permanentes, muebles e inmuebles y pagos anticipados y cargos diferidos. 178,888 2,023,344 III. REQUERIMIENTOS DE CAPITAL TOTALES Requerimiento por riesgos de mercado 374,148 Requerimiento por riesgos de crédito 2,023,344 2,397,492 C O M P U T O Requerimiento de capital 2,397,492 Capital neto 3,446,565 Capital básico 3,297,110 Capital complementario 149,455 Sobrante (Faltante) de capital 1,049,073 A C T I V O S E N R I E S G O Activos en riesgo de mercado 4,676,851 Activos en riesgo de crédito 25,291,795 Activos en riesgo totales 29,968,646 C O E F I C I E N T E S Capital neto / Capital requerido 1.44 Capital neto / Activos en riesgo de crédito 13.63 Capital neto / Activos en riesgo totales 11.50 Capital básico / Activos en riesgo totales 11.00 Capital básico / Capital requerido total 1.38
IMPUESTOS DIFERIDOS (Cifras en millones de pesos de septiembre de 2007) ACTIVOS 975 Estimación preventiva para riesgos crediticios 840 Provisiones de gastos y diferencias en el valor fiscal sobre el contable de mobiliario y equipo 135 PASIVOS (494) Anticipos de publicidad y rentas (494) Impuestos diferidos a favor (neto) 481 NOTA: En el periodo de 9 meses se aplicó un efecto neto favorable en resultados de $ 356 millones.
BANCO AZTECA, S.A. INSTITUCION DE BANCA MULTIPLE TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (Cifras en millones de pesos de septiembre 2007) Transacciones con partes relacionadas efectuadas en el curso normal de las operaciones: Conceptos a cargo del Banco: Servicios administrativos recibidos (servicios de personal principalmente) 2,522 Gastos de promoción de venta (colocación y captación) (A) 1,409 Gastos de publicidad, promoción y otros 1,401 Rentas pagadas 362 5,694 Intereses pagados 56 Conceptos a favor del Banco: Servicios administrativos prestados 284 Recuperación de primas de seguros 74 Compras de mobiliario y equipo 17 375 (A) Este importe corresponde a mediación mercantil pagada, de acuerdo a condiciones de mercado, por concepto de captación de ahorro y por la colocación de créditos al consumo llevadas a cabo en las instalaciones de Elektra del Milenio, S. A. de C. V. y Salinas y Rocha, S.A. de C.V.
BANCO AZTECA, S.A. INSTITUCION DE BANCA MULTIPLE SALDOS CON PARTES RELACIONADAS (Cifras en millones de pesos de septiembre 2007) OTRAS CUENTAS POR COBRAR Elektra del Milenio, S.A. de C.V. 86 Servicios Eficientes de Cartera, S. de R.L. de C.V. 30 Bodega de Remates Elektra, S.A. C.V. 7 Elmex, S.A. de C.V. 2 Seguros Azteca, S.A. de C.V. 2 Procuraduría de Cobranza Judicial, S.A. de C.V. 1 Otras 1 129 OTRAS CUENTAS POR PAGAR Elektra del Milenio, S.A. de C.V. 166 Seguros Azteca, S.A. de C.V. 11 Grupo Proasa, S.A. de C.V. 6 Dirección de Administración Central, S.A. de C.V. 3 Dirección Especial, S.A. de C.V. 1 Television Azteca, S.A. de C.V. 1 Otras 1 189 CAPTACION TRADICIONAL Depósitos de exigibilidad inmediata Elektra del Milenio, S.A. C.V. 418 Intra Mexicana, S.A. C.V. 76 Iusacell, S.A. C.V. 19 Servicios Eficientes de Cartera, S. de R.L. de C.V. 7 Grupo Elektrafin, S.A. de C.V. 4 Procuraduria de Cobranza Judicial, S.A. de C.V. 4 Salinas y Rocha, S.A. C.V. 4 Seguros Azteca, S.A. C.V. 4 Cruzamientos y Servicios de Mexico, S.A. de C.V. 2 Grupo Proasa, S.A. De C.V. 2 Elektra Com, S.A C.V 1 Otras 5 Depósitos a plazo / Mercado de dinero Iusacell Celular, S,A. de C.V. 784 Teleactivos, S.A. de C.V. 11 Television Azteca, S.A. de C.V 7 Iusacell, S.A. de C.V. 6 546 808
BANCO AZTECA, S. A. INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE INTEGRACION DE OTROS PRODUCTOS Y OTROS GASTOS (Cifras en millones en pesos de septiembre de 2007) OTROS PRODUCTOS Venta de activos fijos y bienes recuperados 159 Servicios de cómputo 27 Venta de cartera 7 Recuperación de impuestos 6 Otros ingresos 6 Total de otros productos 205 OTROS GASTOS Quebrantos (79) Costo de activos fijos y bienes recuperados (68) Repomo y otros gastos (65) Total de otros gastos (212)